【正文】 矯正措施應(yīng)依相關(guān)文件程序書來驗(yàn)証﹐跟催報(bào)告行得以原始稽核報(bào)告方式準(zhǔn)備與分發(fā) 定矯正措施是否被執(zhí)行的過程稱之為“跟催 ”它可以審查受稽核單位提出之文件或再次拜訪受稽單位地點(diǎn)。 由於觀察事項(xiàng)許多潛在的價(jià)值﹐因此有些組織將觀察事項(xiàng)視同 CAR 一般﹐並在未來的稽核追查中審核所做的矯正行動(dòng)。 內(nèi)部稽核是不須對(duì)不符合事項(xiàng)分級(jí)的﹐ CAR 是協(xié)助管理階層改善系統(tǒng)的手段﹐而內(nèi)部稽核時(shí)﹐ CAR 也可附帶建議以促使問題得到矯正與改善。它也是所謂的不符事項(xiàng)報(bào)告﹐不符合事項(xiàng)通知等。 第六章 稽核之檢討 1. 稽核小組討論 ﹐稽核員與被稽核者須討論稽核所發(fā)現(xiàn)事物。 當(dāng)稽核中發(fā)現(xiàn)缺失時(shí)﹐應(yīng)考慮對(duì)系統(tǒng)整體的衝擊程度及現(xiàn)場或製程的實(shí)際狀況。 第五章 現(xiàn)場的稽核活動(dòng) 1. 收集與驗(yàn)証 資訊 稽核期間﹐由稽核員取得並驗(yàn)証的資訊可考量為“稽核証據(jù) ” 稽核員獲得資訊之對(duì)象﹕ 人員 流程 設(shè)備﹑工具﹑材料 文件 環(huán)境 訪談 觀察各項(xiàng)活動(dòng)及工作環(huán)境 文件例如政策﹑目標(biāo)﹑計(jì)劃﹑程序書﹑工作指導(dǎo)書﹑執(zhí)照﹑規(guī)格﹑圖面﹑合約﹑ Page 58 SGS United Kingdom Ltd 訂單 記錄例如檢驗(yàn)記錄﹑會(huì)議記錄﹑客戶抱怨及其他外部利益團(tuán)體連絡(luò)資訊﹑稽核 執(zhí)告﹑監(jiān)控計(jì)劃與量測結(jié)果 資料整合﹑分析與績效指標(biāo) 相關(guān)流程監(jiān)控與量測記錄 其他報(bào)告來源﹐例如客戶回饋﹑外部報(bào)告與供應(yīng)商評(píng)估資料 電腦資料庫與網(wǎng)路 資訊應(yīng)參考相關(guān)功能﹑活動(dòng)與流程介面以取得 藉由各項(xiàng)証據(jù)﹐一步步追蹤活動(dòng)以取得資訊稱為“稽核軌跡 ”這些軌跡應(yīng)考量流程輸入﹑輸出及介面間的“水平 ”與“垂直 ”稽核。 5. 流程監(jiān)控與量測 ﹐以評(píng)估流程績效﹐此需要結(jié)合全產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)流程。這本手冊(cè)需包含品質(zhì)管理系統(tǒng)所有流程的相互關(guān) 係﹐此為稽核流程之第一步。 稽核計(jì)劃管理應(yīng)授權(quán)給具有下列認(rèn)知者﹕ 稽核原則 稽核員勝任 稽核工具與方法應(yīng)用 受稽活動(dòng)相關(guān)技術(shù)與管理知識(shí) 這些額外知識(shí)與經(jīng)驗(yàn)應(yīng)文件化 授權(quán)管理稽核計(jì)劃者應(yīng)﹕ 界定﹑執(zhí)行﹑維持與改善稽核計(jì)劃 指出及提供所需資源 資源 資源之鑑別宜考量 發(fā)展﹑執(zhí)行﹑管理與改善稽核活動(dòng)之財(cái)務(wù)資源 稽核工具與方法 Page 58 SGS United Kingdom Ltd 維持 或滿足稽核員勝任及改善稽核員表現(xiàn)之流程 程序 稽核計(jì)劃程序應(yīng)建立以﹕ 稽核行程規(guī)劃 確?；藞F(tuán)隊(duì)的勝任能力 選擇適切的稽核團(tuán)隊(duì) 執(zhí)行稽核 稽核後續(xù)跟催 稽核計(jì)劃實(shí)現(xiàn) 稽核計(jì)劃實(shí)現(xiàn)宜含﹕ 文件化稽核計(jì)劃及查關(guān)團(tuán)體之連繫 整合稽核計(jì)劃活動(dòng) 確保稽核團(tuán)體任務(wù) 提供稽核團(tuán)隊(duì)所需資源 確?；艘阑擞?jì)劃進(jìn)行 確?；嘶顒?dòng)之記錄管制 Page 58 SGS United Kingdom Ltd 確?；藞?bào)告之審查﹑核準(zhǔn)及分發(fā)至客戶與其他特定團(tuán)體 如需要時(shí)﹐確保稽核後續(xù)跟催 稽核計(jì)劃記錄 記錄宜維持之展示稽核計(jì)劃有效執(zhí)行﹐這些記錄 含﹕ 稽核計(jì)劃審查記錄 稽核計(jì)劃表 稽核行程表 稽核報(bào)告 不符合報(bào)告 矯正與預(yù)防措施報(bào)告 稽核員個(gè)人記錄﹐例如績效評(píng)估﹑稽核團(tuán)隊(duì)選擇﹑資源與訓(xùn)練 稽核稽核計(jì)劃監(jiān)控與審查 稽核計(jì)劃執(zhí)行宜週期性監(jiān)控與審查以評(píng)估﹕ 目標(biāo)是否達(dá)成 稽核計(jì)劃有效性 改善機(jī)會(huì) Page 58 SGS United Kingdom Ltd 監(jiān)控宜使用績效指標(biāo)量測﹐例如﹕ 稽核團(tuán)隊(duì)能力是否符合稽核目標(biāo) 稽核計(jì)劃與行程符合性 受稽核者與稽核員之回饋 稽核計(jì)劃矯正措施結(jié)案時(shí)間 稽核計(jì)劃審查宜 考量 監(jiān)控結(jié)果與趨勢(shì) 程序書之符合性 利益團(tuán)體需求與期許之發(fā)展 稽核記錄 其他取代稽核方案 第三章 稽核活動(dòng) 管理與執(zhí)行一個(gè)稽核含﹕ Page 58 SGS United Kingdom Ltd 發(fā)起稽核 文件審查 準(zhǔn)備現(xiàn)場稽核活動(dòng) 現(xiàn)場稽核活動(dòng) 稽核報(bào)告 稽核完成 如需要時(shí)﹐稽核後續(xù)跟催 2. 發(fā)起稽核 稽核目標(biāo)﹑范圍與標(biāo)準(zhǔn) 稽核目標(biāo)范例 決定稽者管理系統(tǒng)或稽核標(biāo)準(zhǔn)之符合程度 評(píng)估管理系統(tǒng)能力以確保符合法規(guī)與合約要求 評(píng)估為符合特定目標(biāo)之管理系統(tǒng)執(zhí)行的有效性 指出管理系統(tǒng)潛在需要改善的區(qū)域 稽核范圍描述稽核內(nèi)容與界線考量﹕ 地理位置 Page 58 SGS United Kingdom Ltd 組織單位 受稽者活動(dòng)與流程 稽核期限 稽核標(biāo)準(zhǔn)可含﹕ 標(biāo)準(zhǔn) 政策 程序書 法令 規(guī)章 管理系統(tǒng)要求 合約要求 工業(yè) /產(chǎn)業(yè)特性 1. 建立稽核團(tuán)隊(duì) 2. 指派一名稽核組長具有適切的技能以完成稽核目標(biāo) 稽核團(tuán)隊(duì)依稽核計(jì)劃管理建立﹐稽核團(tuán)隊(duì)也許包含稽核組長﹑稽核員﹑訓(xùn)練中稽 Page 58 SGS United Kingdom Ltd 核員﹑技術(shù)專家均需依稽核組長指示來工作 無論如何﹐假如只有一名稽核員﹐這位稽核員應(yīng)扮演稽核組長全部責(zé)任 當(dāng)決定稽核團(tuán)隊(duì)規(guī)模與組成份 子時(shí)﹐應(yīng)考量﹕ 1. 稽核目標(biāo)﹑范圍﹑標(biāo)準(zhǔn)﹑位置與預(yù)估時(shí)間 2. 達(dá)成稽核目標(biāo)整體勝任需求 3. 認(rèn)証及驗(yàn)証團(tuán)隊(duì)要求 4. 受稽者文化或社會(huì)特質(zhì) 5. 確?；藞F(tuán)隊(duì)獨(dú)立性所需 6. 稽核團(tuán)隊(duì)成員能力以有效應(yīng)對(duì)受稽核及團(tuán)隊(duì)合作 確?；藞F(tuán)隊(duì)勝任過程應(yīng)含﹕ 1. 指出達(dá)成目標(biāo)所需知識(shí)與技巧 2. 界定這些知識(shí)與技巧的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn) 3. 選擇稽核團(tuán)隊(duì)以兼具這些知識(shí)與技巧 3. 稽核角色與責(zé)任 稽核期間﹐組長責(zé)任﹕ Page 58 SGS United Kingdom Ltd 定義每一稽核工作的需要﹔ 遵守稽核要求及其他指令﹔ 準(zhǔn)備工作文件及小組簡報(bào)﹔ 稽核團(tuán)隊(duì)指派 稽核組長應(yīng)指派 組員責(zé)任以稽核特定管理系統(tǒng)流程﹑功能﹑現(xiàn)場﹑區(qū)域及活動(dòng) 這些指派應(yīng)考量維持稽核員獨(dú)立﹑勝勝及資源使用各貢需要 ﹕ 1. 遵守稽核需求﹕ 2. 溝通並澄清稽核需求﹔ 3. 有效果且有效率地安排稽核地安排稽核並執(zhí)行指派的責(zé)任﹔ 4. CAR﹐觀察事項(xiàng)及客觀証據(jù)的書寫 5. 報(bào)告所發(fā)現(xiàn)事物 6. 驗(yàn)証矯正行動(dòng)的有效性 7. 保存並維護(hù)文件 8. 配合並支援小組長 4. 現(xiàn)場稽核活動(dòng)準(zhǔn)備 Page 58 SGS United Kingdom Ltd 現(xiàn)場稽核活動(dòng)規(guī)劃 稽核組長應(yīng)準(zhǔn)備稽核計(jì)劃以提供所需資訊來整合稽核活動(dòng) 稽核計(jì)劃應(yīng)合﹕ 稽核目標(biāo)與范圍 稽核標(biāo)準(zhǔn)與 參考文件 現(xiàn)場稽核活動(dòng)之日期與位置 受稽組織與功能單位及流程之鑑別 現(xiàn)場稽核活動(dòng)預(yù)定時(shí)間與期限﹐包括稽核會(huì)議 稽核團(tuán)隊(duì)使用文件可含﹕ 稽核程序書﹑查核表和抽樣計(jì)劃 說明稽核流程或功能之行程表﹑小組任務(wù)分配﹑稽核時(shí)間 查核表用以協(xié)助稽核﹐它是一種工作文件及記錄 查核表目的在確?；四繕?biāo)與范圍被完成 查核表扮演稽核員引導(dǎo)﹐它是順利完成稽核之主要工具 Page 58 SGS United Kingdom Ltd 使用查核表優(yōu)點(diǎn) 協(xié)助稽核準(zhǔn)備 可用以預(yù)估執(zhí)行稽核 所需時(shí)間 協(xié)助稽核員管理稽核深度 協(xié)助核員管理稽核路徑 協(xié)助稽核員確保碾核稽核含蓋計(jì)劃安排 記錄受稽核者反應(yīng)情況 無論如何﹐使用查核表有其缺點(diǎn)﹕ 標(biāo)準(zhǔn)查核表可能限制稽核員對(duì)流程及程序的分析 也許會(huì)使稽核員忽視查核表上未列之重大事件 在準(zhǔn)備查核表﹐稽核員應(yīng)考量﹕ 發(fā)生之流程 任何相關(guān)程序 使用文件與記錄 標(biāo)準(zhǔn)要求