【正文】 G3制作項目負(fù)責(zé)人、綜合計劃部門人員審核運(yùn)輸發(fā)票并簽字。G2核價主管核價。 G3費用會計人員按會計科目對已輸入的憑證進(jìn)行審核、修改。G2采購時嚴(yán)格遵循“貨比三家”的原則，保證所購物品質(zhì)優(yōu)價廉，并接受審計決算部門的檢查與核價。G2財務(wù)經(jīng)理審核是否可以付款 費用采購流程流程圖及流程圖說明 費用采購流程流程圖及流程圖說明(CGFKFYCGLC1)： 注釋說明注釋序號注釋內(nèi)容Z1專業(yè)性辦公用品及辦公類設(shè)備由網(wǎng)絡(luò)管理人員進(jìn)行采購；一般辦公類消費品及辦公設(shè)施由行政管理部門秘書處進(jìn)行采購。報生產(chǎn)副經(jīng)理批準(zhǔn)，正式列入“合格采購（外協(xié)）供方名單”。 安裝分包付款流程圖及流程圖說明 (CGFKLWWBLC2)： 注釋說明注釋序號注釋內(nèi)容Z1ERP系統(tǒng)應(yīng)付模塊選擇快速輸入銀行、付款日期、付款金額、摘要及供應(yīng)商名稱點資金分配選擇預(yù)算名稱、預(yù)算任務(wù)、資源名稱、分配金額點資金檢查、確定點活動點驗證結(jié)束 關(guān)鍵控制點說明關(guān)鍵控制點序號關(guān)鍵控制點注釋說明G1財務(wù)部門主管成本的會計人員審核并在ERP系統(tǒng)中正確錄入付款。選定安裝單位，應(yīng)在合同簽訂后規(guī)定時間內(nèi)，確定工程項目的安裝單位。Z3把合同訂單錄入系統(tǒng)：進(jìn)入ERP系統(tǒng)→ 安裝經(jīng)理→ 采購訂單→ 類型（必須選計劃采購訂單）、供應(yīng)商（選擇合同對應(yīng)的對方單位）、地點（必須選工程施工）→在行模塊上操作：物料欄目、填寫數(shù)量、價格、并在已承諾中選上日期→ 點發(fā)運(yùn)→ 點分配→ 點項目：項目：選擇工程合同編號、任務(wù)、類型、組織、日期→ 保存→ 再循環(huán)到下一個內(nèi)容→ 審批（備注中寫工程名稱）。G6財務(wù)部門材料會計及預(yù)算會計進(jìn)行資金平衡，作為批復(fù)預(yù)算的依據(jù)。G2財務(wù)部門將公司總體經(jīng)營目標(biāo)、年度預(yù)算分解到各部門。G2材料退貨時，采購管理部門采購員及部門負(fù)責(zé)人應(yīng)對質(zhì)檢不合格的材料進(jìn)行核對確認(rèn)并在不合格品處置單上簽字。G6會計人員、庫管員將采購發(fā)票、到貨驗收單、采購接收單匹配一致，若匹配不一致及時追查原因并修正或通知采購管理部門采購員與供應(yīng)商聯(lián)系。G2資金審批單由財務(wù)部門會計人員資金平衡，審核付款金額是否在預(yù)算內(nèi)，單據(jù)由公司 決策部門或授權(quán)部門簽字。 選擇要核銷的預(yù)付款，輸入核銷的金額，保存；之后可在窗口下方的“核銷現(xiàn)有預(yù)付款”區(qū)域查看已核銷的金額。合同復(fù)印件分別交給采購管理部門存檔一份、財務(wù)部門主管材料的會計人員一份、審計決算部門一份、負(fù)責(zé)采購的采購管理部門采購人員員兩份。采購管理部門采購員經(jīng)過詢價、比價初步認(rèn)定供應(yīng)商價格后，由質(zhì)量管理部門檢驗員對材料的樣品進(jìn)行檢驗，合格后經(jīng)質(zhì)量管理部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，采購管理部門負(fù)責(zé)人審核。合格供方相關(guān)信息由財務(wù)部門錄入ERP，輸入供應(yīng)商臺頭，稅務(wù)登記證號碼等相關(guān)信息。G2每年進(jìn)行一次合格供應(yīng)商復(fù)評，由采購管理部門組織，審計決算部門、綜合計劃部門、倉儲管理部門、財務(wù)部門等部門人員共同參與對供應(yīng)商的綜合評定。G6直發(fā)工地上的材料要由工地上的安裝項目經(jīng)理對材料進(jìn)行表面檢驗。G2采購管理部門采購員接到采購申請后，嚴(yán)格控制采購價格，價貨比三家尋找供應(yīng)商。Z8核對不相符，倉管員就及時通報采購管理部門采購員，由采購管理部門采購員立即與供方聯(lián)系、解決。Z6，選擇采購界面，進(jìn)入自動創(chuàng)建、輸入需創(chuàng)建物料名稱，點擊查找，按合同數(shù)量選擇匹配數(shù)量，點擊自動創(chuàng)建，選擇供應(yīng)商名稱，選擇材料采購類型，點擊創(chuàng)建，輸入材料不含稅單價，輸入合同材料產(chǎn)地，輸入合同材料計重方式，點擊保存，生成PO號（系統(tǒng)自動生成），點擊工具，生成合同號（系統(tǒng)自動生成），輸入合同簽訂時間，審核PO訂單，點擊審批，確定提交審批。 采購管理部門應(yīng)隨時了解常用材料的庫存變動，及時補(bǔ)充庫存。 本流程涉及的控制文件及單據(jù)： 《發(fā)運(yùn)單》 《磅單》 《運(yùn)輸費用考核結(jié)算單》 《零擔(dān)運(yùn)輸費用結(jié)算單》　　 《運(yùn)輸發(fā)票》5．采購付款循環(huán)各子流程流程圖及流程圖說明 （CGFKCLWZLC11）： （CGFKCLWZ12）： 工地到貨驗收流程圖（CGFKCLWZLC13）： 注釋序號注釋內(nèi)容Z1 一般工程前期先按照備料清單備料。，交部門負(fù)責(zé)人審核運(yùn)輸發(fā)票并簽字，且秘書人員登記發(fā)票號。 審計決算部門秘書人員校銷運(yùn)輸發(fā)運(yùn)單，對所有單據(jù)的完整性進(jìn)行檢查。 綜合計劃部門根據(jù)運(yùn)輸單位提交的運(yùn)費結(jié)算單及相應(yīng)附件，結(jié)合運(yùn)輸合同、運(yùn)輸發(fā)生情況及回單審核 “零擔(dān)（短駁）運(yùn)輸費用結(jié)算單”、“運(yùn)輸費用考核結(jié)算單”并提交審計決算部門審核。運(yùn)輸合同的簽訂與管理見“管理控制手冊第二冊合同管理控制手冊”。 f 工地余料的處置流程及賬務(wù)處理見“業(yè)務(wù)控制手冊第五冊安裝生產(chǎn)管理循環(huán)控制手冊現(xiàn)場物料管理流程工地余料處置流程”。 （3） 工地余料或大中型廢料銷售。 b 采購人員參與標(biāo)的物開標(biāo)，評標(biāo)過程。 d 倉庫人員按照程序處置余料。（7）本流程涉及的控制文件及單據(jù)： 《采購評估表》 《報價單》 《文字合同（草簽）》 余料廢舊物資核價流程 （1） 倉庫存放的廢舊物資臨時銷售。核價人員在采購部門制作的ERP系統(tǒng)和文字合同上簽字確認(rèn)。（2） 審計決算部門根據(jù)了解的市場情況、材料物資價格目錄和比價表進(jìn)行核價，并將核價結(jié)果填寫在比價單上，核價人員應(yīng)在核價后的比價單上簽名。 財務(wù)部門出納按規(guī)定處理各項費用報銷事項，督促出差費用報銷，對違反制度規(guī)定的報銷拒絕辦理。 財務(wù)部門負(fù)責(zé)人根據(jù)公司授權(quán)審批規(guī)定審核批準(zhǔn)財務(wù)支出，對未經(jīng)授權(quán)的財務(wù)支出負(fù)責(zé)。 所有財務(wù)收支和財務(wù)事項首先由業(yè)務(wù)管理部門提出，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，對該項事項的合理性提出初步意見。行政管理部門總機(jī)人員進(jìn)行辦公產(chǎn)品的驗收入庫，發(fā)現(xiàn)不合格產(chǎn)品，退貨并要求長期供應(yīng)商重新送貨直到貨物合格。若一時采購不到的辦公用品，經(jīng)行政管理部門同意授權(quán)，各部門可自行采購。辦公用品采購要經(jīng)過招標(biāo)并簽訂長期供貨合同，確保質(zhì)優(yōu)價低。，財務(wù)部門會計人員憑經(jīng)過審核的“資金審批單”、“銀行回單”等在ERP系統(tǒng)中創(chuàng)建一張?zhí)摂M發(fā)票，記錄預(yù)付賬款及記錄付款。，計算本次實際可支付的金額，將“資金審批單”遞交財務(wù)部門負(fù)責(zé)人審批，若審批通過財務(wù)部門負(fù)責(zé)人將“資金審批單”返至?xí)嬋藛T。：在合同約定結(jié)算時間內(nèi)外協(xié)單位提交結(jié)算單，由綜合計劃部門填寫“工程制作外協(xié)合同執(zhí)行情況考核表”，對供貨質(zhì)量、數(shù)量、工期進(jìn)行考核評定后提交審計決算部門審核。，在“合格采購（外協(xié)）供方的名單”中選擇23家供方發(fā)送外包外協(xié)件詢價書，并對交回的報價書進(jìn)行評定，選擇其中一家作為外包外協(xié)單位，經(jīng)審計決算部門審核，生產(chǎn)副總批準(zhǔn)后，與其簽訂外協(xié)分包合同，合同條款應(yīng)符合《采購控制程序》中的“采購合同”中的相關(guān)規(guī)定，外包外協(xié)合同應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理或授權(quán)生產(chǎn)副總批準(zhǔn)。評定方式除按《采購控制程序》中的相關(guān)規(guī)定外，應(yīng)對外協(xié)供方的制作設(shè)備、技術(shù)力量、工藝、檢測設(shè)備和質(zhì)保體系、生產(chǎn)能力等方面是否符合外協(xié)件的制作要求作出評價，評價結(jié)果記錄在“外協(xié)供方調(diào)查表”中。，由綜合計劃部門安排選擇質(zhì)優(yōu)、價廉、交貨及時的加工單位，經(jīng)過比較，可形成定點單位，簽訂長期合作協(xié)議。，審核應(yīng)付賬款的性質(zhì)是否一致，若審核其相符，在ERP系統(tǒng)中審核，完成過賬。（15）本流程涉及的控制文件及單據(jù)：《招標(biāo)文件》《采購（外協(xié)）供方業(yè)績評定記錄表》《鋼結(jié)構(gòu)工程項目安裝協(xié)議》《分包方營業(yè)執(zhí)照》《分包方資質(zhì)證書》《分包方安全許可證》《分包方稅務(wù)登記證》《分包方組織機(jī)構(gòu)代碼證》《合同評審表》 （1）當(dāng)安裝工程發(fā)生變更時，由工程項目部安裝項目負(fù)責(zé)人與分包方商議簽訂“補(bǔ)充協(xié)議”，簽訂流程同詳見本手冊“”（2）財務(wù)部門會計人員從行政管理部門處獲得分包“補(bǔ)充協(xié)議”，記錄合同臺賬并將合同歸檔。（11）分包合同經(jīng)安裝項目經(jīng)理簽字后形成“合同評審表”送工程管理部門、審計決算部門、法務(wù)部門評審并修改評審意見后，經(jīng)工程副總簽字同意報公司決策部門或授權(quán)部門簽訂蓋章。（8）一般工程的分包工作由項目部負(fù)責(zé)，重大工程由工程管理部門負(fù)責(zé)。 （6）對合格供方安裝隊?wèi)?yīng)每年進(jìn)行一次業(yè)績評定，形成“采購（外協(xié)）供方業(yè)績評定記錄表”。新的安裝單位必須事先進(jìn)行合格供方評定；由項目部負(fù)責(zé)填寫合格供方評定表，報工程管理部門審核,工程副總批準(zhǔn)。（5）財務(wù)部門應(yīng)按月向公司管理層反饋預(yù)算執(zhí)行情況信息，實行預(yù)算偏差預(yù)警控制制度，對各部門預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督、控制。（2）財務(wù)部門下達(dá)年度預(yù)算并將預(yù)算分解為季度月算、月度預(yù)算。（8）本流程涉及的控制文件及單據(jù)：《采購年度預(yù)算表》（1）采購管理部門采購員查閱發(fā)票臺賬，根據(jù)合同付款時間及供應(yīng)商近期開具發(fā)票情況，匯總下月應(yīng)付款金額，編制“月度采購預(yù)算表”，報采購管理部門負(fù)責(zé)人審批。 （4）采購管理部門采購員根據(jù)經(jīng)營大綱、生產(chǎn)預(yù)算及期初庫存情況編制采購年度業(yè)務(wù)預(yù)算制成“采購年度預(yù)算表”。財務(wù)部門預(yù)算會計將公司總體經(jīng)營目標(biāo)、年度預(yù)算分解到各部門。（2）如讓步申請未得到前述兩個部門的一致批準(zhǔn)，采購管理部門應(yīng)負(fù)責(zé)聯(lián)系退貨。“不合格品處置單”和“物資退貨單”后，在ERP系統(tǒng)內(nèi)做退庫，系統(tǒng)將自動沖減“在途物資”，并應(yīng)在此批不合格材料或外購件的顯著位置提示“退貨品”標(biāo)識，等待退貨處理。檢驗員應(yīng)對不合格品進(jìn)行顯著標(biāo)識。（2）當(dāng)供應(yīng)商發(fā)來詢證函，財務(wù)部門會計人員將ERP系統(tǒng)數(shù)據(jù)與應(yīng)付明細(xì)賬進(jìn)行核對，若核對一致交至財務(wù)部門相關(guān)主管會計人員審核，蓋章確認(rèn)，并向供應(yīng)商回函。（4）財務(wù)部門會計人員接到“資金審批單”和采購員簽字的供應(yīng)商發(fā)票，將“發(fā)票”、“到貨驗收單”、“采購接收單”、“磅單”匹配，會計人員在ERP系統(tǒng)中核銷預(yù)付賬款，記錄應(yīng)付賬款。（6）財務(wù)部門會計人員在ERP系統(tǒng)中編制虛擬發(fā)票記錄預(yù)付賬款。（2）所有財務(wù)收支和財務(wù)事項首先由業(yè)務(wù)管理部門提出，經(jīng)部門主管審核，對該項事項的合理性提出初步意見。，經(jīng)采購管理部門負(fù)責(zé)人審查簽字，再交總經(jīng)理或其授權(quán)人簽字批準(zhǔn)后，可正式簽訂采購合同。 至少應(yīng)包括：1） 采購物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、交貨期；2） 供方應(yīng)提供的資料，包括供方外協(xié)件的出廠檢驗報告、所購原材料的材質(zhì)證明書等；3） 采購物品的質(zhì)量要求和檢驗標(biāo)準(zhǔn)；4） 包裝、供貨方式、運(yùn)輸及驗收方式；5） 標(biāo)識和可追溯性要求；6） 顧客進(jìn)行驗證的規(guī)定；7） 單價、總金額、結(jié)算方式、違約處理。：《營業(yè)執(zhí)照》《供應(yīng)商稅務(wù)登記證》《供應(yīng)商組織機(jī)構(gòu)代碼證》《供應(yīng)商專門認(rèn)證》《供應(yīng)商產(chǎn)品質(zhì)量合格證書》《采購供方調(diào)查表》《樣本檢驗報告》《現(xiàn)場調(diào)查記錄》《采購供方調(diào)查表》《供方復(fù)評記錄》《**年采購合格供方名單》《樣品檢驗報告》 ，供應(yīng)管理部選擇合格供方內(nèi)的供應(yīng)商簽訂采購合同。各負(fù)責(zé)部門除應(yīng)建立“ 年合格采購供方名單”外，還應(yīng)建立每個合格供方的檔案，檔案內(nèi)容應(yīng)包括：1）首次評價記錄；2）定期復(fù)評記錄；3）供貨記錄；4）供貨質(zhì)量的處理記錄等。，作為倉儲、檢驗和付款的依據(jù)。2）審查由權(quán)威部門授予的資格資質(zhì)證書，確認(rèn)證書的有效期限和證書覆蓋的業(yè)務(wù)范圍符合要求。2）對擬擴(kuò)大采購范圍的原合格供方：業(yè)績評定＋書面調(diào)查。由負(fù)責(zé)供應(yīng)管理部門組織相關(guān)部門人員，對近幾年為本公司供應(yīng)的業(yè)績進(jìn)行評價，以便決定是否可以保持為合格供方，或擴(kuò)大采購范圍，業(yè)績評定時采用“采購（外協(xié)）供方業(yè)績評定表”。需要時同時要求其提供產(chǎn)品目錄、產(chǎn)品鑒定資料、產(chǎn)品業(yè)績表，以及產(chǎn)品認(rèn)證或應(yīng)具有的資格資質(zhì)證明，質(zhì)量管理體系認(rèn)證復(fù)印件等資料。（5）本流程涉及的控制文件及單據(jù)：《工作聯(lián)系單》《發(fā)運(yùn)單》《到貨驗收單》《采購合同》《發(fā)票》 ，采購員根據(jù)市場行情詢價比價尋找供應(yīng)商，詳見本手冊 “”。（12）本流程涉及的控制文件及單據(jù)：《發(fā)運(yùn)單》《采購接收單》《到貨驗收單》《采購合同》《磅單》（1）供應(yīng)商將材料物資直發(fā)工程地現(xiàn)場，由工地安裝項目經(jīng)理檢驗材料質(zhì)量情況，并在材料發(fā)運(yùn)單上確認(rèn)簽收，將發(fā)運(yùn)單傳至公司采購管理部門。（9）在材料入廠驗收過程中，如發(fā)現(xiàn)不合格項，原材料檢驗員應(yīng)及時以書面形式通知采購管理部門，詳見本手冊“” 。（6）質(zhì)量管理部門負(fù)責(zé)進(jìn)廠原、輔材料、外購件的質(zhì)量檢驗，原材料檢驗員在“采購接收單”上簽字確認(rèn)，并及時錄入ERP系統(tǒng)；對材料使用過程進(jìn)行監(jiān)督跟蹤，抽查簡寫代碼的準(zhǔn)確性；型鋼、角鋼等次構(gòu)件材料，由ERP系統(tǒng)依據(jù)出庫領(lǐng)料單匯總，跟蹤員檢查監(jiān)督；每一工程所用的材料均有可追溯性。若貨物驗收過程中發(fā)現(xiàn)有關(guān)數(shù)量、規(guī)格、品種、型號、生產(chǎn)廠家與到貨驗收單、工業(yè)品買賣合同內(nèi)容等不相符現(xiàn)象，倉庫保管人員有權(quán)拒絕辦理入庫手續(xù)，并視具體情況報告主管人員處理。采購管理部門在填寫“到貨驗收單”時，對材料的特殊要求必須予以明確。（11）若是輔材訂單，采購管理部門負(fù)責(zé)人登錄ERP統(tǒng)在采購模塊下審批通過訂單信息，采購管理部門采購員即通知供應(yīng)商發(fā)貨。合同簽訂流程詳見見本手