流程審計(jì)經(jīng)典資料-文庫(kù)吧資料
2025-01-18 22:41本頁(yè)面
【正文】 審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)合性 流程在運(yùn)行中根據(jù)文檔要求形成相關(guān)記錄。 新員工上崗前會(huì)進(jìn)行相關(guān)流程培訓(xùn)和學(xué)習(xí)。 針對(duì)試運(yùn)行發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題會(huì)進(jìn)行記錄和修正。流程管理部門在文件審核時(shí)，應(yīng)審核：1. 流程規(guī)范性；2. 要素完整性；3. 與其他流程的關(guān)系，是否影響其他流程；4. 是否在流程框架下；5. 相關(guān)部門是否參與了流程評(píng)審。 流程的更新有版本化管理，沒(méi)有出現(xiàn)版本混亂。目錄5. 流程執(zhí)行力審計(jì)4. 流程設(shè)計(jì)質(zhì)量審計(jì)3. 流程系統(tǒng)性和完整性審計(jì)2. 流程建設(shè)環(huán)境審計(jì)1. 流程審計(jì)概論6. 關(guān)鍵流程能力審計(jì)7. 流程持續(xù)創(chuàng)新能力審計(jì)流程執(zhí)行力審計(jì)要素審計(jì)維度 審計(jì)要素審計(jì) 流程文控管理 推行實(shí)施 流程執(zhí)行的符合性 流程執(zhí)行過(guò)程的問(wèn)題反饋審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn) 流程是由業(yè)務(wù)強(qiáng)相關(guān)的人員共同制訂出來(lái)的。 流程文件描述的要素完整。 活動(dòng)的輸入和輸出有正式的文檔（包括表單、計(jì)劃書、報(bào)告等）進(jìn)行規(guī)范。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)動(dòng)的業(yè)務(wù)規(guī)則 業(yè)務(wù)活動(dòng)產(chǎn)生的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)在模板 (包括各類操作指引、操作標(biāo)準(zhǔn)、檢查表等）中得以固化。 流程決策者明確且沒(méi)有重復(fù)設(shè)置。 流程主導(dǎo)角色明確。 流程明確了與上下游漢程及使能流程的接口關(guān)系。 流程活動(dòng)間的輸入輸出是清晰的。 流程活動(dòng)間的接口沒(méi)有出現(xiàn)斷點(diǎn)。 流程基于價(jià)值導(dǎo)向形成了端到端閉環(huán)。 流程的起始活動(dòng)明確。 明確了流程的輸出對(duì)象。 明確了流程的輸入信息來(lái)源。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)輸出 對(duì)流程的所有輸入與輸出進(jìn)行了名稱定義。對(duì)于時(shí)間觸發(fā)方式的 ,明確了啟動(dòng)時(shí)間的要求和時(shí)間頻率。 流程明確定義了驅(qū)動(dòng)規(guī)則 (時(shí)間或事件 )。 流程中客戶接觸點(diǎn)描述清晰。 流程清晰闡述了要實(shí)現(xiàn)的價(jià)值目的。 流程體系向供應(yīng)商和外包商延伸，強(qiáng)化整體價(jià)值鏈的集成性，提升流程的整體運(yùn)營(yíng)效率。 流程與流程之間的邏輯關(guān)系是清晰的，沒(méi)有出現(xiàn)中斷和重疊。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)成化程度 流程體系進(jìn)行了分層分級(jí)的定義，并形成了企業(yè)級(jí)的流程目錄，而不是分散、片段。 除了主流程外，子流程及配套的支持流程以及底層的操作模板比較完備。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)度 流程體系的規(guī)劃涵蓋了市場(chǎng)、銷售、產(chǎn)品研發(fā)、供應(yīng)鏈、售后服務(wù)、管理支持的整個(gè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)的匹配性 信息系統(tǒng)的實(shí)施是以提升流程效率為目的。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)匹配性 管理制度作為流程構(gòu)建的輸入 ,而不是代替流程。 市場(chǎng)需求驅(qū)動(dòng)新產(chǎn)品開(kāi)發(fā) ,研發(fā)人員關(guān)注客戶需求 ,不是基于個(gè)人技術(shù)偏好 . 流程的運(yùn)作不是以職能為中心 ,流程中的每個(gè)崗位都能將下游環(huán)節(jié)視為客戶。 高階流程都會(huì)有一個(gè)主導(dǎo)的責(zé)任部門對(duì)全流程負(fù)責(zé) ,并被賦予整合資源的權(quán)限。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)匹配 流程體系的規(guī)劃不會(huì)太理想化 ,導(dǎo)致目前的組織資源無(wú)法支持。 成熟業(yè)務(wù)和戰(zhàn)略性成長(zhǎng)型業(yè)務(wù)分別采用了不同的流程策略。 ,對(duì)變革有合理期望值管理 .案例一 : 從 424種手套引發(fā)的采購(gòu)流程變革案例二 : 憤怒的客戶錄像引發(fā)的產(chǎn)品開(kāi)發(fā)流程變革目錄5. 流程執(zhí)行力審計(jì)4. 流程設(shè)計(jì)質(zhì)量審計(jì)3. 流程系統(tǒng)性和完整性審計(jì)2. 流程建設(shè)環(huán)境審計(jì)1. 流程審計(jì)概論6. 關(guān)鍵流程能力審計(jì)7. 流程持續(xù)創(chuàng)新能力審計(jì)流程系統(tǒng)性和完整性審計(jì)要素審計(jì)維度 審計(jì)要素和完整性 流程和戰(zhàn)略、商業(yè)模式的匹配 流程和組織的匹配 流程以市場(chǎng)和客戶為中心 流程和制度的匹配 流程和信息化建設(shè)的匹配 流程缺失的程度審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、商業(yè)模式的匹配 流程體系的規(guī)劃以戰(zhàn)略為出發(fā)點(diǎn) ,圍繞客戶及商業(yè)運(yùn)營(yíng)模式進(jìn)行流程結(jié)構(gòu)定義。，能接納新的思維，而不是憑習(xí)慣性的經(jīng)驗(yàn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。，有流程就嚴(yán)格控照流程執(zhí)行；有流程但現(xiàn)流程有問(wèn)題時(shí)，也能夠先按照流程做，同時(shí)提出改進(jìn)意見(jiàn)，而不是直接改變規(guī)則。流程建設(shè)不能靜悄悄！審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn) 流程意識(shí)。員工都能將某事件舉例，并說(shuō)出該事件中的流程問(wèn)題和影響 .、宣傳欄、內(nèi)部期刊中看到有關(guān)流程建設(shè)方面的宣傳報(bào)道。待處理品的處理流程優(yōu)化：在此背景下，成立流程優(yōu)化小組，對(duì)待處理品庫(kù)存進(jìn)行清理，同時(shí)對(duì)各類待處理品（包括退貨品、呆料、超儲(chǔ)存期物料）進(jìn)行了流程優(yōu)化，完善了相關(guān)流程、操作指導(dǎo)書與標(biāo)準(zhǔn)。222。審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題：公司總部收貨手續(xù)不完備，清點(diǎn)粗放，驗(yàn)貨不及時(shí) .222。專項(xiàng)實(shí)施和監(jiān)控年底總結(jié)和評(píng)比案例： A公司從辦事處丟貨審計(jì)到待處理品流程優(yōu)化222。目標(biāo)：1. 待建流程的規(guī)范化建立；2. 工作模板和指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)的整理。通過(guò)流程審計(jì)的輸出，驅(qū)動(dòng)流程持續(xù)優(yōu)化流程審計(jì)報(bào)告各業(yè)務(wù)定期分析報(bào)告等流程審計(jì)結(jié)果分析研討會(huì)成立流程建設(shè)監(jiān)控和評(píng)審小組提出計(jì)劃和考核總要求目標(biāo)：1. 形成各業(yè)務(wù)域系統(tǒng)化、結(jié)構(gòu)化的流程體系；2. 流程和制度清單梳理完成，確定責(zé)任人和KPI。 流程在管理機(jī)制的運(yùn)作保障下持續(xù)優(yōu)化。 市場(chǎng)鏈、產(chǎn)品鏈、供應(yīng)鏈、服務(wù)鏈等主價(jià)值鏈的具有科學(xué)評(píng)價(jià)體系，同時(shí)關(guān)鍵
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