【正文】 ? 其他的信號(hào)：借款人卷入訴訟糾紛而法院作出不利于借款人的判決，借款人發(fā)生違法行為上級(jí)要求凍結(jié)借款人的存款帳戶，借款人股票行情出現(xiàn)下跌趨勢(shì)。 （二）非財(cái)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng) ? 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)方面 ? 1 行業(yè)整體衰退或?qū)儆谛屡d行業(yè) ? 2，出現(xiàn)重大的技術(shù)變革，影響到行業(yè)的產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的變革 ? 3，政府對(duì)行業(yè)有嚴(yán)格的限制 ? 4，經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化，如經(jīng)濟(jì)蕭條或出現(xiàn)金融危機(jī)，對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響 ? 5，國(guó)家產(chǎn)業(yè)，貨幣，稅收等宏觀政策變化，如匯率或利率的調(diào)整 ? 6，顧客需求發(fā)生變化 ? 7，法律變化 ? 8，多邊或雙邊貿(mào)易政策有所變化，如對(duì)進(jìn)出口的限制和保護(hù) ? 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)方面 ? 1，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生顯著變化，處于停產(chǎn)，半停產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)停止?fàn)顟B(tài) ? 2，業(yè)務(wù)性質(zhì)，經(jīng)營(yíng)目標(biāo)或習(xí)慣做法變化 ? 3，主要數(shù)據(jù)在行業(yè)統(tǒng)計(jì)中呈現(xiàn)不利的變動(dòng)或趨勢(shì) ? 4，經(jīng)營(yíng)不熟悉的業(yè)務(wù)，新的業(yè)務(wù)或在不熟悉的地區(qū)開(kāi)展業(yè)務(wù) ? 5，不能適應(yīng)市場(chǎng)變化或顧客需求的變化 ? 6，持有一筆大額定單，如果不能較好地履行合約，可能引起巨額損失 ? 7，產(chǎn)品較為單一 ? 8，對(duì)存貨，生產(chǎn)和銷(xiāo)售的控制能力下降 ? 9，對(duì)一些客戶或供應(yīng)商過(guò)分依賴 ? 10，在供應(yīng)鏈中的地位關(guān)系發(fā)生變化，如供應(yīng)商不再供貨或減少授信額度 ? 11，供貨商減少采購(gòu) ? 12，企業(yè)的地點(diǎn)發(fā)生不利的變化或分支機(jī)構(gòu)分布不合理 ? 13，收購(gòu)其他企業(yè)或者開(kāi)設(shè)新銷(xiāo)售網(wǎng)點(diǎn)，對(duì)銷(xiāo)售和經(jīng)營(yíng)有明顯影響，如收購(gòu)只是基于財(cái)務(wù)動(dòng)機(jī)，而不是核心業(yè)務(wù)有密切關(guān)系 ? 14，出售，變賣(mài)主要的生產(chǎn)，經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn) ? 15，廠房和設(shè)備未得到好的維修 ? 16，建設(shè)項(xiàng)目的可行性存在偏差，或計(jì)劃執(zhí)行出現(xiàn)較大的調(diào)整，如基建項(xiàng)目的工期延長(zhǎng)，或處于停緩狀態(tài)，或概算調(diào)整 ? 17，借款人的產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平出現(xiàn)下降 ? 18，遇到臺(tái)風(fēng)，火災(zāi)，戰(zhàn)爭(zhēng)等嚴(yán)重的自然災(zāi)害或社會(huì)災(zāi)害 ? 管理風(fēng)險(xiǎn)方面 ? 1，借款人組織形式發(fā)生變化，如進(jìn)行租賃，分立，承包，聯(lián)營(yíng)，并購(gòu)，重組等 ? 2，管理曾對(duì)環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)較為遲緩 ? 3，高級(jí)管理層之間出現(xiàn)嚴(yán)重的爭(zhēng)論和分歧 ? 4，最高管理者獨(dú)裁，聽(tīng)不進(jìn)不同意見(jiàn)或者周?chē)鷩@的都是說(shuō)好話的人 ? 5，管理層品行低下，缺乏修養(yǎng) ? 6，高級(jí)管理層或董事會(huì)成員變動(dòng)頻繁 ? 7，管理層的核心人物突然死亡，生病或辭職，沒(méi)有響應(yīng)的繼任者 ? 8，中層管理層較為薄弱，企業(yè)人員更新過(guò)快或員工不足 ? 9，管理層對(duì)企業(yè)的發(fā)展缺乏戰(zhàn)略性的計(jì)劃，或者計(jì)劃沒(méi)有實(shí)施及無(wú)法實(shí)施 ? 10，管理層缺乏足夠的行業(yè)經(jīng)驗(yàn)和管理能力，如有的只有財(cái)務(wù)專長(zhǎng)而沒(méi)有技術(shù)，操作，戰(zhàn)略，營(yíng)銷(xiāo)和財(cái)務(wù)技能的綜合能力 ? 11，管理層經(jīng)營(yíng)思想變化，表現(xiàn)為極端的冒進(jìn)或保守 ? 12，董事會(huì)和高級(jí)管理人員以利潤(rùn)為中心，并且不顧長(zhǎng)期利益而使財(cái)務(wù)發(fā)生混亂，收益質(zhì)量受到影響 ? 13，借款人的主要股東，關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化 ? 14借款人遇到糾紛或法律問(wèn)題，如受到稅務(wù)，工商等行政機(jī)關(guān)的處理，以及主要管理人員涉及法律問(wèn)題 ? 15, 借款人還款意愿差 ,對(duì)銀行抱有傲慢不合作的態(tài)度 ? 16，管理層對(duì)銀行的態(tài)度發(fā)生改變，即變得冷淡或友善 ? 17，借款人提供虛假的財(cái)務(wù)報(bào)表或其他信息，資料 ? 18，突然更換其注冊(cè)會(huì)計(jì)師或結(jié)算戶銀行，或?qū)ζ渌y行或當(dāng)前的注冊(cè)會(huì)計(jì)師不滿的言行 ? 19，外部機(jī)構(gòu)對(duì)借款人的評(píng)級(jí)進(jìn)行調(diào)整 ? 20，借款人違反與其他銀行或債券人的協(xié)議，不能償還其他對(duì)外債務(wù) ? 21，借款人以非正常途徑或不合理的條件從其他銀行取得融資 ? 22，借款人向其他銀行的信貸申請(qǐng)被拒絕 ? 23，借款人的存款余額和結(jié)算量不斷下降 ? 24，接到許多銀行的資信咨詢調(diào)查 ? 25，借款人拖延支付貸款的本金，利息和費(fèi)用 ? 26，借款人不能提供銀行所要求的信息資料，如供銷(xiāo)合同，項(xiàng)目進(jìn)展報(bào)告 ? 27，借款人拒絕銀行與其政策會(huì)計(jì)師，資產(chǎn)評(píng)估師進(jìn)行接觸 ? 28，借款人提出再融資或重組貸款 ? 銀行信貸管理方面 ? 1，違反國(guó)家有關(guān)法律和法規(guī)發(fā)放的貸款，如以貸收息，借新還舊，違反國(guó)家外匯管理規(guī)定，違反利率規(guī)定以及借款人不具備《貸款通則》所規(guī)定的資格和條件的貸款 ? 2，對(duì)關(guān)系人的信用貸款，或以優(yōu)于同類貸款條件向關(guān)系人發(fā)放的擔(dān)保貸款 ? 3，借款人采取欺詐手段騙取貸款，或套取貸款用于牟取非法收入 ? 4，借款人未按規(guī)定用途使用貸款，如借款人申請(qǐng)一筆用于購(gòu)買(mǎi)存貨的流動(dòng)資金貸款，被挪用為固定資產(chǎn)購(gòu)置用途 . ? （補(bǔ)充資料） ?非財(cái)務(wù)信號(hào)出現(xiàn)以下情況： ?管理人員， ?營(yíng)運(yùn)狀況， ?借貸雙方關(guān)系的變化。如果借款人評(píng)分小于等于臨界值 ,說(shuō)明該筆貸款風(fēng)險(xiǎn)較大 ,應(yīng)劃入違越組 . ? 分類和回歸樹(shù)法 ? 借款人違約的早期信號(hào)：（貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，建立貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)） ? 借款人違約的早期信號(hào)重要表現(xiàn)為：財(cái)務(wù)，非財(cái)務(wù)方面發(fā)生非預(yù)期變化。 AA 60≤S＜ 70 12≤C 12≤L 12≤M 不限定 同上 A 50≤S＜ 60 9≤C 9≤L 9≤M 不限定 同上 BBB 45≤S＜ 50 不限定 不限定 不限定 不限定 BB 40≤S＜ 45 不限定 不限定 不限定 不限定 B S＜ 40 不限定 不限定 不限定 不限定 F 不符合國(guó)家環(huán)境保護(hù)政策、產(chǎn)業(yè)政策和銀行信貸政策的客戶或貸款五級(jí)分類結(jié)果為可疑和損失類的客戶 表 37 項(xiàng)目信用評(píng)級(jí)表 項(xiàng)可給負(fù)分 項(xiàng)目 指標(biāo)內(nèi)容 分值 備注 一、企業(yè)和項(xiàng)目基本情況 4. 市場(chǎng)前景預(yù)測(cè) 30 10 7 6 7 二、項(xiàng)目工藝技術(shù)水平 20 8 6 6 三、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 40 10 9 12 9 四、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 10 5 5 合計(jì) 100 第七節(jié)、貸款風(fēng)險(xiǎn)度計(jì)算 ? 第一節(jié)、系數(shù)法貸款風(fēng)險(xiǎn)度計(jì)算 一 、 影響貸款風(fēng)險(xiǎn)度的幾個(gè)因素 授信對(duì)象信用等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) 授信期限風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) 授信資產(chǎn)形態(tài)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) 授信形式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) 人行對(duì)表內(nèi)授信資產(chǎn)（一般企業(yè)、個(gè)人貸款）風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)如下 ? 擔(dān)保方式擔(dān)保方式系數(shù) ? 、透支 100% ? ? ①商行及政策性銀行保證 10% ? ②非銀行金融機(jī)構(gòu) 保證 50% ? ③國(guó)內(nèi)注冊(cè)外資（合資）銀行保證 10% ? ④?chē)?guó)內(nèi)注冊(cè)外資（合資）非銀行金融機(jī)構(gòu) 50% ? ⑤境外注冊(cè)金融結(jié)構(gòu)保證 ? 一級(jí)國(guó)家地區(qū) 20% ? 二級(jí)國(guó)家地區(qū) 100% ? ⑥國(guó)家特大型企業(yè)保證 50% ? ⑦國(guó)家大型企業(yè)保證 70% ? ⑧其他企業(yè)保證 100% ? ⑨其他保證 100% 三、質(zhì)押貸款 1. 人民幣存單質(zhì)押 0% 2. 外幣存單質(zhì)押 10% 3. 一級(jí)國(guó)家地區(qū)和我國(guó)債券 0% 4. 二級(jí)國(guó)家地區(qū)和我國(guó)債券 10% 5. 現(xiàn)匯質(zhì)押 10% 6. 金融債券質(zhì)押 10% 7. 商行及政策銀行承兌票據(jù)貼現(xiàn) 10% 8. 商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn) 50% 9. 其他質(zhì)押 50% 二、抵押貸款 50% 50% 50% 100% 信期限風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) ? 授信期限 授信期限風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) 一 .短期貸款 ? 一年以內(nèi)（含） 100% 二 .中長(zhǎng)期貸款 ? （含） 120% ? （含） 150% ? 200% 4. 授信資產(chǎn)形態(tài)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) ? 授信資產(chǎn)形態(tài) 正常 關(guān)注 次級(jí) 可疑 損失 ? 風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) 100 120 150 180 200 5. 授信資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度測(cè)定 ? （１）單筆授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)度 =授信對(duì)象信用等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)授信形式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)授信期限風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)授信資產(chǎn)形態(tài)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) ? （２）授信業(yè)務(wù)綜合風(fēng)險(xiǎn)度 =∑授信業(yè)務(wù)加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重額／ ∑授信金額 ?=∑單筆授信業(yè)務(wù)金額該筆授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)度／ ∑授信金額 五、貸款分級(jí)審批和管理 風(fēng)險(xiǎn)度 分行 支行 全部由分行審批 無(wú)權(quán)審批 —— 300萬(wàn)以上 300萬(wàn)以下 500萬(wàn)以上 500萬(wàn)以下 （風(fēng)險(xiǎn)度：經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)不超過(guò) 35%，不發(fā)達(dá)地區(qū)不超過(guò) 40%） 二、標(biāo)準(zhǔn)杠率法 例：某銀行有風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)資產(chǎn)總額 萬(wàn)，資本金 =3614萬(wàn)，總資產(chǎn) 85612萬(wàn)，信貸資產(chǎn) 54952萬(wàn)。 行業(yè)的穩(wěn)定性和前景分析 （ 5分） 行業(yè)穩(wěn)定且前景較好得 5分，行業(yè)穩(wěn)定且前景一般或行業(yè)不穩(wěn)定但前景較好得 3分，行業(yè)變動(dòng)大且前景差不得分，其他得 1分。 資產(chǎn)報(bào)酬率 （ 5分） 5*（比率 —不允許值） /（滿意值 不允許值）資產(chǎn)報(bào)酬率 =[（利潤(rùn)總額 財(cái)務(wù)費(fèi)用） /年平均總資產(chǎn) ]*100% 貸款本息按期償還率 （ 5分） 5*（比率 不允許值） /（滿意值 不允許值）貸款本息按期償還率 =（當(dāng)期歸還銀行貸款本 息數(shù)額 /當(dāng)期累計(jì)應(yīng)歸還銀行貸款本息數(shù)額）*100% 四、其它 P 指標(biāo) 計(jì)分標(biāo)準(zhǔn) 比率值或說(shuō)明 得分 計(jì)算公式 資產(chǎn)負(fù)債率 （ 5分） 5*（比率 —不允許值）/（滿意值 不允許值） 資產(chǎn)負(fù)債率 =負(fù)債 /資產(chǎn)*100% 注： ，評(píng)價(jià)人員可以根據(jù)情況判斷定分，但計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)中有明確規(guī)定的除外。 質(zhì)量管理體系（ 5分） 通過(guò) ISO9000系列質(zhì)量管理認(rèn)證或未參加認(rèn)證但企業(yè)有嚴(yán)格、規(guī)范的質(zhì)量管理制度得 5分，有規(guī)范的質(zhì)量管理制度 4分，有較規(guī)范的質(zhì)量管理制度得 3分，企業(yè)質(zhì)量管理體系不完善得 1分，沒(méi)有質(zhì)量管理體系不得分。 若有中國(guó)人民銀行《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)貸款管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（銀發(fā)[2023]19號(hào)）文件第 2條規(guī)定情況的“領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì) ”一欄整體得 0 2 企業(yè)法定代表人或主要經(jīng)營(yíng)者從事本行工作年限＞ 5年得 2分；＞ 2年得1分；＜ 2年得 0 2 企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)中大學(xué)本科以上學(xué)歷的比重＞ 80%得 2分；＞ 60%得 ；＞ 50%得 1分；＞ 30%得 ；＜ 30%得 0分 2 ① 經(jīng)營(yíng)管理能力 強(qiáng)： 1分；一般： ；差： 0分 ②企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層威信 高： 1分；一般： ；低： 0分 2 企業(yè)法人近三年內(nèi)的業(yè)績(jī)情況 3年內(nèi)獲省部級(jí)（含）以上優(yōu)秀企業(yè)稱號(hào)或業(yè)績(jī)較為出色得 2分；業(yè)績(jī)一般得 1分；其他得 0分 二、 經(jīng)濟(jì)實(shí)力 10 （單位：萬(wàn)元） 4 X=資產(chǎn)總額－負(fù)債總額－待處理資產(chǎn)損失 生產(chǎn)企業(yè)：＞ 5000得 4分；＞ 4000分得；＞ 3000得 3分；＞ 2023得 ；＞ 1000得 2分；＞ 500得 ；＞ 100得1分；＜ 100得 0分 流通企業(yè)：＞ 1000得 4分；＞ 500得 分；＞ 400得 3分；＞ 300得 ；＞200得 2分；＞ 100得 ； ＞ 50得 1分；＜ 50得 0分 2. 有形長(zhǎng)期資產(chǎn)（單位：萬(wàn)元） 3 X=固定資產(chǎn)凈值 +在建工程 +長(zhǎng)期投資