【正文】 通過對(duì)項(xiàng)目區(qū)四川省元頂子茶場(chǎng)的扶持培育，積極引導(dǎo)和支持龍頭企業(yè)實(shí)施“公司 +合作社 +基地+農(nóng)戶”等產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式，建立規(guī)范化核心示范基地，與茶農(nóng)簽訂茶葉管理、收購(gòu)、服務(wù)協(xié)議，建立合理的利益分配機(jī)制，結(jié)成“利益共 享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的共同體，把示范區(qū)的茶農(nóng)變?yōu)椤霸仙a(chǎn)車間”的農(nóng)業(yè)工人，既保證企業(yè)優(yōu)質(zhì)原料來源，又能調(diào)動(dòng)茶農(nóng)生產(chǎn)積極性，促進(jìn)農(nóng)民增收，帶動(dòng)更多的農(nóng)民致富，促使公司、農(nóng)民的利益步入良性循環(huán)，把龍頭企業(yè)做大做強(qiáng)。 本項(xiàng)目可推動(dòng)茶樹種植，以每畝 每年減少 2噸泥沙流失、增加12 m3蓄水計(jì)算，項(xiàng)目帶動(dòng)建設(shè)的茶葉生產(chǎn)基地每年將減少 6萬噸泥沙流失，增加 36 萬 m3土壤蓄水，能有效促進(jìn)生態(tài)環(huán)境的保護(hù)。 有利于改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件和生態(tài)環(huán)境 該項(xiàng)目通過茶葉標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)技術(shù)的推廣和茶葉質(zhì)量安全體系的建立，對(duì)茶葉原料生產(chǎn)進(jìn)行一系列的規(guī)范，這就要求農(nóng)戶首先要規(guī)范自身茶樹的種植，如周邊環(huán)境的治理、基礎(chǔ)設(shè)施的改造、加強(qiáng)農(nóng)業(yè)投入品和茶葉產(chǎn)品的質(zhì)量安全監(jiān)測(cè)，規(guī)范使用農(nóng)藥等。該項(xiàng)目實(shí)施后，將帶動(dòng)更多的茶園發(fā)展，并在生產(chǎn)中采用 先進(jìn)工藝生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)名牌茶葉，獲得較好的經(jīng)濟(jì)效益，帶動(dòng)農(nóng)戶增收，發(fā)展更多的農(nóng)戶加入。因此，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)跨越式發(fā)展的關(guān)鍵就必須充分利用當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)資源優(yōu)勢(shì)，促進(jìn)茶葉標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，大力發(fā)展茶葉加工業(yè)，實(shí)行集約化，產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，提高農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的質(zhì)量和效益，不斷增加農(nóng)民收入，加快當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，引導(dǎo)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整逐步向質(zhì)量效益型、精深加工方向良性發(fā)展。 其它社會(huì)影響 有利于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整 南江縣農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的主體仍為傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)，主要農(nóng)產(chǎn)品為糧食作物和生豬養(yǎng)殖，經(jīng)營(yíng)方式粗放，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)老化單一，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)緩慢，農(nóng)民增收困難。該項(xiàng)目采用的“公 司 +合作社 +基地 +農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化運(yùn)行模式，將項(xiàng)目區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)自給性生產(chǎn)轉(zhuǎn)變成了商品化生產(chǎn)，使得農(nóng)戶生產(chǎn)的產(chǎn)品有計(jì)劃、有市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)了農(nóng)戶生產(chǎn)小市場(chǎng)與公司銷售大市場(chǎng)的結(jié)合。 （ 2）帶動(dòng)農(nóng)戶數(shù)：輻射帶動(dòng)農(nóng)戶 15000余戶 （ 3）帶動(dòng)種植規(guī)模： 3萬畝 （ 4）帶動(dòng)農(nóng)民戶均增加純收入： 1600 元 （ 5）解決就業(yè)人數(shù)：新增就業(yè) 100 人 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場(chǎng)化、組織化程度的提高情況 通過茶葉標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)體系的建立和推廣，加強(qiáng)從生產(chǎn)、采收、加工、儲(chǔ)藏到銷售各個(gè)環(huán)節(jié)的科技含量及管理水平，提升內(nèi)在品質(zhì)，做強(qiáng)品牌，從而增加貿(mào)易收益。各個(gè)環(huán)節(jié)相互依賴，相互促進(jìn)，形成一個(gè)良性的產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)鏈，各自環(huán)節(jié)均能在市場(chǎng)上獲得自己的利益。服務(wù)環(huán)節(jié)，涉及栽培技術(shù)、農(nóng)村非農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目發(fā)展、第三產(chǎn)業(yè)等各個(gè)服務(wù)環(huán)節(jié)，能有效促進(jìn)其協(xié)調(diào)發(fā)展。在茶樹種植環(huán)節(jié)，帶動(dòng)了優(yōu)質(zhì)富硒茶樹種植、高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)栽培技術(shù)的推廣，并帶動(dòng)各地荒山的綜合利用。形成茶樹栽培、采摘、加工、銷售的一條龍產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，有效的利用茶葉資源，促進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。 第十一章 社會(huì)效益評(píng)價(jià) 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng) 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整情況 該項(xiàng)目實(shí)施后，通過“公司 +合作社 +基地 +農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式可以輻射帶動(dòng)項(xiàng)目區(qū) 15 個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)， 15000 余戶農(nóng)戶種植 近 3 萬畝優(yōu)質(zhì)富硒茶園。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 通過對(duì)項(xiàng)目盈利能力和不確定性分析的相關(guān)指標(biāo)測(cè)算，表明該項(xiàng)目有較強(qiáng)的盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。因此，面對(duì)日益激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，提高產(chǎn)品質(zhì)量和產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力將成為本項(xiàng)目盈利的關(guān)鍵。當(dāng)產(chǎn)品生產(chǎn)負(fù)荷下降 ％時(shí)，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率將低于 10％基準(zhǔn)收益率。 不確定性分析 敏感性分析 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，在正常條件下的項(xiàng)目敏感性分析見附表 13。 以上指標(biāo)表明：項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率高于基準(zhǔn)收益率 10%的水平，說明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力。 （ 2）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 （ IC=10%） 稅前： ； 稅后： 萬元。 現(xiàn)金流量分析 （ 1）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 （詳見附表 9） 稅前： ％； 稅后： ％。項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本為 。 其他制造費(fèi)用：按固定資產(chǎn)原值的 2%估算，為 。 （ 6）其他費(fèi)用 營(yíng)業(yè)費(fèi)用：產(chǎn)品營(yíng)業(yè)費(fèi)用按銷售收入的 6%計(jì)提，為 。（詳見附表 7） （ 4）無形資產(chǎn)攤銷 本項(xiàng)目無形資產(chǎn)攤銷按 20 年計(jì)，年攤銷費(fèi)為 。（詳見附表 5） （ 2）外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi) 本項(xiàng)目燃料動(dòng)力費(fèi)用為水、電，正常年份條件下，外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)為 281 萬元 /年。 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 項(xiàng)目總成本估算 （ 1）原材料費(fèi)用 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，在正常條件下，所需茶葉按與農(nóng)戶的收購(gòu)協(xié)議價(jià)格、包裝材料按市場(chǎng)價(jià)格估算。詳見表 10－ 1。其他固定資產(chǎn)折舊 20年，不計(jì)殘值。相關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及參數(shù)如下： （ 1）項(xiàng)目計(jì)算期為 12年，其中建設(shè)期 1 年，生產(chǎn)期 11年。項(xiàng)目資 金到位后，全部投入項(xiàng)目建設(shè)，不得挪作他用。 項(xiàng)目資金由新成立的合資企業(yè)設(shè)立專人專戶管理。其中工程費(fèi)用 3498萬元，占 總投資的 %；工程建設(shè)其他費(fèi)用 ，占總投資的 %；基本預(yù)備費(fèi) 萬元，占總投資的 %；流動(dòng)資金 ，占總投資的 %。詳見附表。 表 93 工程建設(shè)其他費(fèi)用估算表 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 投資額 （萬元） 備注 1 土地征用費(fèi) 750 30 畝， 25萬 /畝 2 勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 按工程費(fèi)用 3%計(jì)提 3 工程監(jiān)理費(fèi) 按工程費(fèi)用 2%計(jì)提 4 建設(shè)單位管理費(fèi) 按工程費(fèi)用 %計(jì)提 5 工程招標(biāo)費(fèi) 按工程費(fèi)用 1%計(jì)提 6 員工及農(nóng)戶培訓(xùn)費(fèi) 15 7 可研及前期論證費(fèi) 35 8 合計(jì) （ 4）基本預(yù)備費(fèi) 按工程費(fèi)與其他工程費(fèi)之和的 5％計(jì)提，基本預(yù)備費(fèi)為 萬元，本項(xiàng)目建設(shè)期未考慮漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。 表 91 建筑工程費(fèi)用估算表 序號(hào) 建筑物名稱 建筑面積（ ㎡ ） 建筑結(jié)構(gòu) 單 價(jià)(元 ) 總 價(jià)（萬元） 1 主廠房 11100 1677 鮮葉車間 1500 框架 1500 225 消洗車間 800 框架 1500 120 烘干脫水車間 800 框架 1500 120 殺青車間 800 框架 1500 120 初揉車間 800 框架 1500 120 烘干車間 650 框架 1500 精揉車間 600 框架 1500 90 烘干半成品車間 650 框架 1500 精選車間 500 框架 1500 75 0 包裝車間 500 框架 1500 75 1 半發(fā)酵車間 500 框架 1500 75 2 彩鋼大棚 400 框架 1800 72 3 保鮮庫(kù) 800 框架 1500 120 4 包裝物庫(kù) 600 框架 1500 90 5 中轉(zhuǎn)庫(kù) 600 框架 1500 90 6 成品庫(kù) 600 框架 1500 90 2 職能部門 800 96 行政辦公樓 400 磚混 1200 48 檢測(cè)中心 200 磚混 1200 24 產(chǎn)品展示廳 200 磚混 1200 24 3 附屬及配套設(shè)施 135 配電中心 50 磚混 1000 5 廢品材料庫(kù) 80 磚混 1000 8 維修中心 80 磚混 1000 8 門衛(wèi) 50 磚混 1000 5 三廢處理中心 200 800 16 綠化 6000 30 18 道路、圍墻、停車場(chǎng)等 75 4 合計(jì) 1908 （ 2）設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi) 經(jīng)估算，項(xiàng)目設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)為 1590萬元，詳見表 92。 第九章 項(xiàng)目總投資、資金來源和資金構(gòu)成 （ 1）項(xiàng)目業(yè)主提供的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料和圖紙； （ 2）現(xiàn)行有關(guān)工程技術(shù)經(jīng)濟(jì)方面的規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)、定額等，以及國(guó)家正式頒布的技術(shù)法規(guī)和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)； （ 3）國(guó)家現(xiàn)行投資估算的有關(guān)規(guī)定； （ 4）設(shè)備費(fèi)用根據(jù)生產(chǎn)廠商提供的報(bào)價(jià)資料估算，并考慮一定的運(yùn)輸費(fèi)用； （ 5）當(dāng)?shù)仡愃乒こ痰脑靸r(jià)； （ 6）四川省建設(shè)廳文件川建標(biāo)字 [2021]2 號(hào)發(fā)布的《四川省建筑工程消耗量定 額》、四川省建設(shè)廳文件川建標(biāo)字 [2021]3號(hào)發(fā)布的《四川省安裝工程消耗量定額》； （ 7）四川省工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)定額站文件川標(biāo)定字 [2021]5 號(hào)發(fā)布的《四川省建筑工程價(jià)目表》、四川省工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)定額站文件川標(biāo)定字 [2021]6號(hào)發(fā)布的《四川省安裝工程價(jià)目表》、四川省建設(shè)廳文件川建標(biāo)字 [2021]15 號(hào)發(fā)布的《四川省建筑安裝工程費(fèi)用及計(jì)算規(guī)則》。 （ 4）負(fù)責(zé)不同地區(qū)的銷售人員要加強(qiáng)信息交流，以便及時(shí)把握市場(chǎng)行情。 （ 2）對(duì)現(xiàn)有的銷售骨干進(jìn)行專門的技能培訓(xùn)，使之在以后的銷售工作中能完全勝任銷售主管的工作。 銷售隊(duì)伍建設(shè) 企業(yè)的銷售活動(dòng)需要一支組織合理、素質(zhì)較高的銷售隊(duì)伍來完成，企業(yè)將重視銷售隊(duì)伍的建設(shè)，加強(qiáng)人員培訓(xùn)工作，該項(xiàng)事務(wù)由公司辦公室、銷售部、生產(chǎn)部共同執(zhí)行，主要定期培訓(xùn)產(chǎn)品知識(shí)、銷售技巧，成功案例推廣，并廣泛采納第一線銷售人員的合理建議，編 制公司的銷售手冊(cè)，在公司內(nèi)部推廣使用。 （ 3）充分吸收和借鑒國(guó)內(nèi)外先進(jìn)企業(yè)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)，提高生產(chǎn)加工技術(shù)能力。公司有多年的茶葉生產(chǎn)加工經(jīng)驗(yàn)與技術(shù)，現(xiàn)有一大批專業(yè)技術(shù)能手，要充分調(diào)動(dòng)現(xiàn)有專業(yè)技術(shù)人才的積極性與主動(dòng)性，采取以老帶新的方式，加強(qiáng)年輕員工的培 訓(xùn)力度。生產(chǎn)人員主要在南江縣安排招聘，具備同等條件的下崗人員、項(xiàng)目建設(shè)當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、退役軍人優(yōu)先。年工資費(fèi) 用為 147萬元。對(duì)銷售區(qū)域?qū)嵭蟹謪^(qū)負(fù)責(zé)，建立圖表銷售管理系統(tǒng)，下達(dá)銷售任務(wù)指標(biāo)，細(xì)分到每個(gè)人員，各項(xiàng)事務(wù)，并按計(jì)劃定期考核銷售成績(jī)，及時(shí)總結(jié)。 銷售管理 進(jìn)行充分的市場(chǎng)調(diào)查，收集各方面的資料進(jìn)行整理、分析，在此基礎(chǔ)上制定公司的短期、中期、長(zhǎng)期的營(yíng)銷計(jì)劃。 生產(chǎn)管理 公司將嚴(yán)格按照國(guó)家公布的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行有組織的生產(chǎn)管理，在生產(chǎn)管理中嚴(yán)格按照 ISO9001:2021 質(zhì)量認(rèn)證體系及 HACCP 產(chǎn)品安全質(zhì)量認(rèn)證體系執(zhí)行。該基金款項(xiàng)使用由業(yè)主、農(nóng)戶選舉的代表共同監(jiān)督管理。 （ 2）農(nóng)戶承諾遵守業(yè)主制定的管理規(guī)章，并嚴(yán)格按照業(yè)主制定的規(guī)程種植。雙方共同約定以下條款，以保護(hù)業(yè)主和農(nóng)戶各自的利益，并組成一個(gè)切實(shí)可行的經(jīng)濟(jì)共同體。 技術(shù)科：負(fù)責(zé)設(shè)備選型、安裝，調(diào)試及日常維護(hù)保養(yǎng)工作；負(fù)責(zé)產(chǎn)品開發(fā)、生產(chǎn)工藝革新工作；負(fù)責(zé)基地及加工廠的技術(shù)支持。 質(zhì)檢科：負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品質(zhì)量控制。 財(cái)務(wù)科：負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)管理事務(wù)。 場(chǎng)長(zhǎng) 圖 81 項(xiàng)目實(shí)施單位組織機(jī)構(gòu)圖 辦公室：負(fù)責(zé)公司各部門機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)工作及日常行政事務(wù)，制定及執(zhí)行公司各種規(guī)章制度。 任務(wù) 4 任務(wù) 3 任務(wù) 2 任務(wù) 1 圖 71 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度甘特圖 第八章 項(xiàng)目組織與管理 四川省元頂子茶場(chǎng)是本項(xiàng)目的建設(shè)業(yè)主，負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)及全部債權(quán)債務(wù)，并組織承擔(dān)該項(xiàng)目的實(shí)施和建成后的經(jīng)營(yíng)管理。 （ 3）設(shè)備安裝、人員培訓(xùn)階段（ 2021 年 4月 2021 年 5月） 完成加工基地生產(chǎn)加工設(shè)備的購(gòu)置、安裝及調(diào)試，進(jìn)行中試生產(chǎn)，確保達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力；完成對(duì)加工基地技術(shù)工人的崗位操作技術(shù)和工藝要求的培訓(xùn)，對(duì)營(yíng)銷隊(duì)伍進(jìn)行專業(yè)技能和產(chǎn)品知識(shí)以及崗位操作規(guī)范培訓(xùn)，積極擴(kuò)大產(chǎn)品的銷售網(wǎng)絡(luò) 。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度如下： （ 1）規(guī)劃設(shè)計(jì)階段（ 2021年 6 月） 項(xiàng)目前期調(diào) 查、可行性研究、論證，完成項(xiàng)目規(guī)劃，設(shè)計(jì)完成施工圖紙；制定生產(chǎn)及經(jīng)營(yíng)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，建立產(chǎn)業(yè)工人的用工體制和培訓(xùn)計(jì)劃。 第七章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 本項(xiàng)目進(jìn)度設(shè)定在投資資金按計(jì)劃到位的前提下，對(duì)各項(xiàng)工作所需時(shí)間編制實(shí)施進(jìn)度。從業(yè)人員上崗必須穿戴規(guī)定服飾，并做到定期清洗與消毒。 整個(gè)生產(chǎn)過程重點(diǎn)做好檢疫記錄、微生物檢驗(yàn)記 錄和對(duì)生產(chǎn)過程的消毒進(jìn)行監(jiān)督，以提高產(chǎn)品質(zhì)量。 （ 3）原輔材料及成品衛(wèi)生 本項(xiàng)目實(shí)施生產(chǎn)的原輔材料應(yīng)符合食品生產(chǎn)要求，輔料應(yīng)符合國(guó)家相關(guān)材料的要求；保證水源符合國(guó)家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，一般用水（生活用源水）經(jīng)處理達(dá)到生活飲用水要求；使用認(rèn)可的包裝材料，并合理貯存和保管。 所有生產(chǎn)車間均設(shè)置必須的通風(fēng)設(shè)施，以保證生產(chǎn)工人能呼吸到新鮮空氣。各主要生產(chǎn)車間按規(guī) 范設(shè)置更衣、洗、沐浴及衛(wèi)生間等設(shè)施。廠區(qū)內(nèi)道路設(shè)計(jì)合理，不積水，綠化達(dá)到規(guī)范要求，廠區(qū)內(nèi)經(jīng)常保持建筑物周圍的環(huán)境衛(wèi)生，清除垃圾及蚊蠅繁殖場(chǎng)所，及時(shí)清運(yùn)各種廢棄物，做好進(jìn)出車輛、原料預(yù)處理等重點(diǎn)場(chǎng)所的衛(wèi)生及消毒工作。 工業(yè)衛(wèi)生 （ 1）廠區(qū)環(huán)境衛(wèi)生 本項(xiàng)目按照國(guó)家出口食品廠的要求建廠。 （ 6）本項(xiàng)目在生產(chǎn)中無任何毒氣產(chǎn)生，故不考慮防毒措施。 （ 5）對(duì)通風(fēng)設(shè)備等產(chǎn)生有害噪聲的部位，除在建筑上考慮吸音隔離措施外，還應(yīng)配備相應(yīng)的隔音罩或消聲裝置。 （ 3）在供電設(shè)計(jì)上，嚴(yán)格遵循有關(guān)配電的高、低壓電器及線路設(shè)計(jì)規(guī)范，如潮濕場(chǎng)所電源采用帶漏電保 護(hù)的空氣開關(guān)作支路保護(hù)，車間內(nèi)的用電插座選用接零保護(hù)，控制電壓采用 36V安全電壓，重要用電地點(diǎn)設(shè)置安全警示牌標(biāo)志。 安全防護(hù)措施 （ 1