證券公司企業(yè)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)試點指導書-wenkub.com
2025-07-17 06:32 本頁面
【正文】 第五十五條 計劃存續(xù)期間發(fā)生下列情形的，計劃管理人應(yīng)當向受益憑證持有人及時披露，并向住所地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案。托管人應(yīng)當自專項計劃設(shè)立之日起，按照證券交易所規(guī)定，向受益憑證持有人每三個月披露季度托管報告，每十二個月披露年度托管報告。專項計劃存續(xù)期間，資信評級機構(gòu)發(fā)生變更，計劃管理人、資信評級機構(gòu)應(yīng)當向受益憑證持有人說明原因，并向計劃管理人住所地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)報告。第五十一條 證券公司應(yīng)當委托律師事務(wù)所，對包括但不限于下列事項發(fā)表明確的法律意見：（一）計劃管理人、推廣機構(gòu)、托管人的資質(zhì)及權(quán)限；（二）計劃說明書、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、托管協(xié)議、認購協(xié)議等法律文件的合法性；（三）基礎(chǔ)資產(chǎn)的真實性、合法性、有效性、權(quán)利歸屬及其負擔情況；（四）基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的合法性；（五）基礎(chǔ)資產(chǎn)與原始權(quán)益人風險隔離的有效性；（六）專項計劃信用增級安排的合法性、有效性；（七）專項計劃合法性、有效性的總體法律意見。第六章 專項計劃設(shè)立申請第四十九條 證券公司申請設(shè)立專項計劃，應(yīng)當向中國證監(jiān)會提交下列申請文件：（一）申請書；（二）計劃說明書；（三）主要交易合同文本；（四）法律意見書；（五）受益憑證推廣方案；（六）原始權(quán)益人募集資金用途專項說明與承諾；（七）原始權(quán)益人最近三年經(jīng)審計的財務(wù)會計報告及融資情況說明（未滿三年的自成立之日起）；（八）證券公司、托管人有關(guān)防范利益沖突的特別說明；（九）證券公司分管企業(yè)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的高級管理人員、部門負責人和項目主辦人的情況登記表；（十）證券交易所出具的專項計劃論證報告和同意專項計劃受益憑證掛牌交易的意見。第四十七條 受益憑證持有人不得主張分割專項計劃資產(chǎn)，不得要求專項計劃回購其受益憑證。第四十五條原始權(quán)益人不得違背募集資金用途專項說明與承諾使用募集資金。第四十二條 計劃管理人應(yīng)當建立企業(yè)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的權(quán)限管理和責任追究制度，明確公司分管企業(yè)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的高級管理人員、部門負責人和項目主辦人的權(quán)限和責任。第四十條 證券公司應(yīng)當明確業(yè)務(wù)主辦部門及相關(guān)部門的工作職責和分工協(xié)作，建立健全有效的風險隔離機制，充分發(fā)揮風險控制、監(jiān)察稽核、法律合規(guī)等部門的監(jiān)督制衡作用，防止賬外經(jīng)營、挪用計劃資產(chǎn)及其他違法違規(guī)行為發(fā)生，防范利益沖突，控制業(yè)務(wù)風險。第三十七條 計劃管理人應(yīng)當按照計劃說明書的約定管理計劃資產(chǎn)。證券公司應(yīng)當向投資者充分揭示現(xiàn)金流預(yù)測偏差可能導致的受益憑證投資風險。計劃管理人應(yīng)當在完成移交手續(xù)之日起5個工作日內(nèi)，向住所地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)報告。計劃管理人被取消資產(chǎn)管理資格、解散、被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)的，在受益憑證持有人大會選任新的計劃管理人之前，計劃管理人應(yīng)當按照有關(guān)監(jiān)管要求妥善處理有關(guān)事宜。計劃管理人第二十九條 有下列情形之一的，證券公司不得擔任計劃管理人：（一）證券公司持有原始權(quán)益人10％以上的股份；（二）原始權(quán)益人持有證券公司10％以上的股份；（三）根據(jù)協(xié)議安排，在未來12月內(nèi)存在上述情形之一的；（四）證券公司與原始權(quán)益人之間存在其他重大關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能損害受益憑證持有人合法權(quán)益的。第二十八條 計劃管理人應(yīng)當自專項計劃清算完成之日起十個工作日內(nèi)，向托管人、受益憑證持有人出具清算報告，并將清算結(jié)果向住所地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)報告。清算組成員的組成應(yīng)當由計劃說明書約定。計劃管理人應(yīng)當自推廣期結(jié)束之日起十個工作日內(nèi)，向投資者退還認購資金及其交付日至退還日期間發(fā)生的利息，并向住所地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)報告。計劃管理人以自有資金認購專項計劃受益憑證的，應(yīng)當按照認購金額的10%扣減凈資本。投資者未作承諾，或者推廣機構(gòu)明知投資者身份不真實、認購資金來源或者用途不合法的，推廣機構(gòu)應(yīng)當對其認購要求予以拒
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