商業(yè)銀行電子教案第二章(已修改)
2025-02-14 20:38 本頁面
【正文】 第二章 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的 基本理論 課程引入 ? 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的理論經(jīng)歷了一個管理重心 由資產(chǎn)轉(zhuǎn)向負(fù)債，又由負(fù)債轉(zhuǎn)向全面綜合管理 的變化過程。 ? 資產(chǎn)管理理論 強(qiáng)調(diào)的是使資產(chǎn)保持流動性，在負(fù)債一定的情況下，通過調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)來滿足流動性要求。而 負(fù)債管理理論 強(qiáng)調(diào)的是通過擴(kuò)大負(fù)債去獲得銀行的流動性，銀行在經(jīng)營中就沒有必要經(jīng)常保持大量高流動性資產(chǎn)，而應(yīng)將它們投入高盈利的貸款或投資中，在必要時，銀行擴(kuò)大貸款規(guī)模也可以用借款來支持。 ? 資產(chǎn)管理和負(fù)債管理均有失偏頗，資產(chǎn)管理過于偏重安全和流動性，不利于實現(xiàn)盈利性目標(biāo)，負(fù)債管理過于偏重資產(chǎn)擴(kuò)張和追求盈利，將流動性過高地依賴于外部環(huán)境，具有較大風(fēng)險。 ? 上世紀(jì) 70年代后，金融市場利率大幅度上升，波動加劇，銀行倒閉現(xiàn)象增加，促使人們重新審視以往的經(jīng)營管理策略，向 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理 轉(zhuǎn)變。 ? 隨著現(xiàn)代銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，又出現(xiàn)了新的理論，如資產(chǎn)負(fù)債外管理理論 。 ? 本章介紹一些 基本的商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論 ，這些理論對指導(dǎo)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理有重要意義。 一、資產(chǎn)管理理論 ? 資產(chǎn)管理理論是 最傳統(tǒng)的商業(yè)銀行管理理論 。 ? 早期商業(yè)銀行家認(rèn)為銀行的負(fù)債主要取決于客戶的存款，銀行對此沒有決定權(quán)，是被動的。而商業(yè)銀行可以主動安排自己的資金運(yùn)用，合理安排資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)獲得盡量高的利潤，并保證資產(chǎn)的流動性和安全性。 ? 銀行管理關(guān)鍵在于資產(chǎn)管理。 商業(yè)貸款理論 ? 商業(yè)貸款理論是最早的資產(chǎn)管理理論 。由 18世紀(jì)英國經(jīng)濟(jì)學(xué)家 亞當(dāng) 斯密 在其《國富論》一書中提出的。 ? 該理論認(rèn)為，銀行的資金來源于客戶的存款，而這些存款是要經(jīng)常提取的。為了應(yīng)付存款人難以預(yù)料的存款，銀行只能將資金短期使用，而不能發(fā)放長期貸款或者進(jìn)行長期投資。 ? 這種理論強(qiáng)調(diào)貸款的自動清償，也被稱作為 自動清償理論 ；又由于該理論強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行貸款以商業(yè)行為為基礎(chǔ)，并以真實商業(yè)票據(jù)作抵押，因此也被稱為“ 真實票據(jù)論 ”。 資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論 ? 這種理論是美國經(jīng)濟(jì)學(xué)
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