【正文】 O 合計(jì) 1 產(chǎn)量 (萬(wàn)噸 ) 12 24 24 60 2 銷(xiāo)售收入 320 280 240 3840 6720 5760 16320 3 產(chǎn)品制造成本 139 原輔材料 燃料及動(dòng)力 工資及福利費(fèi) 100 175 150 425 折舊 維簡(jiǎn)費(fèi) 其他制造費(fèi) 4 管理費(fèi)用 17 15 204 360 300 864 5 財(cái)務(wù)費(fèi)用 156 6 銷(xiāo)售費(fèi)用 10 10 10 120 240 240 600 7 總成本費(fèi)用 其中 :固定成本 變動(dòng)成本 8 經(jīng)營(yíng)成本 9 銷(xiāo)售稅金及附加 10 利潤(rùn)總額 11 所得稅 (33) 12 可供分配利潤(rùn) 中國(guó)最大的管理資源中心 29 投 資 回 收 測(cè) 算 表 表 75 單位 :萬(wàn)元 年份 項(xiàng) 目 建設(shè)期 投 產(chǎn) 期 達(dá) 產(chǎn) 期 1 2 3 4 5 6 長(zhǎng) 期 投 資 年初余額 8800 15881 本年發(fā)生額 8800 7081 本年應(yīng)付利息 本年投資回收 年末余額 8800 15881 流動(dòng)資金投資 年初余額 本年發(fā)生額 2100 1400 本年應(yīng)付利息 本年投資回收 3500 年末余額 還款來(lái)源 合 計(jì) 用于投資回收的稅后利潤(rùn) 新增折舊 中國(guó)最大的管理資源中心 30 聯(lián)系單位：湖北省鄖西縣商務(wù)局 聯(lián) 系 人：高波 電 話(huà)： 0086719623834 013636155666 傳 真： 00867196238346 。 O 中國(guó)最大的管理資源中心 28 項(xiàng)目年均成本及損益測(cè)算表 表 71 序號(hào) 項(xiàng) 目 單位成本及效益 (元 /噸 ) 總成本及效益 (30 萬(wàn)噸 ) （ 1）可充分利用地方資源，有效保護(hù)和改善生態(tài)環(huán)境； （ 2）每年可為鄖西提供地方財(cái)政收入 ； （ 3）可安置下崗職工 500人； （ 4）帶動(dòng)其它相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，如印刷、包裝、運(yùn)輸?shù)取? 經(jīng)濟(jì)效益分析 該項(xiàng)目投產(chǎn)后，年可實(shí)現(xiàn)折舊 ，工資及福利費(fèi) 425萬(wàn)元，銷(xiāo)售稅金及附加 萬(wàn)元，利潤(rùn) 萬(wàn)元，合計(jì)正常年度的國(guó)民 中國(guó)最大的管理資源中心 27 純收入為 萬(wàn)元，則投資純收入率為 =————— 100%=% 19381 不確定性分析 經(jīng)測(cè)算，年固定成本為 萬(wàn)元，變動(dòng)成本為 萬(wàn)元，銷(xiāo)售收入為 16320 萬(wàn)元，銷(xiāo)售稅金及附加為 萬(wàn)元，據(jù)此分析該項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)為： 年固定成本 BEP=———————————————— 100% 銷(xiāo)售收入 可變成本 銷(xiāo)售稅金及 附加 =——————————— 100% =% 即水泥年產(chǎn)量達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 %，也就是年產(chǎn)量達(dá)到 ，企業(yè)便可保本，本項(xiàng)目的安全系數(shù)為（ 60 萬(wàn)噸 ） /60 萬(wàn)噸 100%=77%，說(shuō)明該項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 財(cái)務(wù)效益分析 （ 1）投資利潤(rùn)率 正常年份利潤(rùn)總額 ————————— 100%= —————— 100%=% 全部投資 19381 （ 2）投資利稅率 正常年份利稅總額 + ————————— 100%= —————— 100%=% 全部投資 19381 (3)成本利潤(rùn)率 正常年份利潤(rùn)總額 ————————— 100%= —————— 100%=% 正常年份經(jīng)營(yíng)成本 （ 4）銷(xiāo)售利潤(rùn)率 正常年份利潤(rùn)總額 ————————— 100%= —————— 100%=29% 銷(xiāo)售收入 16320 （ 5）投資回收期及財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 本項(xiàng)目投資回收期為 ，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬(wàn)元。 數(shù)據(jù)測(cè)算 銷(xiāo)售收入、利潤(rùn)及稅金：該項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后年銷(xiāo)售收入為 16320萬(wàn)元，銷(xiāo)售稅金及附加為 萬(wàn)元 ，新增利潤(rùn)總額為 萬(wàn)元，可供分配利潤(rùn) 。本項(xiàng)目固定資產(chǎn)折舊年限 15 年，殘值率 3%，固定資產(chǎn)綜合折舊率為 %。 銷(xiāo)售稅金及附加：本項(xiàng)目產(chǎn)品年銷(xiāo)售稅金及附加按綜合稅率%計(jì)算。 O 粉煤灰鹽水泥 240 元／噸。 產(chǎn)品售價(jià) 產(chǎn)品的銷(xiāo)售價(jià)以鄖西近幾年市場(chǎng)已實(shí)現(xiàn)的價(jià)格為基礎(chǔ)，預(yù)測(cè)到生產(chǎn)初期的市場(chǎng)價(jià)格，各品種水泥價(jià)格如下： 低熱水泥 320 元／噸； 勞動(dòng)定員 勞動(dòng)定員參考同規(guī)模工廠，確定為 500 人。建成后當(dāng)年生 產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 60%， 中國(guó)最大的管理資源中心 25 第二年達(dá)到 100%。 O 粉煤灰水泥各 24 萬(wàn)噸。 生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案 規(guī)模：水泥 60 萬(wàn)噸／年 產(chǎn)品方案：年產(chǎn) 低熱水泥 12 萬(wàn)噸， 資金籌措 本項(xiàng)目投資實(shí)行招 商引資方式，由香港金運(yùn)控股集團(tuán)有限公司全額投資。根據(jù)國(guó)內(nèi)同規(guī)模工廠資料，考慮到項(xiàng)目的特點(diǎn)，估算項(xiàng)目總投資為 15881 萬(wàn)元。 中國(guó)最大的管理資源中心 23 第五章 建設(shè)進(jìn)度 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度設(shè)想 項(xiàng)目立項(xiàng)資金到位后計(jì)劃 12 個(gè)月內(nèi)完成項(xiàng)目建設(shè)。 廢水：生產(chǎn)中廢水無(wú)有害成分，設(shè)計(jì)中考慮 80%以上的循環(huán)利用。 噪聲：在設(shè)計(jì)中盡可能利用減振、消方案。 主要污染概況 本項(xiàng)目中主要污染源來(lái)自于生產(chǎn)中的粉塵、澡音和廢水。 中國(guó)最大的管理資源中心 22 設(shè)一座φ 7 18m 水泥散裝庫(kù)，用于汽車(chē)散裝。 選用一臺(tái) 4BBXE 新型固 定式四嘴包裝機(jī)，包裝能力 80t／ h。出庫(kù)水泥經(jīng)庫(kù)底卸料裝置及鏈?zhǔn)捷斔蜋C(jī)送往水泥包裝。 設(shè)置三座φ 15 35m 水泥庫(kù)，儲(chǔ)量 18900 噸。生產(chǎn) 普通硅配鹽水泥能力為 50t／ h 2。 石膏破碎、配料庫(kù)頂及定量給料機(jī)均設(shè)有袋收塵器。 兩座φ 15 熟料庫(kù)和φ 18m 生燒庫(kù)作為水泥調(diào)配站的熟料庫(kù)，另設(shè)φ 18m 的石膏庫(kù)、粉煤灰?guī)旄饕蛔?。用裝載機(jī)將堆場(chǎng)的石膏喂入破碎機(jī)的受料倉(cāng)，然后破碎，破碎后的石膏由提升機(jī)送入水泥調(diào)配站的石膏庫(kù)。 設(shè)一臺(tái) L─ 11／７型空氣壓縮機(jī)作為窯尾預(yù)熱器吹堵的氣源。當(dāng)窯運(yùn)轉(zhuǎn)下正常時(shí)，生燒料進(jìn)入生燒料庫(kù)儲(chǔ)存。 煤粉制備系統(tǒng)設(shè)有嚴(yán)格的安全措施，如防爆閥、 CO2滅火系統(tǒng)，消防水系統(tǒng)等。粗粉分離器分離的粗粉經(jīng)螺旋輸送機(jī)返回磨頭繼續(xù)粉磨，旋風(fēng)收塵器及袋收塵器收下的煤粉作為成品，由螺旋輸送機(jī)分別送入分解爐和窯頭用的煤粉倉(cāng)。 選用一臺(tái)φ （ +2） m 風(fēng)掃式煤磨，當(dāng)原料水分＜ 10%，入磨