【正文】 綜上所述，本項(xiàng)目符合法律法規(guī)，各相關(guān)規(guī)定可以開工建設(shè)投產(chǎn)。 綜上所述，各項(xiàng)分析都表明本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)效益是可以接受的。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 本項(xiàng)目正常年的營(yíng)業(yè)收入 1650 萬元，銷售稅金及附加為 55萬元，正常年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額為 374 萬元，所得稅額為 96 萬元，凈利潤(rùn)為 288 萬元。 項(xiàng)目?jī)攤芰Ψ治? 本項(xiàng)目沒有考慮借貸資金，項(xiàng)目?jī)攤芰χ豢紤]盈余資金?？偼顿Y *100% =3784247。 28 所得稅后 項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 1002 萬元（ Ic=10%），項(xiàng)目投資回收期為 年。 財(cái)務(wù)盈利能力分析的目的是考察項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)所能取得利益的大小。 損益分析 根據(jù)利潤(rùn)及利潤(rùn)分配。 經(jīng)營(yíng)成本 達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營(yíng)成本為 1153 萬元。 可變成本和固定成 本 可變成本 達(dá)產(chǎn)年可變成本為 1040 萬元。 人員工資及福利費(fèi)用 按照人均 1500 元 /月，人員工資及福利費(fèi)總額為 907 萬元。 27 成本費(fèi)用估算 成本費(fèi)用是指項(xiàng)目生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)支出的各種費(fèi)用。 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率的設(shè)定 按行業(yè)規(guī)定，結(jié)合項(xiàng)目加權(quán)平均資金成本確定稅前折現(xiàn)率為 12%，稅后折現(xiàn)率 10%，同時(shí)也作為對(duì)項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率指標(biāo)的判據(jù)（基準(zhǔn)收益率）。 計(jì)算期 根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，本項(xiàng)目建設(shè)期 24 個(gè)月，跨年度為 2 年，生產(chǎn)期 10 年，設(shè)計(jì)產(chǎn)能：一期項(xiàng)目投產(chǎn)后，即建設(shè)第二年產(chǎn)量達(dá)到設(shè)計(jì)能力 20%，第三年二期部分生產(chǎn)線投產(chǎn)，一期和二期設(shè)計(jì)產(chǎn)能為 50%，第四年及 以后達(dá)到一期和二期設(shè)計(jì)能力 100%。項(xiàng)目主要投入物是以現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格為依據(jù)，產(chǎn)出物以同類企業(yè)生產(chǎn)或市場(chǎng)上類似產(chǎn)品的批發(fā)價(jià)格為依據(jù)，根據(jù)近幾年市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)并進(jìn)行了適當(dāng)調(diào)整，所有價(jià)格都是建設(shè)期末的非含稅價(jià)格。 現(xiàn)行的稅法、稅則、稅率和國(guó)家、部門、地區(qū)的有關(guān)規(guī)定。 國(guó)家計(jì)委辦公廳關(guān)于出版《投資項(xiàng)目可行性研究指南（試用版）》的通知（計(jì)辦投資【 2021】 15 號(hào)）。 26 第 12 章 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 根據(jù)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的原則和方法，由于該項(xiàng)目的投資規(guī)模和建成后對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的影響均比較小，本報(bào)告將主要對(duì) 該項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)而不進(jìn)行國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)。 建設(shè)投資 綜上，建設(shè)投資為 1194 萬元 流動(dòng)資金估算 流動(dòng)資金采用詳細(xì)估算法估算，項(xiàng)目流動(dòng)資金總額為 1868 萬元，達(dá)產(chǎn)年鋪底流動(dòng)資金估算額為 560萬元。 1聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)按第一部分費(fèi)用中設(shè)備費(fèi)的 1%計(jì)算。 城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)按計(jì)價(jià)格【 2021】 585 號(hào)文件進(jìn)行估算。 環(huán)境影響咨詢服務(wù)費(fèi)按計(jì)價(jià)格【 2021】 25號(hào)文件進(jìn)行估算。 工程設(shè)計(jì)費(fèi)按計(jì)價(jià)格【 2021】 10號(hào)文件進(jìn)行調(diào)整。 建設(shè)項(xiàng)目前期工作咨詢費(fèi)按照計(jì)價(jià)格【 1999】 283 號(hào)文件估算。 工程建設(shè)其他費(fèi)用 根據(jù)本項(xiàng)目的具體情況，確定各項(xiàng)其他費(fèi)用，取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)如下： 土地使用權(quán)費(fèi)按照當(dāng)?shù)丶皣?guó)家規(guī)定估算。 設(shè)備、工器具購(gòu)置費(fèi) 定型設(shè)備和非標(biāo)設(shè)備均采用詢（報(bào)）價(jià)， 或參照近期同類工程的訂貨水平。 按照《投資項(xiàng)目可行性研究指南》的規(guī)定，將建設(shè)投資（不含建設(shè)期利息）的估算分為工程費(fèi)用、工程建設(shè)及其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)三個(gè)部分，分別估算。 其他工程和費(fèi)用估算，依據(jù)本工程建設(shè) 條件和特點(diǎn)、當(dāng)?shù)卣嘘P(guān)部門的規(guī)定和實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用進(jìn)行估算。 本項(xiàng)目的設(shè)備、工器具及儀器購(gòu)置費(fèi)以當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格為主要依據(jù)。 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）。 主要依據(jù)有： 國(guó)家和有關(guān)部門頒布的有關(guān)投資的政策、法規(guī)。 主要招標(biāo)計(jì)劃 為確保項(xiàng)目建設(shè)按期完成，按公開、公平的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)原則，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定，在有關(guān)部門制定的媒介發(fā)布招標(biāo)公告，并嚴(yán)格按照招標(biāo)有關(guān)規(guī)定、辦法制定招標(biāo)程序、評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和實(shí)施細(xì)則。 二期在 2021 年籌建， 2021 年完成建設(shè)任務(wù)， 2021 年期分批投產(chǎn)。 23 第 10 章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度與招標(biāo) 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 根據(jù)項(xiàng)目計(jì)劃安排，項(xiàng)目建設(shè)期擬安排為 24個(gè)月（ 2021 年 11月～ 2021年 10月）。 經(jīng)營(yíng)管理措施 該項(xiàng)目在工程管理上制定了嚴(yán)格的管理措施，即從工藝技術(shù)設(shè)計(jì)、設(shè)備選型、工程施工、設(shè)備采購(gòu)安裝均按照管理程序進(jìn)行，確保項(xiàng)目按照設(shè)計(jì)要求、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、按工期完成。 勞動(dòng)定員 項(xiàng)目共需新增勞動(dòng)定員 100人，其中：管理人員 20 人，生產(chǎn)工人 80人。 本項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)本著精干、高效、合理的原則進(jìn)行設(shè)置組織機(jī)構(gòu) 運(yùn)行期 按照《公司法》設(shè)置組織機(jī)構(gòu)，組織機(jī)構(gòu)設(shè)置如圖 111 所示。 建設(shè)期 為確保項(xiàng)目順利進(jìn)行，加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)的組織領(lǐng)導(dǎo)，保障項(xiàng)目的質(zhì)量和效益。 本項(xiàng)目全部能源年消耗折合標(biāo)準(zhǔn)煤用量為 。 ⑵項(xiàng)目生活用水由自備水井供給，本項(xiàng)目生產(chǎn)、生活年用水量 34150m3。 能耗數(shù)量 ⑴本項(xiàng)目全年耗電 萬 KW178。 ⑵水主要為生產(chǎn)用水、清洗用水。 20 第 8 章 節(jié)能分析 節(jié)能依據(jù)與節(jié)能標(biāo)準(zhǔn) 《中華人民共和國(guó)節(jié)約能源法》； 《中華人民共和國(guó)清潔生產(chǎn)促進(jìn)法》； 《關(guān)于印發(fā)節(jié)能減排綜合性工作方案的通知》（國(guó)發(fā) [2021]15 號(hào)）； 《節(jié)能中長(zhǎng)期規(guī)劃》（發(fā)改環(huán)資 [2021]2505 號(hào)）； 《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（ 2021 年本）》（國(guó)家發(fā) 改委令第 40號(hào)）； 《中國(guó)節(jié)能技術(shù)政策大綱》（國(guó)家發(fā)改委、科技部 2021 年 12 月）； 《國(guó)家鼓勵(lì)發(fā)展的資源節(jié)約綜合利用和環(huán)境保護(hù)技術(shù)》（國(guó)家發(fā)改委 2021 年 65號(hào)）； GB/T134711992《節(jié)電措施經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算與評(píng)價(jià)》； GB500342021《建筑照明設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》； GB/T500332021《建筑采光設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》； 《河北省節(jié)約能源條例》（ 2021 年 5月 4日河北省第十屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十一次會(huì)議通過）； 《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā) 國(guó)家發(fā)展 和改革委員會(huì)關(guān)于加強(qiáng)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目節(jié)能評(píng)估和審查工作的通知 的通知》 (冀發(fā)改投資 [2021]152 號(hào) )。通過液晶觸摸屏，完成各運(yùn)行參數(shù)的設(shè)定、修改、顯示和控制，控制系統(tǒng)的采集是通過溫度傳感器完成。取水井與回灌井間距須大于 30m。故水源水井設(shè)置取水井一眼，單井最大取水量 400m3/h。 熱力機(jī)房 概述 該地水資源儲(chǔ)量豐富，有豐富的淺層地?zé)豳Y源，從環(huán)保節(jié) 能的角度出發(fā)本設(shè)計(jì)采用地溫中央空調(diào)機(jī)組作為該項(xiàng)目的冬季取暖熱源。鍋爐技術(shù)參數(shù)： 設(shè)置 Ⅱ鍋爐 2臺(tái)（額定蒸發(fā)量 4t/h，耗煤量 ）， Ⅱ鍋爐 2 臺(tái)（額定蒸發(fā)量 6t/h，耗煤量 ），根據(jù)工作全年耗煤量 1428t。 各車間主要通道及樓梯口設(shè)應(yīng)急誘導(dǎo)燈，車間內(nèi)均配置一定數(shù)量的應(yīng)急燈，以便突然停電時(shí)人員的疏散。 ⑵配電線路、電線電纜及敷設(shè)方式：動(dòng)力配電線干線采用 YJV1KV 電纜，支線采用YW1KV 電纜或 BV500 型銅芯塑料線沿電纜橋架或穿鋼管敷設(shè)。 表 71 建設(shè)項(xiàng)目用電負(fù)荷估算表 用電部門 裝機(jī)容量（ kw） 需要系數(shù) 計(jì)算負(fù)荷（萬kw2/h） 生產(chǎn)線 1170 照明 115 其他 15 合計(jì) 1300 車間配電 車間用電環(huán)境均屬一般正常環(huán)境，車間和公用工程內(nèi)的設(shè)備電源均為 220V/380V。 供電工程 供電 用電負(fù)荷 本項(xiàng)目生產(chǎn)用房，其消防設(shè)備和疏散照明的用電為二級(jí)負(fù)荷，其余為三級(jí)負(fù)荷。 消防用水 本項(xiàng)目消防水量為室內(nèi)消防水量 10L/s（ 2 股水柱），室外消防水量 40L/s。 生活用水按照人均 60L/d 計(jì)算，全年生活用水量為 。 18 廠內(nèi)運(yùn)輸 廠內(nèi)運(yùn)輸采用叉車、搬運(yùn)等。 主干道路設(shè)人行道，人行道寬度一般為 ～ 2m。 廠內(nèi)道路 為滿足廠內(nèi)外交通運(yùn)輸及消防等要求，廠內(nèi)道路原則上平行于主要建筑物，設(shè)南北向主干道。由各建、構(gòu)筑物向四周道路路面傾斜，再由路邊排水管道將地面雨水組織收集后排出廠外。 配電室、空壓機(jī)房、水泵房、庫(kù)房為動(dòng)力區(qū)，靠近生產(chǎn)區(qū)布置。為節(jié)省項(xiàng)目占地，在規(guī)范允許的范圍內(nèi)建構(gòu)筑物布置盡量緊湊，以減少建設(shè)投資。 總平面布置 根據(jù)工藝流程，結(jié)合項(xiàng)目組成內(nèi)容及周圍環(huán)境條件，按已定廠址進(jìn)行總圖規(guī)劃。金灣區(qū)在建各類工業(yè)項(xiàng)目 210多項(xiàng)。至 2021年 5 月底，全區(qū)共有工業(yè)企業(yè) 560 多家，投資總額近 500 億元，形成了以電子電器、機(jī)械、石化、能源、家電、制藥、食品、紡織制衣為主導(dǎo)的產(chǎn)業(yè)群。金灣區(qū)具有突出的海陸空交通優(yōu)勢(shì)，珠海高欄深水港、珠海機(jī)場(chǎng)，江珠高速公路、粵西沿海高速公路、廣珠鐵路、機(jī)場(chǎng)高速、高欄港高速等均在區(qū)內(nèi)匯集，構(gòu)成海陸空立體交通網(wǎng)。 2021 年末，全區(qū)總?cè)丝? 萬。截至 2021 年 10 月 23 日，金灣區(qū)轄三灶鎮(zhèn)、紅旗鎮(zhèn)，陸地面積 平方公里（三灶鎮(zhèn) 96 平方公里、紅旗鎮(zhèn) 平方公里）。 16 第 6 章 廠址選擇與建設(shè)條件 項(xiàng)目廠址 本項(xiàng)目選址在珠海市金灣區(qū)，規(guī)劃用地 150 畝。h。 能源消耗 燃料 燃料煤炭從市場(chǎng)上采購(gòu)，項(xiàng)目配備 4t/h 蒸汽鍋爐 2 臺(tái)， 6t/h 蒸汽鍋爐 1臺(tái)，年需要煤炭 1428 噸。 天然乳膠具有良好的成膜性能，濕凝膠強(qiáng)力高 ，力學(xué)性能良好，非橡膠成分含量少機(jī)械穩(wěn)定性高（一般不低于 600s），顏色潔白，泡沫穩(wěn)定性好。 15 第 5 章 原材料 及 能源供應(yīng) 原輔材料情況 主要原材料消耗 本項(xiàng)目主要原料是天然乳膠。 檢測(cè)線 整條檢測(cè)線的長(zhǎng)寬高是 179。 單線生產(chǎn)能力 80萬只～ 100 萬只優(yōu)質(zhì)避孕套。寬 179。 質(zhì)量穩(wěn)定 ，生產(chǎn)效率高，機(jī)械故障低。 主機(jī)變頻調(diào)速系統(tǒng)。本設(shè)計(jì)采用了全自動(dòng)電檢測(cè)系統(tǒng)，干法檢測(cè)與濕法檢測(cè)任客戶選擇。 對(duì)生產(chǎn)設(shè)備進(jìn)行合理配置，充分發(fā)揮各類設(shè)備的最佳技術(shù)水平。 充分考慮設(shè)備的正常運(yùn)轉(zhuǎn) 費(fèi)用，以保證在生產(chǎn)相同產(chǎn)品時(shí)，能夠保持最低的生產(chǎn)成本。 所選設(shè)備技術(shù)性能先進(jìn)，應(yīng)達(dá)到目前國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平，經(jīng)生產(chǎn)廠家使用證明其運(yùn)轉(zhuǎn)穩(wěn)定可靠，能夠滿足生產(chǎn)高質(zhì)量產(chǎn)品的要求。 這些密封包裝品裝入箱內(nèi)，印上制造編號(hào)、使用期限后就是產(chǎn)成品了。對(duì)包裝材料和封膜后的產(chǎn)品進(jìn)行嚴(yán)格物理性能檢測(cè)，合格后裝入包裝盒。 采用進(jìn)口先進(jìn)包裝機(jī)對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行包裝，加入對(duì)人體無任何毒副作用的濕性潤(rùn)滑劑 —— 硅膠油，保證產(chǎn)品的優(yōu)秀性能。 密封包裝 經(jīng)過多次檢查，合格了的避孕套可以進(jìn)入下一道工序。全部檢查、抽樣檢查、破壞檢查、非破壞檢查等各種各樣的檢查方式來除掉其中的不合格品，并不再進(jìn)入下個(gè)工序。 加硫 接著將剝離的避孕套集中進(jìn)行脫水，加入泥漿 (粉泥液 )，放入加硫裝 置中，加熱，進(jìn)行加硫反應(yīng)，這樣就形成了柔軟的，結(jié)實(shí)的富有彈性的橡膠避孕套。 在本工序中，在全長(zhǎng) 110m 的傳送帶上取下玻璃模型。在避孕套表面所進(jìn)行的設(shè)計(jì)是指通過玻璃模型表面所雕刻的凹凸轉(zhuǎn)移到橡膠薄膜上，在橡膠表面形成凹凸的設(shè)計(jì)。 (避孕套的 13 邊緣上的圓形的橡膠狀的東西 )。嚴(yán)格進(jìn)行管理，一直以即使一個(gè)也決不能生產(chǎn)出不良品的思想進(jìn)行作業(yè)。然后，再一次的放入原料液中進(jìn)行浸泡，讓干燥后有空隙的地方?jīng)]有空隙，這樣薄的均勻質(zhì)量的橡膠膜就在模型表面形成了。 成形 現(xiàn)在開始進(jìn)入到避孕套的成形階段。 在乳膠中添加 10 多種增強(qiáng)橡膠彈性的藥材和防止老化的藥材，在溫控反應(yīng)器中進(jìn)行化學(xué)反應(yīng)，形成避孕套的原料液。其他輔料大部分由國(guó)內(nèi)采購(gòu)，部分優(yōu)質(zhì)輔料是從日本、美國(guó)、法國(guó)、新西蘭等國(guó)采購(gòu)進(jìn)口的。 這種天然橡膠的乳膠大部分是從東南亞國(guó)家進(jìn)口的。 如圖 42 所示。 如圖 41 所示。模具第一次在膠槽里浸膠后，經(jīng)過烘箱烘干后，按照鏈條的工序，模具會(huì)第二次去膠槽里浸膠，第二次烘干，然后是第三次。 成形 乳膠產(chǎn)品生產(chǎn)線以鏈條傳動(dòng)，模具以合理的方式安裝在鏈條 上，在電機(jī)的帶動(dòng)下按事先設(shè)計(jì)好的軌道有序前進(jìn)，在前進(jìn)的過程中完成一道道工序，直至生產(chǎn)出相應(yīng)產(chǎn)品。 11 第 4 章 工藝技術(shù) 工廠技術(shù)方案 產(chǎn)品生產(chǎn)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)和體系 GB75442021