商業(yè)銀行電子教案第二章-wenkub.com
2025-02-04 20:38 本頁面
【正文】 資產(chǎn)負(fù)債比例管理的主要管理指標(biāo) ： ? 資本充足率不得低于 8％ ? 貸款余額與存款余額的比例不得超過 75％ ? 流動性資產(chǎn)余額與流動性債務(wù)余額的比例不得低于 25％ ? 對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過 10％ ? 中央銀行對資產(chǎn)負(fù)債方面的其他規(guī)定。 參考答案 ? 關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論的舉例 —— 資產(chǎn)負(fù)債比例管理 ? 資產(chǎn)負(fù)債比例管理 是對銀行的資產(chǎn)和負(fù)債規(guī)定一系列的比例，從而實現(xiàn)對銀行資產(chǎn)控制的一種方式。人們綜合了傳統(tǒng)資產(chǎn)管理理論和負(fù)債管理理論，發(fā)展出了資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論。 ? 這個過程體現(xiàn)了商業(yè)銀行為了更好的均衡安全性、流動性、盈利性三大原則而不斷的改變、發(fā)展的努力。 ? 理論主張： 銀行應(yīng)從正統(tǒng)的負(fù)債和資產(chǎn)業(yè)務(wù)以外去開拓新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，開辟新的盈利源泉 。如活期存款與現(xiàn)金資產(chǎn)。 ? 該理論 從資產(chǎn)、負(fù)債平衡的角度去協(xié)調(diào)銀行安全性、流動性、盈利性之間的矛盾 ，使銀行經(jīng)營管理更為科學(xué)。 ? 負(fù)債管理依賴貨幣市場借入資金來維持主動性，必然會受貨幣市場資金供求狀況的影響，外部不可測因素的制約 增大了銀行的經(jīng)營風(fēng)險 ，借入資金要付出較高的利息， 增加了銀行的經(jīng)營成本 。 對購買理論和銷售理論的評價 ? 兩種理論都是從盈利性出發(fā)，為了滿足商業(yè)銀行追求最大限度盈利的要求，主張 主動地借入（即購入）資金，或者為了迎合客戶的需要，通過努力推銷金融產(chǎn)品，擴大零售銀行的資金來源，保證流動性，以提高銀行的經(jīng)濟效益 。此時，實際利率較低甚至為負(fù)數(shù)，或?qū)嵨锿顿Y不景氣而金融資產(chǎn)投資較為繁榮，通過刺激信貸規(guī)模以彌補利差下降的銀行利潤。 幾種主要理論 （ 1）存款理論 存款理論 曾經(jīng)是商業(yè)銀行負(fù)債的主要正統(tǒng)理論。 ? 銀行保持流動性不需要完全靠建立多層次的流動性儲備資產(chǎn)，一旦有資金需求就可以向外借款，只要能借款，就可通過增加貸款獲利。 ? 該理論認(rèn)為， 銀行資產(chǎn)的流動性取決于借款人的預(yù)期收入，而不是貸款的期限長短 。 ? 最典型的可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)是 政府發(fā)行的短期債券 。為了
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