中小企業(yè)集合債發(fā)行基本流程-wenkub.com
2024-11-04 12:33 本頁(yè)面
【正文】 最 近 三 年 沒(méi) 有 重 大 違 法 違 規(guī) 行 為 ； 發(fā) 債 企 業(yè) 需 提 供 具 有 證 券 從 業(yè) 資 格 的 會(huì)計(jì) 師 事 務(wù) 所 審 計(jì) 的 最 近 三 年 (聯(lián)審 )的 財(cái) 務(wù) 報(bào) 告 。用 于 調(diào) 整 債 務(wù) 結(jié) 構(gòu) 的 ，不 受 該 比 例 限 制 ，但 企 業(yè) 應(yīng) 提 供 銀 行 同 意 以 債 還 貸 的 證 明 。 最 近 三 年 可 分 配 利 潤(rùn) (凈 利 潤(rùn) )足 以 支 付企 業(yè) 債 券 一 年 的 利 息 。它 是 以 銀 行或 證 券 機(jī) 構(gòu) 作 為 承 銷 商 ，由 擔(dān) 保 機(jī) 構(gòu) ，評(píng) 級(jí) 機(jī) 構(gòu) 、會(huì) 計(jì) 師 事 務(wù) 所 、律 師 事 務(wù) 所 等 中 介 機(jī) 構(gòu) 參 與 ，并對(duì) 發(fā) 債 企 業(yè) 進(jìn) 行 篩 選 和 輔 導(dǎo) 以 滿 足 發(fā) 債 條 件 的新 型 企 業(yè) 債 券 形 式 。 集 合 債 券 是 運(yùn) 用 信 用 增 級(jí) 的 原 理 ，通 過(guò) 政 府組 織 協(xié) 調(diào) ， 將 企 業(yè) 進(jìn) 行 捆 綁 集 合 發(fā) 行 的 企 業(yè) 債券 。采 用“ 統(tǒng)
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