【正文】 從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，本項(xiàng)目的實(shí)施必將對(duì)當(dāng)?shù)厣鐣?huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到較大推動(dòng)作用。具體分析見(jiàn)表 126。 社會(huì)效益評(píng)價(jià) 社會(huì)影響分析 本項(xiàng)目的建設(shè)對(duì)加快 石臺(tái)縣 社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到很好的示范帶動(dòng)作用，對(duì)如何利用 再生資源，促進(jìn)城鄉(xiāng)居 民安穩(wěn)致富、保護(hù)生態(tài) 環(huán)境、構(gòu)建生態(tài)循環(huán)經(jīng)濟(jì)，探索、創(chuàng)新與展示“資源節(jié)約、環(huán)境友好、城鄉(xiāng)統(tǒng)籌”的生態(tài)發(fā)展模式。 4. 加強(qiáng)市場(chǎng)拓展，市場(chǎng)開(kāi)發(fā)，開(kāi)展新品種的研發(fā)與試生產(chǎn)工作。 2. 加強(qiáng)收購(gòu)、加工分揀處理過(guò)程成本控制，達(dá)到預(yù)期投資目標(biāo)，嚴(yán)禁超支。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 按風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)投資項(xiàng)目影響程度和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的大小我們把風(fēng)險(xiǎn)分為一般風(fēng)險(xiǎn)、較大風(fēng)險(xiǎn)、嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)和災(zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)四個(gè)等級(jí)。 外部協(xié)作條件風(fēng)險(xiǎn) 交通運(yùn)輸、供電、供水等主要外部協(xié)作條件發(fā)生重大變化，給項(xiàng)目建石臺(tái)縣新源再生資源分揀中心建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 37 石臺(tái)縣供銷合作社聯(lián)合社 設(shè)工期帶來(lái)困難。 資金風(fēng)險(xiǎn) 資金來(lái)源中斷或供應(yīng)不足，導(dǎo)致項(xiàng)目工期延長(zhǎng)甚至被迫終止，利率變化導(dǎo)致投資成本增加。 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 項(xiàng)目在收購(gòu) 廢舊鋼材 分揀加工處理技術(shù)水平 、經(jīng)營(yíng)管理等方面都存在先進(jìn)性、可靠性、成熟性、適用性和可行性與預(yù)測(cè)方案發(fā)生變化， 導(dǎo)致銷售利潤(rùn)率降低，成本增加，達(dá)不到預(yù)期要求。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在銷售價(jià)格的變化及產(chǎn)量變化。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)貫穿于項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)營(yíng)運(yùn)的全過(guò)程。 2. 表 11－ 2 財(cái)務(wù)敏感性分 析表 序號(hào) 不確定因素 不確定因素變化率（ %） 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ %） 敏感度系數(shù) 1 基本方案 0 2 經(jīng)營(yíng)收入 +10 10 3 經(jīng)營(yíng)成本 +10 － 10 － 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 通過(guò)以上財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)和不確定性分析，表明本項(xiàng)目可以為投資者帶來(lái)較好的效益，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，因此，本項(xiàng)目的建設(shè)實(shí)施在經(jīng)濟(jì)上是可行的。 上述財(cái)務(wù)指標(biāo)滿足財(cái)務(wù)基準(zhǔn)值的要求。 BEP = 100%=% 經(jīng)營(yíng)收入－可變成本－稅金 固定成本 石臺(tái)縣新源再生資源分揀中心建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 35 石臺(tái)縣供銷合作社聯(lián)合社 敏感性分析 敏感性分析主要是考察項(xiàng)目主要因素發(fā)生變化時(shí)，對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響程度。本項(xiàng)目以營(yíng)運(yùn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（ BEP）： ⑾ 計(jì)算結(jié)果表明：當(dāng)達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 ％時(shí)，項(xiàng)目就可保本， 1. 超過(guò)上述數(shù)據(jù)后項(xiàng)目就 開(kāi)始盈利，產(chǎn)量越高則盈利越大。 表 111 項(xiàng)目主要財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)表 序號(hào) 指標(biāo)名稱 單位 指標(biāo) 備 注 1 年總產(chǎn)值 萬(wàn)元 2 成本 總成本費(fèi)用 萬(wàn)元 經(jīng)營(yíng)成本 萬(wàn)元 3 利潤(rùn)總額 萬(wàn)元 4 所得稅 萬(wàn)元 5 稅后利潤(rùn) 萬(wàn)元 6 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 稅 前 7 投資利潤(rùn)率 % 稅后 8 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 稅后 9 投資回收期 年 含建設(shè)期 10 產(chǎn)量盈虧平衡點(diǎn) % 稅后 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 結(jié)果 本項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率 %（稅 前 ），大于基準(zhǔn)收益率 8%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元（稅后），大于 0；項(xiàng)目投資利潤(rùn)率 %（稅后）， 動(dòng)態(tài) 投資回收期 ， 產(chǎn)量盈虧平衡點(diǎn) %；以上數(shù)據(jù)充分說(shuō)明本項(xiàng)目具有良好的經(jīng)濟(jì)效益，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)可行。 ⑼ 法定公積金估算 ⑽ 法定公積金：按稅后利潤(rùn)的 10%計(jì)提。 ⑸ 銷售收入估算 ⑹ 公司年銷售經(jīng)分揀 加工處理的各類再生資源 13000t，收入 萬(wàn)元。 7. 修理費(fèi)：按固定資產(chǎn)折舊的 25%計(jì)提。 5. 管理費(fèi)用 ：按年銷售收入的 2%估算。 3. 購(gòu)銷運(yùn)費(fèi)：年收購(gòu)、銷售再生資源 13000t，運(yùn)輸費(fèi)用估算為 萬(wàn)元。 2. 工資及福利費(fèi) （ 1） 工資：根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況，正常勞動(dòng)定員為 105 人，直營(yíng)站點(diǎn)及加盟網(wǎng)點(diǎn)人員工資在交售價(jià)中體現(xiàn) ， 固定員工及管理人員共 15 人 ， 年工資為 45 萬(wàn)元。 銷售價(jià)格 : 廢舊鋼材 元 /t，廢紙質(zhì)制品 元 /t, 廢舊塑料 元 /t, 廢玻璃 元 /t, 廢舊橡膠 元 /t。 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后正常年收購(gòu)，加工分揀并銷售各類再生資源 13000t。 投產(chǎn)率：本項(xiàng)目建設(shè)期 10 個(gè)月，建設(shè)期第 1 年投產(chǎn)率 50%，第 2 年投產(chǎn)率 75%，第 3 年 及 以后各年投產(chǎn)率均為 100%。 評(píng)價(jià)原則 ① 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)本著穩(wěn)妥可靠的原則，在計(jì)算費(fèi)用時(shí)取上限，在計(jì)算效益時(shí)取下限，以確保項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算的可靠性； ② 遵循動(dòng)態(tài)分析為主、靜態(tài)分析為輔；定量分析為主、定性分析為輔的原則； ③ 遵循效益與成本費(fèi)用計(jì)算口徑一致的原則。 ② 本項(xiàng)目成本、效益等方面的財(cái)務(wù)測(cè)算，按財(cái)政部頒發(fā)的《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》和《企業(yè)會(huì)計(jì)淮則》的有關(guān)規(guī)定為依據(jù)。一是項(xiàng)目實(shí)施單位自籌 萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的 %； 二是申請(qǐng)銀行貸款 300 萬(wàn)元， 占項(xiàng)目總投資的 %； 三是 申請(qǐng)“新網(wǎng)工程”專項(xiàng)資金 萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的 %。其中：工程建設(shè)費(fèi)用 萬(wàn)元： 包括土地征用 費(fèi) 萬(wàn)元、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費(fèi)用 萬(wàn)元；設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 萬(wàn)元 ， 工程建設(shè)其他費(fèi)用 萬(wàn)元 ，項(xiàng)目投資估算情況見(jiàn) 表 101。 投資估算依據(jù) ① 《 安徽省 建筑工程綜合 估 價(jià)表》 ② 《 安徽省 建設(shè)工程費(fèi)用定額》 ③ 《 安徽省建設(shè) 工程 造價(jià)咨詢服務(wù) 收費(fèi)管理 暫行 辦法》 ④ 設(shè)施設(shè)備根據(jù)廠家詢價(jià)及類似工程設(shè)備價(jià)格 ⑤ 項(xiàng)目組專業(yè)設(shè)計(jì)人員提供的條件 ⑥ 建設(shè)單位提供的有關(guān)資料。 提高學(xué)習(xí) ： 管理人員和技術(shù)干部也要通過(guò)讀書(shū)學(xué)習(xí)、網(wǎng)上學(xué)習(xí)、社會(huì)調(diào)查、參觀訪問(wèn)、邀請(qǐng)專家講座、在職進(jìn)修培訓(xùn)等多種形式進(jìn)行不斷學(xué)習(xí)，每年進(jìn)行一次局面匯報(bào)，并擇優(yōu)進(jìn)行大會(huì)交流，這樣才能與時(shí)俱進(jìn)、不斷提高，為企業(yè)和社會(huì)發(fā)展做出重大貢獻(xiàn)。 上崗培訓(xùn) ： 凡未通過(guò)理論學(xué)習(xí)和實(shí)踐鍛煉的普工、回收站點(diǎn)的收購(gòu)人員和分揀加工員工均需進(jìn)行崗前培訓(xùn)或在崗學(xué)習(xí)培訓(xùn)，要理論結(jié)合實(shí)踐，通過(guò)現(xiàn) 場(chǎng)示范 ,實(shí)際操作演練或到相應(yīng)單位學(xué)習(xí)相應(yīng)單位崗位職責(zé)、操作規(guī)范，鍛煉操作技能，通過(guò)考試考核合格，持證上崗。面向社會(huì)招工及 收編整合的 從業(yè)人員，并通過(guò)考試擇優(yōu)錄取。 員工來(lái)源 要建設(shè)現(xiàn)代化的生產(chǎn)企業(yè)，必需具備高素質(zhì)的管理、技術(shù)和操作人員。本著“精干、高效”、“七統(tǒng)一、一規(guī)范”的原則建立規(guī)范有序、操作性強(qiáng)的內(nèi)部管理規(guī)章制度，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，提高再生資源的收購(gòu)網(wǎng)點(diǎn)及分揀中心工作效率，提高加盟網(wǎng)點(diǎn)的 經(jīng)濟(jì)效益，確保項(xiàng)目建設(shè)業(yè)主盈利、農(nóng)民增收、財(cái)政增稅的目標(biāo)，推動(dòng)國(guó)家“新網(wǎng)工程”的順利實(shí)施。 ④ 建立完善再生資源 分揀 中心及收購(gòu)網(wǎng)點(diǎn)的消防系統(tǒng)，配備消防池、消防栓及相應(yīng)的滅火器材。 ② 配備齊全 的勞動(dòng)保護(hù)用品。 勞動(dòng) 安全 安全生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是整個(gè)生產(chǎn)過(guò)程中的第一要素，為確?！耙匀藶楸?，安全第一”思想的落實(shí)，采取以下安全防范措施。 回收的再生資源分揀后留下的少量廢固體物及廢塑料通過(guò)催化熱裂解后，會(huì)有少量的固體殘?jiān)s占廢塑料重量的 5％到 10％左右。然后才進(jìn)入 污水排放系統(tǒng)設(shè)施 。 ② 廢水 。 ① 廢氣 。 環(huán)境影響 項(xiàng)目的建設(shè)對(duì)居民的居住環(huán)境有明顯的改善作用，該項(xiàng)目本身不會(huì)對(duì)環(huán)境造成較大的影響，然而，再生資源在回收、分揀過(guò)程中也會(huì)產(chǎn)生少量的廢棄物。 采用標(biāo)準(zhǔn) ① 《惡臭污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB1455493）； ② 《大氣污染物綜合排 放標(biāo)準(zhǔn)》二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)（ GB1629796）； ③ 《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB89781996） ； ④ 《環(huán)境 空氣 質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 （ GB30952020） ⑤ 《地面水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（ GB38382020）； ⑥ 《 城市區(qū)域環(huán)境噪聲適用區(qū)劃分技術(shù)規(guī)范 》（ GB/T1519094）； ⑦ 《建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》 （ GB5005794）； ⑧ 《衛(wèi)生飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》 （ GB574985）。 進(jìn)度 圖 石臺(tái)縣新源再生資源分揀中心建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 24 石臺(tái)縣供銷合作社聯(lián)合社 該項(xiàng)目實(shí)施 進(jìn)度 計(jì)劃 用 圖表示，詳見(jiàn) 下 圖所示。 ⑸ 項(xiàng)目驗(yàn)收階段 時(shí)間 1 個(gè)月。 ⑷ 網(wǎng)點(diǎn)建 設(shè) 時(shí)間 2 個(gè)月 ， 2020 年 10－ 11 月 ，對(duì) 網(wǎng)點(diǎn)規(guī)范、完善、加強(qiáng)管理。 ⑶ 項(xiàng)目實(shí)施階段 時(shí)間 6 個(gè)月。 ⑵ 項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段 時(shí)間 1 個(gè)月。 ⑴ 項(xiàng)目準(zhǔn)備階段 時(shí)間 2 個(gè)月。使分揀中心具備集散、儲(chǔ)存、分揀、加工、交易功能。對(duì) 石臺(tái)縣新源 公司的 直營(yíng) 回收站點(diǎn)，按“七統(tǒng)一、一規(guī)范”的標(biāo)準(zhǔn) ，根據(jù) 隸屬關(guān)系和所有制性質(zhì)，制定具體的實(shí)施方案，確保網(wǎng)絡(luò)建設(shè)的平穩(wěn)順利實(shí)施；對(duì)規(guī)劃布局需要新設(shè)立的回收站點(diǎn)，按統(tǒng)一規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)新建一批，在所在街道辦事處、社區(qū)居委會(huì)的支持協(xié)調(diào)下，根據(jù)實(shí)際情況分別采取多種有效方式進(jìn)行運(yùn)作；對(duì)現(xiàn)有回收站點(diǎn)布局不符合規(guī)劃要求、不符合環(huán)保要求，影響居民生活的以及無(wú)照非法經(jīng)營(yíng)的，要在政府相關(guān)部門的支持下取締一批。 在網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行管理上，統(tǒng)一招聘從業(yè)人員，實(shí)行“七統(tǒng)一、四規(guī)范”管理：即統(tǒng)一人員培訓(xùn)，統(tǒng)一人員配備，統(tǒng)一人員服裝，統(tǒng)一收購(gòu)標(biāo)識(shí)，統(tǒng)一計(jì)量工具，統(tǒng)一收購(gòu)范圍，統(tǒng)一收購(gòu)指導(dǎo)價(jià)格；規(guī)范服務(wù)項(xiàng)目，規(guī)范服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范文明用語(yǔ) ，規(guī)范服務(wù)地點(diǎn)。再生資源回 收石臺(tái)縣新源再生資源分揀中心建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 22 石臺(tái)縣供銷合作社聯(lián)合社 利用項(xiàng)目產(chǎn)生的主要廢棄物為分揀后留下的少量不能利用的固體物以及生產(chǎn)柴油產(chǎn)生的少量廢固體物，經(jīng)過(guò)處理后均可達(dá)到無(wú)害化排放，在生產(chǎn)過(guò)程中 廢 氣及廢液經(jīng)過(guò)生產(chǎn)工藝處理后完全能夠達(dá)到零排放。 到 2020 年，使 石臺(tái)縣 80%以上回收人員納入規(guī)范化管理， 80%以上的社區(qū)設(shè)立規(guī)范的回收站點(diǎn)， 80%以上的再生資源通過(guò)備案的再生資源回收企業(yè)進(jìn)行規(guī)范化的交易和 集中處理，再生資源主要品種 的流向、貯存、處置得到有效控制 ， 回收率達(dá)到 80%， 本項(xiàng)目業(yè)主單位占有率 超過(guò)80%以上， 逐步形成符合城市建設(shè)發(fā)展規(guī)劃，布局合理、網(wǎng)絡(luò)健全、設(shè)施適用、服務(wù)功能齊全、管理科學(xué)的再生資源回收體系，實(shí)現(xiàn)再生資源回收的產(chǎn)業(yè)化。通過(guò)項(xiàng)目建設(shè) ,逐步建立以環(huán)保流動(dòng)收購(gòu)、綠色社區(qū)回收站 （ 點(diǎn) ） 為基礎(chǔ)、以城區(qū)分揀中轉(zhuǎn)站 （ 中心 ） 為平臺(tái)、以集散市場(chǎng)為終端的再生資源收購(gòu)網(wǎng)點(diǎn)及回收利用網(wǎng)絡(luò)體系 ,市區(qū)回收人員納入規(guī)范化管理 ,社區(qū)設(shè)立規(guī)范的回收站 （ 點(diǎn) ）， 可用廢棄物得到充分回收利用 ,再生資源實(shí)行規(guī)范化交易和集中處理 ,基本消除二次污染、收購(gòu)攤點(diǎn)亂搭亂建、收贓銷贓、無(wú)序經(jīng)營(yíng)等問(wèn)題。因此，再生資源回收體系建設(shè)是政府履行公共管理職責(zé)的必然選擇。生產(chǎn)者責(zé)任制原則及其延伸形式是在再生資源回收體系建設(shè)中應(yīng)該遵循的一個(gè)重要原則，它甚至是回收體系建設(shè)物質(zhì)投資的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)來(lái)源的理論根據(jù)。同時(shí)，對(duì)于行業(yè)龍頭企業(yè)來(lái)說(shuō)，也應(yīng)當(dāng)是在市場(chǎng)化的前提下，進(jìn)行再生資源 專業(yè)化分揀加工利用 的投資建設(shè)與經(jīng)營(yíng)管理。 市場(chǎng)化 經(jīng)管 原則 在 再生資源回收 網(wǎng)絡(luò)體系 建設(shè) 中 ，以及 “招商、 收編 ”再生資源 “個(gè)體回收戶 ”的過(guò)程中，要遵行市場(chǎng)規(guī)律，按市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的原則辦事。 信息管理規(guī)范化 依托現(xiàn)代化高新信息技術(shù)，建立再生資源信息網(wǎng)絡(luò)服務(wù)中心，加強(qiáng)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)回收站、分揀處理中心、交易市場(chǎng)的管理和調(diào)控，逐步實(shí)現(xiàn)再生資源回收利用 管理的科學(xué)化、制度化、規(guī)范化和信息化。 交易流通專營(yíng)化 主要是建設(shè)再生資源交易中心，通過(guò)市場(chǎng)運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)再生資源合理配置，為社區(qū)回收網(wǎng)點(diǎn)、回收經(jīng)營(yíng)單位與再生資源加工利用生產(chǎn)企業(yè)提供規(guī)范的交易平臺(tái)，促進(jìn)再生資源有序流動(dòng)。 再生資源分揀專業(yè)化 通過(guò)對(duì)回收的再生資源的專業(yè)分揀，使一部分尚具使用功能的再生資石臺(tái)縣新源再生資源分揀中心建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 19 石臺(tái)縣供銷合作社聯(lián)合社 源再進(jìn)入消費(fèi)領(lǐng)域，延長(zhǎng)其產(chǎn)品生命周期，而不具備使用功能的可再生利用資源進(jìn)入再生產(chǎn)領(lǐng)域以實(shí)現(xiàn)持續(xù)利用。 其具體建設(shè)內(nèi)容是 : 中心 場(chǎng)地平整 50 畝 （分兩期完成）； 分揀加工廠房 3000m2； 3 新建 分揀加工辦公用房 400m2； 分揀加工貨場(chǎng) 4000m2； 圍墻 700m； 石臺(tái)縣新源再生資源分揀中心建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 18 石臺(tái)縣供銷合作社聯(lián)合社 配套設(shè)施設(shè)備工程 本項(xiàng)目為了完善分揀 中心的集散、儲(chǔ)存、分揀、打包 、交易 功能。 土建工程 本項(xiàng)目的土建工程建設(shè)主要內(nèi)容是新建 廠房等設(shè)施 7400m2。 本項(xiàng)目的主要建設(shè)內(nèi)容是對(duì)已建立的 直營(yíng)收購(gòu)站點(diǎn) 20 個(gè)，加盟網(wǎng)點(diǎn)50 個(gè) 進(jìn)行規(guī)范、完善、加強(qiáng)管理，建設(shè)再生資源信息網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)和 再生資源 分揀中心 。溝通 “ 產(chǎn)廢 收廢 利廢 ”單位間的 信息；以信息化帶動(dòng)再生資 源行業(yè)發(fā)展，為本行業(yè)提供更加便利、快捷的信息服務(wù)。 建設(shè)加