【導(dǎo)讀】珠海日久有限公司新建年產(chǎn)1000萬只天然乳膠。避孕套建設(shè)項(xiàng)目建議書

　　

【正文】 按建筑物總熱負(fù)荷選定 2臺(tái) BSBL— 1160 型， 2臺(tái) BSBL— 940型熱泵機(jī)組，共需水源水量為 800 ㎡ /h，在設(shè)計(jì)時(shí)應(yīng)用“水源水二次利用”技術(shù)，所需最大水源水量為 400m3/h。故水源水井設(shè)置取水井一眼，單井最大取水量 400m3/h。設(shè)置回灌井一眼，單井最小回灌量為 400 m3/h。取水井與回灌井間距須大于 30m。 控制系統(tǒng) 控制系統(tǒng)為現(xiàn)場(chǎng)集中控制系統(tǒng)加遠(yuǎn)程監(jiān)控系統(tǒng)，以 PLC（可編程控制器）為 控制主機(jī)。通過液晶觸摸屏，完成各運(yùn)行參數(shù)的設(shè)定、修改、顯示和控制，控制系統(tǒng)的采集是通過溫度傳感器完成。部分壓力、流量參數(shù)作為程序運(yùn)行的參照參數(shù)，控制命令的完成通過電動(dòng)閥來執(zhí)行。 20 第 8 章 節(jié)能分析 節(jié)能依據(jù)與節(jié)能標(biāo)準(zhǔn) 《中華人民共和國節(jié)約能源法》； 《中華人民共和國清潔生產(chǎn)促進(jìn)法》； 《關(guān)于印發(fā)節(jié)能減排綜合性工作方案的通知》（國發(fā) [2021]15 號(hào)）； 《節(jié)能中長期規(guī)劃》（發(fā)改環(huán)資 [2021]2505 號(hào)）； 《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（ 2021 年本）》（國家發(fā) 改委令第 40號(hào)）； 《中國節(jié)能技術(shù)政策大綱》（國家發(fā)改委、科技部 2021 年 12 月）； 《國家鼓勵(lì)發(fā)展的資源節(jié)約綜合利用和環(huán)境保護(hù)技術(shù)》（國家發(fā)改委 2021 年 65號(hào)）； GB/T134711992《節(jié)電措施經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算與評(píng)價(jià)》； GB500342021《建筑照明設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》； GB/T500332021《建筑采光設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》； 《河北省節(jié)約能源條例》（ 2021 年 5月 4日河北省第十屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十一次會(huì)議通過）； 《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā) 國家發(fā)展 和改革委員會(huì)關(guān)于加強(qiáng)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目節(jié)能評(píng)估和審查工作的通知 的通知》 (冀發(fā)改投資 [2021]152 號(hào) )。 項(xiàng)目能源消耗種類和數(shù)量分析 能耗種類和數(shù)量 本項(xiàng)目主要能源消耗種類 ⑴電力包括生產(chǎn)設(shè)備用電、輔助生產(chǎn)設(shè)備用電、辦公生活設(shè)備用電、照明用電。 ⑵水主要為生產(chǎn)用水、清洗用水。 ⑶煤炭為動(dòng)力鍋爐用煤。 能耗數(shù)量 ⑴本項(xiàng)目全年耗電 萬 KW178。h。 ⑵項(xiàng)目生活用水由自備水井供給，本項(xiàng)目生產(chǎn)、生活年用水量 34150m3。 ⑶生 產(chǎn)線鍋爐燃煤消耗量為 1428t。 本項(xiàng)目全部能源年消耗折合標(biāo)準(zhǔn)煤用量為 。 21 第 9 章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 項(xiàng)目建設(shè)階段和項(xiàng)目竣工后的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置，包括機(jī)構(gòu)職責(zé)，運(yùn)行模式，勞動(dòng)定員等。 建設(shè)期 為確保項(xiàng)目順利進(jìn)行，加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)的組織領(lǐng)導(dǎo)，保障項(xiàng)目的質(zhì)量和效益。由項(xiàng)目執(zhí)行單位成立該項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)落實(shí)項(xiàng)目建設(shè)的各項(xiàng)工作，負(fù)責(zé)組織工程的實(shí)施，形成統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、各司其職、各負(fù)其責(zé)、團(tuán)結(jié)協(xié)作、精干高效的組織領(lǐng)導(dǎo)體系。 本項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)本著精干、高效、合理的原則進(jìn)行設(shè)置組織機(jī)構(gòu) 運(yùn)行期 按照《公司法》設(shè)置組織機(jī)構(gòu)，組織機(jī)構(gòu)設(shè)置如圖 111 所示。 圖 111 組織機(jī)構(gòu)圖 人力資源配置 總經(jīng)理 行政科 財(cái)務(wù)計(jì)劃科 總經(jīng)理 行政科 供銷科 生產(chǎn)科 車間 技術(shù)質(zhì)檢科 財(cái)務(wù)計(jì)劃科 副總經(jīng)理 22 技術(shù)質(zhì)檢科 供銷科 副總經(jīng)理 生產(chǎn)科 車間 工作班制 本項(xiàng)目生產(chǎn)車間實(shí)行三班制，年工作 250 天，其他人員實(shí)行單班制。 勞動(dòng)定員 項(xiàng)目共需新增勞動(dòng)定員 100人，其中：管理人員 20 人，生產(chǎn)工人 80人。 工資待遇 按照現(xiàn)有工資標(biāo)準(zhǔn)，本報(bào)告按照人均 1500 元 /月估算。 經(jīng)營管理措施 該項(xiàng)目在工程管理上制定了嚴(yán)格的管理措施，即從工藝技術(shù)設(shè)計(jì)、設(shè)備選型、工程施工、設(shè)備采購安裝均按照管理程序進(jìn)行，確保項(xiàng)目按照設(shè)計(jì)要求、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、按工期完成。 該公司現(xiàn)在均有完整的管理措施，項(xiàng)目建成后，生產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)管理、銷售管理方面均可按現(xiàn)行措施執(zhí)行，確保企業(yè)的有序、高效運(yùn)行。 23 第 10 章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度與招標(biāo) 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 根據(jù)項(xiàng)目計(jì)劃安排，項(xiàng)目建設(shè)期擬安排為 24個(gè)月（ 2021 年 11月～ 2021年 10月）。 項(xiàng)目計(jì)劃分為二期： 一期計(jì)劃自 2021 年至 2021 年底，新上四條生產(chǎn)線，并從 2021 年開始投產(chǎn)。 二期在 2021 年籌建， 2021 年完成建設(shè)任務(wù)， 2021 年期分批投產(chǎn)。 招標(biāo) 招標(biāo)依據(jù) 《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》； 《建設(shè)工程設(shè)計(jì)招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》（中華人民共和國建設(shè)部令【第 82號(hào)】）； 《評(píng)標(biāo)委員會(huì)和評(píng)標(biāo)方法暫行規(guī)定》（國家計(jì)委等七 部委令【第 12 號(hào)】）； 《廣東省招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》等。 主要招標(biāo)計(jì)劃 為確保項(xiàng)目建設(shè)按期完成，按公開、公平的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)原則，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定，在有關(guān)部門制定的媒介發(fā)布招標(biāo)公告，并嚴(yán)格按照招標(biāo)有關(guān)規(guī)定、辦法制定招標(biāo)程序、評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和實(shí)施細(xì)則。 24 第 11 章 投資估算與資金籌措 投資估算說明 本項(xiàng)目的投資估算系按照《投資項(xiàng)目可行性研究指南（試用版）》、《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）和現(xiàn)行項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行編制，是在前面章節(jié)的市場(chǎng)預(yù)測(cè) 、建設(shè)規(guī)模、技術(shù)方案、設(shè)備方案、工程方案及項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度等方面的基礎(chǔ)上，經(jīng)多方案比較后，確定的最佳方案基礎(chǔ)上進(jìn)行的。 主要依據(jù)有： 國家和有關(guān)部門頒布的有關(guān)投資的政策、法規(guī)。 《投資項(xiàng)目可行性研究指南（試用版）》。 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）。 文安縣和項(xiàng)目業(yè)主提供的基礎(chǔ)資料。 本項(xiàng)目的設(shè)備、工器具及儀器購置費(fèi)以當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格為主要依據(jù)。設(shè)備購置費(fèi)的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，主要依據(jù)類似目前市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行估算。 其他工程和費(fèi)用估算，依據(jù)本工程建設(shè) 條件和特點(diǎn)、當(dāng)?shù)卣嘘P(guān)部門的規(guī)定和實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用進(jìn)行估算。 建設(shè)投資估算 估算范圍 本估算的范圍包括改造項(xiàng)目生產(chǎn)裝置及與之配套的廠內(nèi)輔助設(shè)施及公用工程費(fèi)用等。 按照《投資項(xiàng)目可行性研究指南》的規(guī)定，將建設(shè)投資（不含建設(shè)期利息）的估算分為工程費(fèi)用、工程建設(shè)及其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)三個(gè)部分，分別估算。 土建工程費(fèi)用 本項(xiàng)目總建筑面積為 24220m2，建筑投資估算為 613 萬元。 設(shè)備、工器具購置費(fèi) 定型設(shè)備和非標(biāo)設(shè)備均采用詢（報(bào)）價(jià)， 或參照近期同類工程的訂貨水平。 設(shè)備、工器具購置及安裝費(fèi)投資估算價(jià)值為 247 萬元 安裝工程費(fèi) 安裝工程費(fèi)將根據(jù)單項(xiàng)工程的設(shè)備購置費(fèi)，采用按設(shè)備購置單價(jià)的 6%進(jìn)行估算，本 25 項(xiàng)目安裝工程費(fèi)總額估算為 148萬元。 工程建設(shè)其他費(fèi)用 根據(jù)本項(xiàng)目的具體情況，確定各項(xiàng)其他費(fèi)用，取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)如下： 土地使用權(quán)費(fèi)按照當(dāng)?shù)丶皣乙?guī)定估算。 建設(shè)單位管理費(fèi)根據(jù)財(cái)建【 2021】 394 號(hào)文件計(jì)算。 建設(shè)項(xiàng)目前期工作咨詢費(fèi)按照計(jì)價(jià)格【 1999】 283 號(hào)文件估算。 工程勘察 費(fèi)按計(jì)價(jià)格【 2021】 10號(hào)文件，按照 10 元 /m3估算。 工程設(shè)計(jì)費(fèi)按計(jì)價(jià)格【 2021】 10號(hào)文件進(jìn)行調(diào)整。 工程監(jiān)理費(fèi)按計(jì)價(jià)格【 20212】 670 號(hào)文件進(jìn)行調(diào)整。 環(huán)境影響咨詢服務(wù)費(fèi)按計(jì)價(jià)格【 2021】 25號(hào)文件進(jìn)行估算。 招標(biāo)代理費(fèi)按計(jì)價(jià)格【 2021】 980 號(hào)文件進(jìn)行估算。 城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)按計(jì)價(jià)格【 2021】 585 號(hào)文件進(jìn)行估算。 生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)按設(shè)計(jì)定員人數(shù)的 50%計(jì)算，培訓(xùn)期一個(gè)月，按 2021 元 /人計(jì)算。 1聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)按第一部分費(fèi)用中設(shè)備費(fèi)的 1%計(jì)算。 預(yù)備費(fèi) 基本預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用和其他費(fèi)用之和的 8%計(jì)算，其估算值為 88 萬元。 建設(shè)投資 綜上，建設(shè)投資為 1194 萬元 流動(dòng)資金估算 流動(dòng)資金采用詳細(xì)估算法估算，項(xiàng)目流動(dòng)資金總額為 1868 萬元，達(dá)產(chǎn)年鋪底流動(dòng)資金估算額為 560萬元。 項(xiàng)目總投資 建設(shè)投資和鋪底流動(dòng)資金之和為項(xiàng)目總投資，合計(jì)為 12210 萬元。 26 第 12 章 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 根據(jù)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的原則和方法，由于該項(xiàng)目的投資規(guī)模和建成后對(duì)國民經(jīng)濟(jì)的影響均比較小，本報(bào)告將主要對(duì) 該項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)而不進(jìn)行國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)主要包括： 國家發(fā)展改革委、建設(shè)部印發(fā)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)的通知（發(fā)改投資【 2021】 1325 號(hào)。 國家計(jì)委辦公廳關(guān)于出版《投資項(xiàng)目可行性研究指南（試用版）》的通知（計(jì)辦投資【 2021】 15 號(hào)）。 2021 年施行的《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》和《工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度》。 現(xiàn)行的稅法、稅則、稅率和國家、部門、地區(qū)的有關(guān)規(guī)定。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)選取 財(cái)務(wù)價(jià)格 產(chǎn)品銷售價(jià)格 的確定原則：根據(jù)產(chǎn)品的目標(biāo)市場(chǎng)，確定本項(xiàng)目產(chǎn)品的銷售價(jià)格。項(xiàng)目主要投入物是以現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格為依據(jù)，產(chǎn)出物以同類企業(yè)生產(chǎn)或市場(chǎng)上類似產(chǎn)品的批發(fā)價(jià)格為依據(jù)，根據(jù)近幾年市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)并進(jìn)行了適當(dāng)調(diào)整，所有價(jià)格都是建設(shè)期末的非含稅價(jià)格。本項(xiàng)目產(chǎn)品出廠價(jià)按照 元 /只（含稅價(jià)）估算。 計(jì)算期 根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，本項(xiàng)目建設(shè)期 24 個(gè)月，跨年度為 2 年，生產(chǎn)期 10 年，設(shè)計(jì)產(chǎn)能：一期項(xiàng)目投產(chǎn)后，即建設(shè)第二年產(chǎn)量達(dá)到設(shè)計(jì)能力 20%，第三年二期部分生產(chǎn)線投產(chǎn)，一期和二期設(shè)計(jì)產(chǎn)能為 50%，第四年及 以后達(dá)到一期和二期設(shè)計(jì)能力 100%。 項(xiàng)目計(jì)算期合計(jì)為 12年。 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率的設(shè)定 按行業(yè)規(guī)定，結(jié)合項(xiàng)目加權(quán)平均資金成本確定稅前折現(xiàn)率為 12%，稅后折現(xiàn)率 10%，同時(shí)也作為對(duì)項(xiàng)目內(nèi)部收益率指標(biāo)的判據(jù)（基準(zhǔn)收益率）。對(duì)資本金評(píng)價(jià)指標(biāo)的判斷基準(zhǔn)應(yīng)為投資方確定的最低可接受收益率，本報(bào)告暫定為 10%。 27 成本費(fèi)用估算 成本費(fèi)用是指項(xiàng)目生產(chǎn)運(yùn)營支出的各種費(fèi)用。本項(xiàng)目主要采用要素法測(cè)算項(xiàng)目生產(chǎn)成本，按照物料、動(dòng)力等消耗定額，并以市場(chǎng)上生產(chǎn)同類產(chǎn)品的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)為依據(jù)。 人員工資及福利費(fèi)用 按照人均 1500 元 /月，人員工資及福利費(fèi)總額為 907 萬元。 財(cái)務(wù)費(fèi)用 本項(xiàng)目流動(dòng)資金總額為 1871 萬元，除去鋪底流動(dòng)資金外，流動(dòng)資金貸款為 1309 萬元，流動(dòng)資金貸款利息 70萬元（利率 %）。 可變成本和固定成 本 可變成本 達(dá)產(chǎn)年可變成本為 1040 萬元。 固定成本 達(dá)產(chǎn)年固定成本為 177萬元。 經(jīng)營成本 達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營成本為 1153 萬元。 總成本費(fèi)用估算 達(dá)產(chǎn)年總成本 費(fèi)用為 121 萬元。 損益分析 根據(jù)利潤及利潤分配。正常年實(shí)現(xiàn)利潤總額為 378 萬元，所得稅額為 94萬元，凈利潤為 283 萬元。 財(cái)務(wù)盈利能力分析的目的是考察項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)所能取得利益的大小。 所得稅前 項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 11884 萬元（ ic=12%），項(xiàng)目投資回收期為 年。 28 所得稅后 項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 1002 萬元（ Ic=10%），項(xiàng)目投資回收期為 年。 總投資收益率 總投資收益率 =利潤總額 247?？偼顿Y *100% =3784247。 12509*100%=%。 項(xiàng)目償債能力分析 本項(xiàng)目沒有考慮借貸資金，項(xiàng)目償債能力只考慮盈余資金。 本項(xiàng)目投產(chǎn)第一年凈現(xiàn)金流量即為正值，至借款償還完畢，項(xiàng)目累計(jì)盈余資金 33508 萬元。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 本項(xiàng)目正常年的營業(yè)收入 1650 萬元，銷售稅金及附加為 55萬元，正常年實(shí)現(xiàn)利潤總額為 374 萬元，所得稅額為 96 萬元，凈利潤為 288 萬元。所得稅前項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，所得稅后項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，總投資收益率 %。 綜上所述，各項(xiàng)分析都表明本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)效益是可以接受的。 第 13 章 結(jié)論與建議 本項(xiàng)目在市場(chǎng)上有需求，有完善的生產(chǎn)工藝技術(shù)，廠址所在地用水、能源及運(yùn)輸?shù)葷M足要求，廠址選地、使用權(quán)及建筑施工設(shè)計(jì)等符合要求，節(jié)能環(huán)保消防、人員配備、生產(chǎn)效益、資金等都符合項(xiàng)目需求。 綜上所述，本項(xiàng)目符合法律法規(guī)，各相關(guān)規(guī)定可以開工建設(shè)投產(chǎn)。