流程審計(jì)經(jīng)典資料-wenkub.com
2025-01-12 22:41 本頁面
【正文】 公司每年舉辦流程優(yōu)化評(píng)優(yōu)活動(dòng)，對(duì)流程優(yōu)化的突出貢獻(xiàn)者進(jìn)行表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。 所有流程優(yōu)化案例會(huì)按一定的規(guī)則進(jìn)行存放，其他參與流程優(yōu)化的人員根據(jù)權(quán)限可以方便地查詢和學(xué)習(xí)。 公司已經(jīng)將流程優(yōu)化的方法與工具形成操作指南，以指導(dǎo)流程優(yōu)化活動(dòng)。 流程優(yōu)化活動(dòng)是按計(jì)劃執(zhí)行，流程優(yōu)化過程是有監(jiān)控的，能方便地掌握研討過程、整理和發(fā)布等過程的進(jìn)度和記錄。 獨(dú)立部門或機(jī)構(gòu)定期對(duì)流程體系進(jìn)行審計(jì)，促進(jìn)體系的完整性和執(zhí)行的符合性。 流程優(yōu)化計(jì)劃和業(yè)務(wù)計(jì)劃同等被重視。要保持流程的活力 !審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)與計(jì)劃 會(huì)收集最佳實(shí)踐流程績效數(shù)據(jù) ,并結(jié)合本企業(yè)現(xiàn)狀 ,形成流程建設(shè)目標(biāo) ,目標(biāo)是明確的 ,具有挑戰(zhàn)的和可實(shí)現(xiàn)的。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn) 會(huì)定期對(duì)流程的有效性進(jìn)行審視 ,以確定需要完善的地方。目錄5. 流程執(zhí)行力審計(jì)4. 流程設(shè)計(jì)質(zhì)量審計(jì)3. 流程系統(tǒng)性和完整性審計(jì)2. 流程建設(shè)環(huán)境審計(jì)1. 流程審計(jì)概論6. 關(guān)鍵流程能力審計(jì)7. 流程持續(xù)創(chuàng)新能力審計(jì)流程創(chuàng)新能力審計(jì)要素審計(jì)維度 審計(jì)要素6. 流程創(chuàng)新能力審計(jì) 流程管理的組織保障 流程的時(shí)效性 流程優(yōu)化的目標(biāo)和計(jì)劃 流程運(yùn)行過程的監(jiān)控和報(bào)告 流程持續(xù)優(yōu)化活動(dòng) 流程優(yōu)化工具和方法的普及 流程優(yōu)化案例的共享 流程優(yōu)化激勵(lì)機(jī)制審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)織保障 公司已經(jīng)明確流程管理的組織 ,并設(shè)置專門的機(jī)構(gòu)或職能來持續(xù)推進(jìn)流程建設(shè) ,職責(zé)定位與分配是清晰的。 流程通過信息化手段進(jìn)行了集成化 ,流程與流程間的信息可以有效整合和共享 ,減少了信息孤島。 會(huì)收集業(yè)界標(biāo)桿企業(yè)的資源效率指標(biāo) ,并會(huì)持續(xù)改進(jìn)流程中資源使用的有效性 ,以更少的資源投入獲取更高的產(chǎn)出。 流程的審批環(huán)節(jié)盡量采用并行而不是串行的方式。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn) 流程沒有過多重復(fù)控制點(diǎn) ,決策過程高效。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn) /缺陷率 返工 /缺陷率的質(zhì)量指標(biāo)被正式定義 ,并有準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)來源而不是經(jīng)驗(yàn)值。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn) 成本的指標(biāo)被正式定義 ,并有準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)來源而不是經(jīng)驗(yàn)值。 周期能滿足客戶的需求 (CPK正常 )。 客戶滿意度比較穩(wěn)定和受控。目標(biāo)線（ US） 的選擇有兩種方法： Cpk=(USμ)/3σ1. 對(duì)照行業(yè)最佳實(shí)踐； 2. 對(duì)照對(duì)客戶承諾的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)（基于客戶期望建立） 如果沒有最佳實(shí)踐數(shù)據(jù)，第二種是比較容易實(shí)施的手段。用途： 實(shí)質(zhì)性測試：流程績效指標(biāo)定量分析。目錄5. 流程執(zhí)行力審計(jì)4. 流程設(shè)計(jì)質(zhì)量審計(jì)3. 流程系統(tǒng)性和完整性審計(jì)2. 流程建設(shè)環(huán)境審計(jì)1. 流程審計(jì)概論6. 關(guān)鍵流程能力審計(jì)7. 流程持續(xù)創(chuàng)新能力審計(jì)關(guān)鍵流程能力審計(jì)方法 指標(biāo)分析法1. 首先 ,基于對(duì)某關(guān)鍵業(yè)務(wù)價(jià)值的理解 ,按照客戶、過程控制、時(shí)間、成本等維度建立 KPI體系模型。測試結(jié)果：1. 暫存庫收貨員：發(fā)現(xiàn)少一箱，拒絕收貨。穿行測試 案例? 正向測試 : 銷售訂單評(píng)審流程? 測試方法 : 抽兩個(gè)不同客戶的已交付訂單 ,跟進(jìn)銷售訂單評(píng)審的全過程 . 測試發(fā)現(xiàn) : 商務(wù)人員審?fù)陜r(jià)格就直接錄入 SAP,也沒回傳客戶確認(rèn) .解釋說客戶的交期一般都不準(zhǔn) ,還需要市場人員與客戶再溝通確認(rèn) ,所以錄單時(shí)不需要運(yùn)籌人員評(píng)審 。測試方法：1. 檢查流程相關(guān)文件和記錄；2. 研討會(huì)（ WORK SHOP）： 從評(píng)估流程現(xiàn)狀的角度出發(fā)，將流程所涉及到的主要業(yè)務(wù)人員集中在一起，經(jīng)過充分的討論與溝通來了解流程現(xiàn)狀；3. 實(shí)地觀察：觀看實(shí)際運(yùn)行過程，觀察次序一般是根據(jù)流程的順序，對(duì)重點(diǎn)問題重點(diǎn)審查，同時(shí)做好觀察記錄；4. 編制審核清單 /調(diào)查問卷 /訪談；5. 實(shí)施穿行測試6. 攻擊性測試法；7. SIPOC問題分析法。中的問題反饋 流程在執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)有不完善的地方，執(zhí)行者會(huì)主動(dòng)反饋。 員工對(duì)流程不明白的地方可以有途徑進(jìn)行詢問。 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn) 新流程會(huì)進(jìn)行試運(yùn)行。 流程經(jīng)過正式的途徑審批后發(fā)布。關(guān)鍵活動(dòng)包括：1. 關(guān)鍵生產(chǎn)性活動(dòng)： KSF2. 關(guān)鍵控制點(diǎn)： KCP3. 問題多發(fā)區(qū)域： PA 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)范性和統(tǒng)一性 流程文件（含流程圖）按照統(tǒng)一規(guī)范格式進(jìn)行編寫。 流程角色設(shè)置合理 ,沒有明顯的角色錯(cuò)位。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)配 流程所有活動(dòng)責(zé)任分解到崗位。 流程沒有出現(xiàn)多頭接口或重復(fù)中轉(zhuǎn)。 流程的結(jié)束活動(dòng)標(biāo)志清晰。 明確了誰對(duì)流程的輸入信息負(fù)責(zé)。 流程明確定義了由誰來啟動(dòng)流程。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn) 明確了在什么情況下或什么范圍內(nèi)應(yīng)用本流程 ,如客戶、產(chǎn)品、區(qū)域、領(lǐng)域、階段、人員、設(shè)備等范圍控制。目錄5. 流程執(zhí)行力審計(jì)4. 流程設(shè)計(jì)質(zhì)量審計(jì)3. 流程系統(tǒng)性和完整性審計(jì)2. 流程建設(shè)環(huán)境審計(jì)1. 流程審計(jì)概論6. 關(guān)鍵流程能力審計(jì)7. 流程持續(xù)創(chuàng)新能力審計(jì)流程設(shè)計(jì)質(zhì)量審計(jì)要素審計(jì)維度 審計(jì)要素量審計(jì) 客戶價(jià)值導(dǎo)向 流程
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1