房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)-wenkub.com
2025-01-21 18:00 本頁(yè)面
【正文】 思考與練習(xí) ? 一 、 名詞解釋 ? 房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu) 房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)體系 專(zhuān)業(yè)性房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu) ? 非專(zhuān)業(yè)性房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu) 外部監(jiān)管 內(nèi)部監(jiān)管 三、思考題 ? 我國(guó)房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的組成 ？ ? 房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的主要任務(wù)是什么 ？ ? 房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的主要業(yè)務(wù) 是什么 ？ ? 如何深化我國(guó) 房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的改革 ？ 二是構(gòu)建提高房地產(chǎn)金融資產(chǎn)流動(dòng)性的市場(chǎng)體系 ? 流通市場(chǎng)通過(guò)借助資產(chǎn)證券化、指數(shù)化、基金化等金融手段，把本來(lái)集中于房地產(chǎn)信貸機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)有效地分散到整個(gè)金融市場(chǎng)中 。 五、我國(guó)房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)體系的發(fā)展 ? 房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)體系是指在一定的經(jīng)濟(jì)條件下，為房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、經(jīng)營(yíng)和消費(fèi)過(guò)程籌集、融通、清算資金，提供多種金融服務(wù)的若干金融經(jīng)濟(jì)組織構(gòu)成的一個(gè)整體。 （ 3）建立內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn) 責(zé)任制 ? A 董事會(huì)、高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)對(duì)內(nèi)部控制的有效性負(fù)責(zé)，并對(duì)內(nèi)部控制失效造成的重大損失承擔(dān)責(zé)任。 ? 嚴(yán)格執(zhí)行賬戶(hù)管理的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真審核存款人身份和賬戶(hù)資料的真實(shí)性、完整性和合法性，對(duì)賬戶(hù)開(kāi)立、變更和撤銷(xiāo)的情況定期進(jìn)行檢查，防止存款人出租、出借賬戶(hù)或利用存款賬戶(hù)從事違法活動(dòng)。 按照代理協(xié)議的約定辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù) ， 遵循銀行不墊款的原則 ， 不介入委托人與其他人的交易糾紛 。 資金業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制 ? 資金業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的重點(diǎn)：對(duì)資金業(yè)務(wù)對(duì)象和產(chǎn)品實(shí)行統(tǒng)一授信，實(shí)行嚴(yán)格的前后臺(tái)職責(zé)分離，建立中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和管理制度，防止資金交易員從事越權(quán)交易，防止欺詐行為，防止因違規(guī)操作和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不足導(dǎo)致的重大損失。 ? 行長(zhǎng)不得擔(dān)任授信審查委員會(huì)的成員 ? 實(shí)行授信組合管理確保總體授信風(fēng)險(xiǎn)控制在合理的范圍內(nèi)。 主要內(nèi)容 ? 房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)全部經(jīng)營(yíng)管理決策要按照規(guī)定程序 ， 并保留可核實(shí)的記錄 ， 防止個(gè)人獨(dú)斷專(zhuān)行 、 超越或違反決策程序 。 ? （ 8） 應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理的信息化 ， 建立貫穿各級(jí)機(jī)構(gòu) 、 覆蓋各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的數(shù)據(jù)庫(kù)和管理信息系統(tǒng) ， 做到及時(shí) 、 準(zhǔn)確提供經(jīng)營(yíng)管理所需要的各種數(shù)據(jù) ， 并及時(shí) 、 真實(shí) 、 準(zhǔn)確地向中國(guó)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)報(bào)送監(jiān)管報(bào)表資料和對(duì)外披露信息 。 ? （ 5）應(yīng)當(dāng)建立有效的核對(duì)、監(jiān)控制度，對(duì)各種賬證、報(bào)表定期進(jìn)行核對(duì)，對(duì)現(xiàn)金、有價(jià)證券等有形資產(chǎn)及時(shí)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，對(duì)柜臺(tái)辦理的業(yè)務(wù)實(shí)行復(fù)核或事后監(jiān)督把關(guān)，對(duì)重要業(yè)務(wù)實(shí)行雙簽有效的制度，對(duì)授權(quán)、授信的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控。 金融機(jī)構(gòu)公司治理要求 ? （ 1） 建立科學(xué) 、 有效的激勵(lì)約束機(jī)制 ，培育良好的企業(yè)精神和內(nèi)部控制文化 ，從而創(chuàng)造全體員工均充分了解且能履行職責(zé)的環(huán)境 。 （三） 內(nèi)部控制的 措施 金融機(jī)構(gòu) 的 公司治理 結(jié)構(gòu) ? 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立良好的公司治理結(jié)構(gòu)，分工合理、職責(zé)明確、相互制衡、為內(nèi)部控制的有效性提供必要的前提條件。 ? （ 二 ） 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估 。 外資銀行監(jiān)控 銀監(jiān)會(huì)將繼續(xù)推行全面風(fēng)險(xiǎn)管控，監(jiān)控外資銀行境內(nèi)外、表內(nèi)外和本外幣各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)；實(shí)施并表監(jiān)管，監(jiān)控單家銀行在華所有分支機(jī)構(gòu)的整體風(fēng)險(xiǎn)。 不良貸款 (NonPerforming Loan) ? 根據(jù)中國(guó)人民銀行 1995年 7月 27日發(fā)布的《 貸款通則 》 ，不良貸款分為逾期貸款、呆滯貸款和呆帳貸款。 e．損失類(lèi)貸款（ loss loan） ? 損失類(lèi)貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分 。 c．次級(jí)類(lèi)貸款 ? 次級(jí)類(lèi)貸款的借款人和抵押擔(dān)保人已不能按現(xiàn)有價(jià)值足額還款，分類(lèi)為次級(jí)的貸款必定出現(xiàn)了危及債務(wù)流動(dòng)性的問(wèn)題。不良貸款主要指次級(jí)、可疑和損失類(lèi)貸款。銀行業(yè)的動(dòng)態(tài)特性要求監(jiān)管部門(mén)定期評(píng)估它們的審慎性條件，并評(píng)估現(xiàn)有條件存續(xù)的可行性以及提出新標(biāo)準(zhǔn)的需要。 2023年年底發(fā)布的《 外資銀行管理?xiàng)l例 》 , 對(duì)于外資法人銀行 ,完全取消了業(yè)務(wù)范圍、開(kāi)放地域和客戶(hù)對(duì)象的限制 ,但是從控制機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的角度制定了一個(gè)國(guó)際通行的審慎性標(biāo)準(zhǔn)，即要求其資本充足率不得低于 8%,并在任何時(shí)點(diǎn)上維持與業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)程度相匹配的資本水平，以風(fēng)險(xiǎn)管控為核心的審慎監(jiān)管理念初步建立。 《 控制指引 》將商業(yè)銀行內(nèi)部控制細(xì)分為 6個(gè)方面，包括授信的內(nèi)部控制、資金業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制、存款和柜臺(tái)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制、中間業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制、會(huì)計(jì)的內(nèi)部控制、計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)的內(nèi)部控制等。負(fù)責(zé)對(duì)證券公司從業(yè)人員進(jìn)行注冊(cè)及日常監(jiān)督管理。中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)還應(yīng)介入保險(xiǎn)公司的解散（人壽保險(xiǎn)公司不得解散）、撤銷(xiāo)、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移、破產(chǎn)等過(guò)程，實(shí)施清算和業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移的監(jiān)督。檢查保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)狀況，財(cái)務(wù)狀況及資金運(yùn)用狀況，有權(quán)要求保險(xiǎn)公司在規(guī)定的期限提供有關(guān)的書(shū)面報(bào)告和資料，如營(yíng)業(yè)報(bào)告，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及有關(guān)報(bào)表等。責(zé)令管理混亂，經(jīng)營(yíng)陷入困境的信托投資公司采取措施進(jìn)行整頓或重組，并可以建議撤換高級(jí)管理人員，在必要時(shí)可以接管有關(guān)信托投資公司。 設(shè)立管理 ? 從事房地產(chǎn)金融業(yè)務(wù)的信托公司的設(shè)立，包括獨(dú)立的房地產(chǎn)專(zhuān)業(yè)信托公司和一般信托公司都必須經(jīng)中國(guó)銀行
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