【正文】 辦公室 財務(wù)部 工程部 保安部 餐飲部 住宿部 客戶部 董事會 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 副總經(jīng)理 － 49－ 人員培訓(xùn) 項目完成后，公司會招聘一批旅游和酒店管理專業(yè)畢業(yè)的大中專畢業(yè)生，在基層鍛煉一段時間后充實到中、低層管理崗位，普通的服務(wù)人員從本地招聘，上崗前擬采取的主要技術(shù)培訓(xùn)措施有： (1)參加政府勞動部門組織的上崗資格學(xué)習(xí)； (2)聘請禮儀公司對酒店服務(wù)人員進(jìn)行酒店禮儀培訓(xùn)； (3)鼓勵員工進(jìn)行相關(guān)專業(yè)的學(xué)習(xí)和考試，并給予相應(yīng)獎勵； (4)選派文化程度高、工作責(zé)任心強(qiáng)的員工到有關(guān)大專院校進(jìn)行短期培訓(xùn)。 (5)落實旅游市場管理措施，加強(qiáng)管理，杜絕商業(yè)欺詐行為。 (3)與地方旅游管理部門加強(qiáng)協(xié)作，明示投訴電話，建立健全監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)度假村工作人員的職業(yè)培訓(xùn)教育，增加工作人員的綜合素質(zhì)，維護(hù)游客的 正當(dāng)權(quán)益。 (參見組織機(jī)構(gòu)設(shè)置圖 ) 勞動定員 參見表 ：崗位定員表 表 11—1 崗位定員表 序號 崗位名稱 定員 1 高級管理人員 3 2 中級管理人員 14 3 服務(wù)人員 (包括領(lǐng)班等低級管理人員 ) 68 4 技術(shù)人員 5 5 保安人員 10 合計 100 組織機(jī)構(gòu)設(shè)置圖： － 48－ 項目經(jīng)營管理措施 (1)為了保證經(jīng)營的順利進(jìn)行，公司將聘請專業(yè)的酒店管理咨詢公司，對企業(yè)內(nèi)控制度進(jìn)行優(yōu)化，制定財務(wù)管理、資金管理、費用管理、生產(chǎn)管理、物資管理、人事管理等各個方面的管理制度，并建立相應(yīng)的獎罰措施，爭取用制度規(guī)范員工的行為。項目建成后，按企業(yè)組織統(tǒng)一管理。 公司實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，公司法人代表將由擔(dān)任。 － 45－ 凈現(xiàn)金流量(萬元) 敏感性分析 16000 14000 12021 10000 8000 收入 投資 經(jīng)營成本 6000 4000 2021 0 10%0－ 10% 增減幅度 ＋ 10％ 計劃水平 － 10％ 營業(yè)收入 13425 8943 4460 投資總額 7996 89413 9896 經(jīng)營成本 7599 89413 10286 － 46－ 度假村預(yù)期營業(yè)收入計算表 表 10－ 2 金額單位：人民幣萬元 計算 年度 預(yù)計游 客人數(shù) 山莊住宿總接待能力 預(yù)計山莊住宿人數(shù) 入住 率％ 貴賓樓總接待能力 預(yù)計貴 賓樓住 宿人數(shù) 入住 率％ 洗浴門票收入 山莊住宿收入 貴賓樓住宿收入 餐飲 收入 娛樂及購入收入 香火一條街租賃收入 收入 合計 2021 100000 112021 45000 40 14000 3500 25 201I 140000 112021 63000 56 14000 4900 35 2021 180000 112021 81000 72 14000 6300 45 2021 202100 112021 90000 80 14000 7000 50 20210 212021 112021 90000 80 14000 7400 53 2021 224700 112021 90000 80 14000 7800 56 2021 238200 112021 90000 80 14000 8300 59 2021 252500 112021 90000 80 14000 8300 59 2021 267600 112021 90000 80 14000 8300 59 2021 283700 112021 90000 80 14000 8300 59 2020 300000 112021 90000 80 14000 8300 59 － 47－ 第十一章 項目組織與管理、 勞動定員和人員培訓(xùn) 項目組織和管理 為確保項目建設(shè)的順利實施，切實提高工程建設(shè)質(zhì)量和效益，項目建 設(shè)必須按照有關(guān)房屋、公路建設(shè)技術(shù)規(guī)程開展，并按基本建設(shè)程序?qū)椖繉嵤┕芾?。如項目投資后能獲得預(yù)期收入 萬元，項目計算期可得凈現(xiàn)金流量 8943 萬元；如預(yù)期收入增加 10％，達(dá)到 萬元，則可得凈現(xiàn)金流量 13425 萬元； 如預(yù)期收入減少 10％，只有 元，則只可得凈現(xiàn)金流量 4460 萬元。 清償能力分析 經(jīng)測算，建設(shè)項目計算期內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債率較低，貸款資金最短還款期為 4年，還款能力較強(qiáng)。項目總投資 100％。 由項目附表 5 可見，本項目計算期平均計算，固定成本占總成本費用％，可變成本費用為占總成本費用 ％。盈余公積金按稅后利潤的 10％提取。年，預(yù)計年增長 10％ 收入合計： 3580 預(yù)計 2021 年收入 5042 年接待人數(shù) 14 萬人 預(yù)計 2021 年收入 6477 年接待人數(shù) 18 萬人 預(yù)計 2021 年收入 年接待人數(shù) 20 人 － 44－ 明細(xì)情況情參見表 10－ 2：度假村預(yù)期收入計算表 銷售稅金及附加 營業(yè)稅 5％，各項附加稅費 為營業(yè)稅的 10％。 (9)財務(wù)折現(xiàn)率按 8%計算。 (7)銷售費用前三年按銷售收入的 1％計算，三年后按 ％計算。 (6)財務(wù)費用按項目所申請的貸款額，根據(jù)商業(yè)銀行一年期貸款年利率％計算。 (4)折舊按平均年限折舊法計算，構(gòu)筑物、公路折舊年限為 25 年，殘值率 取 5％，年折舊率為 ％；建筑物折舊年限為 40 年，殘值 率取 5％，年折舊率為 ％。三項合計，本項目平均年工資和附加費總額為 萬元。 (2)本項目在產(chǎn)品成本和費用估算中，對原材料、輔料等單位價格變化不進(jìn)行估算，門票收入成本按照收入的 10％計算，餐飲成本根據(jù)經(jīng)驗數(shù)據(jù)確定為 45％，住宿成本按照收入的 35％計算，娛樂和購物成本按 照 25％計算。 － 42－ 第十章 經(jīng)濟(jì)分析 財務(wù)評價說明 本次可行性報告只對度假村一期工程投資和收益進(jìn)行經(jīng)濟(jì)分析，按照項目實施進(jìn)度安排，在 2021 年 12 月份將完成度假村一期工程的主要項目，包括主要基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、溫泉山莊、溫泉游泳館、露天泡澡池、水上娛樂中心等，并開始營業(yè)， 2021 年期間邊營業(yè)邊建設(shè)，至 2021 年 12 月底完成一期工程的全部建設(shè)。 (2)還款期內(nèi)提取的折舊全部用于還貸。其中：企業(yè)自籌資金 7208 萬元，申請金融機(jī)構(gòu)貸款 3000 萬元。 60 10 十、利潤 11 十一、稅金 12 十二、小計一 十 三 管理用房 1 一、土建直接費 米 640 2 二、其他直接費 3 三、現(xiàn)場經(jīng)費 4 四、間接費 5 五、利潤 6 六、稅金 7 七、設(shè)備購置費 8 八、設(shè)備安裝費 9 九、設(shè)備間接費 10 十、利潤 11 十一、稅金 12 十二、小計 基礎(chǔ)設(shè)施投資合計 － 35－ 游賞接待設(shè)施建設(shè)投資估算表 序號 項目 工程量 金額 (萬元 ) 單位 數(shù)量 一 入口景門 1 一、土建直接費 2 二、其他直接費 3 三、現(xiàn)場經(jīng)費 4 四、間接費 5 五、利潤 6 六、稅金 7 七、設(shè)備購置費 8 八、設(shè)備安裝費 9 九、設(shè)備間接費 10 十、利潤 11 十一、稅金 12 十二、小計 二 廣場 1 一、土建直接費 平方米 10000 2 二、其他直接費 3 三、現(xiàn)場經(jīng)費 4 四、間接費 5 五、利潤 6 六、稅金 7 七、設(shè)備購置費 8 八、設(shè)備安裝費 9 九、設(shè)備間接費 10 十、利潤 11 十一、稅金 12 十二、小計 三 溫泉山莊 1 一、土建直接費 平方米 11000 2 二、其他直接費 3 三、現(xiàn)場經(jīng)費 4 四、間接費 － 36－ 序號 項目 工程量 金額 (萬元 ) 單位 數(shù)量 5 五、利潤 6 六、稅金 7 七、設(shè)備購置費 8 八、設(shè)備安裝費 9 九、設(shè)備間接費 10 十、利潤 11 十一、稅金 12 十二、小計 四 溫泉游泳館 1 一、土建直接費 平方米 2021 2 二、其他直接費 3 三、現(xiàn)場經(jīng)費 4 四、間接費 5 五、利潤 6 六、稅金 7 七、設(shè)備購置費 8 八、設(shè)備安裝費 9 九、設(shè)備間接費 10 十、利潤 11 十一、稅金 12 十二、小計 五 溫泉養(yǎng)魚 1 一、土建直接費 平方米 1200 2 二、其他直接費 3 三、現(xiàn)場經(jīng)費 4 四、間接費 5 五、利潤 6 六、稅金 7 七、設(shè)備和種魚購置費 8 八、設(shè)備安裝費 9 九、設(shè)備間接費 10 十、利潤 － 37－ 序號 項目 工程量 金額 (萬元 ) 單位 數(shù)量 11 十一、稅金 12 十二、小計 六 鴛鴦泉源 1 一、土建直接費 平方米 2 二、其他直接費 3 三、現(xiàn)場經(jīng)費 4 四、間接費 5 五、利 潤 6 六、稅金 7 七、設(shè)備購置費 8 八、設(shè)備安裝費 9 九、設(shè)備間接費 10 十、利潤 11 十一、稅金 12 十二、小計 七 溫泉貴賓樓 1 一、土建直接費 平方米 1600 2 二、其他直接費 3 三、現(xiàn)場經(jīng)費 4 四、間接費 5 五、利潤 6 六、稅金 7 七、設(shè)備購 置費 8 八、設(shè)備安裝費 9 九、設(shè)備間接費 10 十、利潤 11 十一、稅金 12 十二、小計 八 水上娛樂中心 1 一、土建直接費 平方米 2500 2 二、其他直接費 － 38－ 序號 項目 工程量 金額 (萬元 ) 單位 數(shù)量 3 三、現(xiàn)場經(jīng)費 4 四、間接費 5 五、利潤 6 六、稅金 7 七、設(shè)備購置費 8 八、設(shè)備安裝費 9 九、設(shè)備間接費 10 十、利潤 11 十一、稅金 12 十二、小計 九 荷花池 1 一、土建直接費 平方米 680 2 二、其他直接費 3 三、現(xiàn)場經(jīng)費 4 四、間接費 5 五、利潤 6 六、稅金 7 七、設(shè)備和植物購置費 8 八、設(shè)備安裝費 9 九、設(shè)備間接費 10 十、利潤 11 十一、稅金 12 十二、小計 十 逍遙池 (露天溫泉泡澡池 ) 1 一、土建直接費 平方米 3500 2 二、其他直接費 3 三、現(xiàn)場經(jīng)費 4 四、間接費 ’ 5 五、利潤 6 六、稅金 7 七、設(shè)備和材料購置費 8 八、設(shè)備和材料安裝費 － 39－ 序號 項目 工程量 金額 (萬元 ) 單位 數(shù)量 9 九、設(shè)備間接費 10 十、利潤一 11 十一、 稅金 12 十二、小計 十一 天師觀 1 一、土建直接費 平方米 1600 2 二、其他直接費 3 三、現(xiàn)場經(jīng)費 4 四、間接費 5 五、利潤 6 六、稅金 7 七、設(shè)備購置費 8 八、設(shè)備安裝費 9 九、設(shè)備間接費 10 十、利潤 11 十一、稅金 12 十二、小計