【正文】 57 第七條 公司可以采取吸收現(xiàn)金、實物、無形資產(chǎn)等方式籌集資本金。 第四條 綜合部財務(wù)人員依法履行財務(wù)管理職責(zé)，認真做好財務(wù)收支的計劃、控制、分析和考核工作。 55 第七十五條 本制度 自 公司成立之日 起執(zhí)行。監(jiān)銷人在銷毀會計檔案前，應(yīng)認真清點核對，銷毀后，在銷毀清冊上簽名蓋章，并將監(jiān)銷情況報告總經(jīng)理。 各種會計檔案保管期限，從會計年度終了后的第一天算起。如需要復(fù)印件，需報告財務(wù)管理中心經(jīng)理，重要事項必須經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。上年度會計檔案，可由財務(wù)部門保管一年。 成本指 標(biāo)：包括收入成本率、成本利潤率、期間費用結(jié)構(gòu)比等： 第六十一條 公司可根據(jù)實際情況開展專題分析：如對投資的分析、對費用成本管理的分析、對往來帳款的分析等。 比率分析法：根據(jù)同期財務(wù)報表上的不同項目之間的相關(guān)數(shù)據(jù)，求出它們的比率，互相比較，據(jù)以分析和評價企業(yè)的財務(wù)狀況和盈利能力，找出經(jīng)營管理中存在的問題。 未分配利潤 ，按剩余額的 30 %結(jié)轉(zhuǎn)下年分配。同時，也可用以前年度盈余公積彌補當(dāng)年虧損。 第五十六條 公司利潤總額按以下公式計算： 利潤總額 =營業(yè)利潤 +投資收益 +營業(yè)外收入 營業(yè)外支出 營業(yè)利潤 =營業(yè)收入 營業(yè)稅及附加 營業(yè)成本費用 +其他業(yè)務(wù)利潤 營業(yè)收入 =擔(dān)保費收入 +會費收入 其他業(yè)務(wù)利潤 =其他業(yè)務(wù)收入 其他業(yè)務(wù)支出 第五十七條 公司實現(xiàn)的凈收益，按照國家有關(guān)制度規(guī)定進行下列分配： 被沒收的財物損失，支付滯納金和罰款； 彌補以前年度虧損； 提取法定盈余公積，按凈收益（扣除彌補虧損）的 10%提取，公司法定盈余公積累計額達到公司注冊資本的 50%時可不再提取。 第七章 收入、成本費用、利潤及其分配的管理 第五十三條 公司收入主要包括擔(dān)保費收入、會費收入。 第五十條 工作人員參加會議或培訓(xùn)班，按會議或培訓(xùn)班的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)報銷。連續(xù)乘車（船）每超過 12 小時加發(fā)一天伙食補助費。 第四十五條 出差人員自帶交通工具或接待單位提供交通工具的，不再發(fā)給市內(nèi)交通費補貼。 第四十三條 總助（含總助）以上人員發(fā)生的費用按實際發(fā)生額報銷后，不再享受有關(guān)補貼。市內(nèi)交通費、伙食補助費實行包干辦法，按出差的自然（日歷）天數(shù)計發(fā)。公司按月計提折舊。 第三十七條 對不需用固定資產(chǎn)或固定資產(chǎn)報廢、毀損需要處置時，由固定資產(chǎn)管理部門提出申請報告，說明原因，經(jīng) 綜合管理部 審查后報總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）批準(zhǔn)后處理。建造、裝修房屋或需安裝的大型設(shè)備，應(yīng)辦理竣工決算，竣工決算連同啟用通知一并交財務(wù)部。 盤盈的固定資產(chǎn)，按重置完全成本價值計價。 接受捐贈的固定資產(chǎn)：按同類資產(chǎn)的市場價格或根據(jù)有關(guān) 47 憑據(jù)金額加上接受捐贈時所發(fā)生的各項費用作為固定資產(chǎn)原價。 第三十三條 固定資產(chǎn)按其使用形態(tài)分為在用固定資產(chǎn)，未使用固定資產(chǎn)和不需用固定資產(chǎn)。每年的清查資料應(yīng)當(dāng)裝訂成冊，歸檔保存。 第二十九條 公司 綜合管理部 、財務(wù)部及有關(guān)資產(chǎn)管理部門應(yīng)密切配合，定期或不定期地采用實地盤點或核對帳目的方法對 46 有關(guān)資產(chǎn)進行清查。 第二十八條 無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)及其他資產(chǎn)按實際取得或消耗所支付的價款入帳并在其受益期限內(nèi)攤銷，財經(jīng)政策有規(guī)定的，從其規(guī)定。 對逾期三年以上的應(yīng)收帳款，財務(wù)部應(yīng)當(dāng)提出處理意見。 定期核對和清理往來帳，對逾期三個月的應(yīng)收帳款，要明確有關(guān)責(zé)任人員催收。 公司對財產(chǎn)物資應(yīng)定期或不定期地進行全部或局部的清查，帳實核對，避免造成重大財產(chǎn)損失。 第四章 資產(chǎn)的管理和清查 第二十二條 本章有關(guān)資產(chǎn)的管理不包括公司的固定資產(chǎn)管理。 填寫錯誤的支票，應(yīng)當(dāng)加蓋“作廢”戳記與存根聯(lián)一起保存。業(yè)務(wù)往來單位親自來 辦理結(jié)算時，外單位人員原則上不能直接在財務(wù)部門領(lǐng)取支票，應(yīng)當(dāng)由本單位的經(jīng)辦人員辦理。 第十八條 對于公司與銀行之間的未達帳項，出納人員應(yīng)及時編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。財務(wù)部應(yīng)隨時掌握銀行存款狀況，保證銀行帳戶內(nèi)有足夠的周轉(zhuǎn) 資金。 有備用金的部門或個人半年至少與財務(wù)部結(jié)帳一次，結(jié)帳后重新申領(lǐng)，不允許只領(lǐng)不結(jié)、長年掛帳。財務(wù)部為公司統(tǒng)一的貨幣資金管理部門。若跨月，經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)寫出書面情況說明，財務(wù)部進行掛帳處理，掛帳一個月后仍不能了結(jié)，將根據(jù)情況進行處罰。根據(jù)用款性質(zhì)，填寫的主要項目有：辦公費、差旅費、水電費、郵電費、資料費、綠化費、機動車費、修理費、業(yè)務(wù)招待費、審計費、咨詢費、訴訟費、 勞動保障費、董事會會費、工資及補貼、福利費、工會經(jīng)費、職工教育經(jīng)費、物料消耗、運輸費、包裝費、保險費、廣告費、租賃費等。涂改的發(fā)票無效。 金額在 1000 元（含 1000 元）以上的支出，報銷時應(yīng)當(dāng)由總經(jīng)理審批， 1000 元以下的可由分管副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）審批。 工資性支出由人力資源部制表，財務(wù)部審核，總經(jīng)理審批后，由出納辦理發(fā)放。計劃包括年度計劃、季度計劃、月度計劃，有關(guān)計劃事先報財務(wù)部備案，經(jīng)財務(wù)部綜合平衡后按有關(guān)程序安排資金。財務(wù)部門要完善內(nèi)部工作責(zé)任制，努力為公司發(fā)展、業(yè)務(wù)開展服好務(wù)。 建立資金集中管理制度 公司資金實行統(tǒng)一管理，高度集中的辦法，一切收支都必須通過財務(wù)部辦理。 （ 2）物資管理人員負責(zé)財產(chǎn)物資的收發(fā)并保證其安全完整。 37 第八 十一條 本制度如與國家有關(guān)法律、法規(guī)相抵觸，則以國家法律、法規(guī)為準(zhǔn)。 ⑶ 業(yè)務(wù)培訓(xùn)考核情況 ① 業(yè)務(wù)培訓(xùn)考核成績不及格一次扣 5分 ② 業(yè)務(wù)培訓(xùn)考核成績補考不及格一次扣 10 分 ⑷ 考勤情況 考勤按月考核，每遲到、早退一次扣 1分，并扣除全勤加分；病假、事假扣除全勤加分，病假 3 天以上者，每增加一天扣 分，事假半天以上者，每增加 1天扣 1分；曠工 1天，綜合考評結(jié)果亮黃牌；按國家及公司規(guī)定享受的假期（婚假、喪假、產(chǎn)假、探親假、旅游假）按出勤處理。 第七 十五條 考核內(nèi)容： 目標(biāo)責(zé)任制完成情況； 目標(biāo)成本執(zhí)行情況； 執(zhí)行公司規(guī)章制度情況； （ 1）執(zhí)行日常辦公制度情況 （ 2）執(zhí)行辦公秩序管理制度情況 （ 3）執(zhí)行文件收發(fā)、傳閱、檔案管理制度情況 （ 4）執(zhí)行辦公設(shè)備、公章使用規(guī)定情況 （ 5）執(zhí)行印鑒、介紹信管理制度情況 （ 6）執(zhí)行文印、電腦管理制度情況 （ 7）執(zhí)行通信設(shè)備使用制度情況 （ 8）執(zhí)行保密規(guī)定情況 （ 9）執(zhí)行財務(wù)管理制度 （ 10）車輛使用情況 （ 11）業(yè)務(wù)培訓(xùn)考核情況 34 第七 十六條 考核方法： 考 核基準(zhǔn)分為 100 分； 一般員工連續(xù)二年被亮黃牌者，公司即與其解除勞動合同或聘用合同； 部門 經(jīng)理經(jīng)年終綜合評定后，若其綜合考評結(jié)果低于其所負責(zé)部門的其他一般員工或被亮黃牌，則免去其職務(wù)并給予經(jīng)濟處罰。經(jīng)綜合評定后，對每年綜合考評結(jié)果最后三名出示黃牌予以警告，督促員工 積極 工作 ， 履職盡責(zé)。 第七 十一條 員工離職，不論其為當(dāng)然解職、辭職、自動離職、調(diào)動以及公司除名、解聘均須辦理工作交接，其辦理手續(xù)按本制度第七章“工作交接手續(xù)”要求辦理。 自動離職的。 32 第六 十九條 員工有下列情形之一者，將被公司除名： 因觸犯法律被羈押或本公司認為案情重大的。 第六 十八條 員工有下列情形之一者，將被公司解聘： 員工患病或者非因公負傷，醫(yī)療期滿后，不能從事由公司另行安排的工作的。 第十一章 解聘、辭職 第六 十五條 公司員工解聘和辭職，分為當(dāng)然解職、解聘、辭職、自動離職、公司除名等 5種。 第六 十一條 公司指派各有關(guān)人員 擔(dān)任教育與培訓(xùn)講師時，被指派者不得借故推諉。 記過處分：凡受記過處分一次者，將扣除當(dāng)年獎金總額的50%～ 100%。 遇非常事變故意回避者。 泄漏公司機密，散布謠言者。 參加競賽得獎、為公司爭取榮譽者。 獎 懲 第五 十七條 本公司員工有下列情況之一者，應(yīng)由直屬主管酌情逐級呈報獎勵： 《年終考核辦法》所規(guī)定的“綜合考評結(jié)果列前三名者給予獎勵”。 第五 十四條 各級人員過期不移交或移交不清者責(zé)令于十天內(nèi)交接清楚，其缺少公物及各種資料、文件而至公司受損失者，應(yīng)負責(zé)賠償并加以處罰。 第五 十二條 主管人員及經(jīng)管人員移交時應(yīng)由后任會 同監(jiān)交人依移交表冊逐項點收清楚。 本崗位業(yè)務(wù)工作詳細全面的書面報告。 正式詳細的本單位（部門）業(yè)務(wù)工作、人事工作等書面報告。稱經(jīng)管人員者為各級業(yè)務(wù)人員。 第四 十四條 出差人員差旅費標(biāo)準(zhǔn)按公司財務(wù)制度中“差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)”執(zhí)行。 第四 十一條 調(diào)任人員在接任者未到職前離職時，其業(yè)務(wù)暫由其主管或其主管指定的其 他人員代理。 第三十八 條 每一年度終了， 綜合管理部 應(yīng)編制次年享有帶薪年假人員名單，并制定休假計劃后公布實施。否則按曠工處理。 第三十二 條 員工請假理由不充分或影響工作時，主管可不予批準(zhǔn)或酌情縮短假期或商改假期。（ 4）、（ 5）、（ 6）、（ 7）項假期間扣發(fā)相應(yīng)天數(shù)的誤餐補助及獎金。公司男員工在妻子生產(chǎn)期間可獲假期七天。 （ 6）產(chǎn)假：對符合國家計劃生育政策的女員工，懷孕期間可到市級以上醫(yī)院建卡定期檢查，醫(yī)院指定檢查時間計半天公假。未婚探父母，可享受每年一次 7天的探親假。 ④公司一旦發(fā)現(xiàn)員工病假理由不實或在病假期、醫(yī)療期內(nèi) 從事第二職業(yè)，公司將勸其自動離職或解除勞動合同，并將扣回從該請假之日所發(fā)的全部報酬。 （ 2）病假：因病必須治療或休養(yǎng)者，應(yīng)出示市級以上醫(yī)院證明申請病假，每年累計以 30 天（含 30 天）為限，連續(xù)病假 3個月（含 3 個月） 為限，超過此限者公司將勸其辭職。 第三十一 條 請假 員工請假分為七種： （ 1）事假：因私事必須本人處理者可請事假，每年累計以15 天（含 15 天）為限。凡上一年內(nèi)病假累計達 15 天者、事假達 7天者當(dāng)年不享受帶薪年假（不包括法定節(jié)假日在內(nèi)）。 每月終了后將出勤情況匯總， 對缺勤、全勤人員及加班情況予以統(tǒng)計并編制統(tǒng)計 報表兩份，一份送財務(wù)部核計薪資加扣，一份公布。未經(jīng)許可，不得將公物私自攜出公司。 第二十三條 公司員工應(yīng)盡忠職守，并保守公司日常事務(wù)及業(yè)務(wù)上的一切機密。 22 如有意見應(yīng)事前述明，其意見未能得到采納或修正時，均應(yīng)堅決照辦。 原服務(wù)單位，因本人原因沒履行勞動合同者、未辦清離職手續(xù)者、帶有各種 經(jīng)濟糾紛者或因各種違規(guī)行為被原服務(wù)單位除名者。 第十七條 人事檔案：公司各級員工的檔案由市人才交流中心或 公司綜合管理部 保管。 部門 經(jīng)理以上及特殊人才的應(yīng)聘人員報總經(jīng)理批準(zhǔn)后可免試用期。將其資料歸入儲備人才檔案中，以備不時之需。 應(yīng)征 者的處理： （ 1）對合格應(yīng)征者發(fā)“初試通知”，通知前來公司初試。復(fù)試由錄用部門主管辦理。 第二章 任用 第八條 公司人員的增補以公開招聘為基本原則。其管理辦法另以聘約或合同為準(zhǔn)。 19 第二部份 人力資源 管理制度 第一章 總則 第一條 公司為追求人事管理制度的健全，以達 到高效 運用人力，提高經(jīng)營效益的目的，特制定本制度。 第六十五 條 本規(guī)定解釋權(quán)在公司總經(jīng)理 綜合管理部 。 銷毀： 綜合管理部 定于每 年 1月 30 日進行文件銷毀工作。 第六十三 條 銷毀程序： 清點： 綜合管理部 把確認就銷毀的文件、資料通知各部門清理出來，按份數(shù)核對點清，交由 綜合管理部 統(tǒng)一銷毀，各部門不得 自行銷毀。 同 級單位報送的無存檔價值的文件、資料等。 購置車輛備件（品）金額在 500 元以上的，由專職駕駛員填寫《物品購置計劃單》，經(jīng)總經(jīng)理審批后報銷。 每日下班時各車輛 鑰匙統(tǒng)一交回 綜合管理部 保管，節(jié)假日、晚上車輛一律停放在公司，若因外出加班超過 21 時，或其他原因不能停放公司時，經(jīng)請示后，可以停放它處。 16 第十一章 車輛使用與維護管理辦法 第 五十九 條 車輛使用： 公司車輛由 綜合管理部負責(zé)管理和調(diào)配，并首先保證領(lǐng)導(dǎo)用 車 。員工所用的辦公用品，由使用者負責(zé)保管。 購置的各項財產(chǎn)、辦公用品、書刊等，均憑正式發(fā)票和實物，由 綜合管理部 驗收、登記并在發(fā)票上簽收后，連同審批后的《物品購置計劃單》在財務(wù)部按費用報銷規(guī)定報銷，并據(jù)此入帳。 第十章 財產(chǎn)管理制度 第五十五條 公司全部固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦公設(shè)備用品由 綜合管理部 統(tǒng)一負責(zé)購置、保管、調(diào)配、