【正文】 本人完全意識到本聲明的法律后果由本人承擔。同時還得到了經(jīng)貿(mào)管理學院的老師和同學們的大力支持和關懷，沒有大家的關愛和支持，本論文是不可能順利完成的。經(jīng)過幾年，我國村鎮(zhèn)銀行有了長足的發(fā)展，但情況還是不容樂觀，仍然存在諸多問題。政府可以運用財政資金建立政府風險保障基金，幫助農(nóng)戶分散風險。對村鎮(zhèn)銀行發(fā)放支農(nóng)再貸款或國家政策性銀行專項貸款；通過貸款戶強制儲蓄來增加存款；通過市場機制從郵政儲蓄中拆借；鼓勵村鎮(zhèn)銀行通過發(fā)行債券、票據(jù)等渠道進行融資。 (3)完善運行系統(tǒng)和環(huán)境為了讓村鎮(zhèn)銀行有一個良好的運行環(huán)境，促進其可持續(xù)發(fā)展，應做好以下幾點：一是認真做好大額支付系統(tǒng)安全運行和小額支付系統(tǒng)上線的推廣工作，為村鎮(zhèn)銀行搭建安全、高效的支付結算平臺，提升銀行網(wǎng)絡化水平。 (2)加大差異化政策的扶持力度 目前，村鎮(zhèn)銀行不僅在資金、人員、工作系統(tǒng)等內外環(huán)境方面與農(nóng)村信用社有差距，而且在稅收優(yōu)惠上也低于農(nóng)村信用社，不利于農(nóng)村金融市場競爭局面的形成。但是在沒有探索合適的模式之前，沒有必要著急利用行政手段“拉郎配”，過于追求機構數(shù)量的擴張。在現(xiàn)有制度安排中，社團法人被排斥在外，未真正實現(xiàn)將多種民間資本納入農(nóng)村金融領域的政策意圖，也不利于運行績效良好的社團拓展業(yè)務空間，因此，應當給予它們平等的市場準入資格。其次，按照社會公平的原則，拓寬發(fā)起機構的范圍。(4) 村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的制度約束問題方面 (1)拓寬市場準入的深度與廣度 首先，在中西部地區(qū)放開民營資本的準人資格，以緩解主發(fā)起人不足的困境。同時要賦予國家存款保險公司監(jiān)管職能，存款保險公司要督促村鎮(zhèn)銀行加強管理、提高貸款質量、降低經(jīng)營風險和提高資本充足率。對于高風險村鎮(zhèn)銀行應該先救助，使之進入良好狀況后再納入保險體系。加強金融風險監(jiān)管，應當加強一線監(jiān)管隊伍的建設，加大基層監(jiān)管設施的投入，落實主監(jiān)管制度，建立監(jiān)管日志和定期現(xiàn)場走訪制度，確保主要風險指標達到監(jiān)管要求。在金融風險內部控制上，要妥善處理好業(yè)務發(fā)展與風險防范的關系；按照“股東參與、簡化形式、運行科學、治理有效”的原則，強調董事會在風險防控中的核心作用，要求董事會不僅對風險控制進行全面有效的監(jiān)督，并且對重點風險部位和大額貸款進行直接管控；推動建立各項內部管理制度，規(guī)范業(yè)務流程，實現(xiàn)有效制衡。而且更好地利用股東的人緣、地緣優(yōu)勢，形成合理的股東結構；支持銀行高管和員工在規(guī)定比例內持股，增強激勵與約束；加強股東資質審查，將盲目投資者、投機者、虛假出資者拒之門外。(3) 村鎮(zhèn)銀行風險控制問題方面 (1)完善股東結構村鎮(zhèn)銀行的資本應當全部或主要由民間資本構成，當然在村鎮(zhèn)銀行設立初期可以考慮由政府牽頭入股，但須逐步退出。農(nóng)村信用社通過幾十年的發(fā)展和實施統(tǒng)一法人體制改革，管理機構日臻完善，營業(yè)網(wǎng)點遍布城鄉(xiāng)，人員素質不斷提高和結構逐步優(yōu)化，存款總量持續(xù)增加，信貸支農(nóng)力度逐步加大，經(jīng)營效益顯著提高，成為當前經(jīng)營服務實力最強的農(nóng)村金融機構之一。如資本充足率標準應該高于其他類型的銀行，貸款分類標準更為嚴格，流動性比率可以更高，使其運營更安全，盡量減少因運營不善給社會帶來的沖擊。3．銀行監(jiān)管部門要加大監(jiān)管力度。第四，引導村鎮(zhèn)銀行充分發(fā)揮自身優(yōu)勢，揚長避短，面向農(nóng)村、面向普通大眾，抓住新農(nóng)村建設的機遇，為“三農(nóng)”的發(fā)展提供優(yōu)質、高效的金融服務；引導村鎮(zhèn)銀行建立健全農(nóng)戶信貸檔案，使其與農(nóng)戶建立良好互信關系，從低風險的信貸業(yè)務入手，逐步積累經(jīng)驗，穩(wěn)步發(fā)展信貸業(yè)務。第一，要切實做好政策宣傳和對農(nóng)民的培訓工作，讓群眾了解村鎮(zhèn)銀行，積極參與村鎮(zhèn)銀行的投資和建設。其次，還要對經(jīng)理人進行精神上的激勵，比如職位的升遷、工作的挑戰(zhàn)及成就感等。如果說優(yōu)化股權結構是為了實現(xiàn)股東之間的有效制衡的話，那么，優(yōu)化治理結構則是為了實現(xiàn)股東、董事會 、監(jiān)事會和經(jīng)營者之間的有效制衡。事實上，如何優(yōu)化股權結構應該成為村鎮(zhèn)銀行民營化首先要考慮的問題。上述兩條意見為打破主發(fā)起行制度的桎梏，使民營資本完全控股小型銀行提供了一定的可能性。另外，國家對農(nóng)村金融機構采取的多項優(yōu)惠政策，包括農(nóng)業(yè)銀行享受的扶貧貼息、農(nóng)村信用社獲得的支農(nóng)再貸款支持，但村鎮(zhèn)銀行目前缺少相關的優(yōu)惠支持。這些因素導致村鎮(zhèn)銀行從農(nóng)村吸收存款很不容易。二是資金來源渠道相對狹窄。一是支付結算系統(tǒng)。但這一“準人掛鉤”的政策很可能打擊發(fā)起人的積極性，導致發(fā)起設立機構的動力不足?！皷|快中西慢”的不均衡態(tài)勢被監(jiān)管層“看在眼里”。已經(jīng)上市的銀行業(yè)金融機構如工商銀行、中國銀行等大型銀行中西部發(fā)起成立村鎮(zhèn)銀行缺乏動力，而本地的銀行業(yè)金融機構只有城市商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社，能達到制度要求的并不多?？紤]到我國的國情和政策的初衷，這種分布是不合理的。主要體現(xiàn)在三個方面，一是厭農(nóng)、棄農(nóng)的非農(nóng)化傾向嚴重，違背了服務“三農(nóng)”的設立初衷。內蒙古和林格爾村鎮(zhèn)銀行選在蒙牛集團的總部所在地(劉杰，2010)。目前所有的外資村鎮(zhèn)銀行都以全資控股形式設立。同時由于響應政策號召在監(jiān)管層面前也積攢了一些“政策籌碼”。以上說明對村鎮(zhèn)銀行的投資人，現(xiàn)階段大中型銀行動力不足。國有大型銀行對于重返農(nóng)村金融領域一直持猶豫態(tài)度，設立村鎮(zhèn)銀行更多是出于對政策的策略性回應和社會責任的履行。首先，選擇大中型銀行業(yè)金融機構作為大股東，基本沿襲原有的業(yè)務管理模式和流程，工作人員由其派出，無法實現(xiàn)對抵押擔保外信息的有效搜集和利用，很多村鎮(zhèn)銀行實質上成了大股東的專業(yè)化分支機構，是對大銀行制度的復制，內生性不足。二是引進和利用銀行的運營、管理經(jīng)驗和技術、網(wǎng)絡優(yōu)勢，使村鎮(zhèn)銀行從設立開始就具有良好的發(fā)展基礎。6． 操作風險。5．流動性風險。利率風險是指因市場利率變化而使銀行獲利減少或遭受損失的風險。農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)作為高風險、低效益的弱勢經(jīng)濟，農(nóng)民作為弱勢群體，受到自然條件和市場條件的嚴重制約。村鎮(zhèn)銀行面對的是大量的農(nóng)戶和農(nóng)村微小企業(yè)，缺乏以往的信用記錄和有效信用評估辦法，對農(nóng)戶的貸款也缺乏財產(chǎn)作抵押，村鎮(zhèn)銀行的信貸資金存在嚴重的風險隱患。村鎮(zhèn)銀行機構的小型化、分散化，在應對儲戶提現(xiàn)和其他E1常運營問題上，所需的高流動性資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比例相對較高，形成活期存款、各種匯兌頭寸較少，資金成本相對較高。村鎮(zhèn)銀行的客戶多數(shù)是農(nóng)民，種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)貸款較多，利潤率本身較低，而風險較高。以吉林省的磐石融豐村鎮(zhèn)銀行為例，據(jù)該行2007年7月共有12人，其中信貸員4人，而他們面對的是14個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的36萬農(nóng)民，最遠的距磐石市100公里。以吉東豐村鎮(zhèn)銀行為例，截至2007年6月25日，該行儲蓄存款為211萬元，其中活期存款180萬元，而同期貸款為1310萬元。資金頭寸緊張，存款的增長速度和貸款增長速度嚴重不匹配。一方面，村鎮(zhèn)銀行能否直接在當?shù)厝嗣胥y行發(fā)行庫存取款，目前仍沒有相關規(guī)定，而按照發(fā)行庫管理制度，特別是撤并發(fā)行庫的縣支行如何保障村鎮(zhèn)銀行的現(xiàn)金供應，需有關部門出臺相關政策；另一方面，村鎮(zhèn)銀行還不能進入全國拆借市場，只能向當?shù)亟鹑跈C構拆借資金。3．金融服務政策。三是人民銀行對村鎮(zhèn)銀行這種資金規(guī)模較小而數(shù)量較多的金融機構將如何執(zhí)行和貫徹落實信貸政策。一是村鎮(zhèn)銀行的存款準備金率問題。因此，盡管表面上村鎮(zhèn)銀行有著合理的治理結構，但事實上普遍缺乏良好的公司治理的要素。因而，在不考慮對村鎮(zhèn)銀行獨立性的影響情況下，主發(fā)起人制度有其存在的合理性”。當村鎮(zhèn)銀行破產(chǎn)時，根據(jù)公司法的規(guī)定股東僅以其出資額或者認購的股份為限對村鎮(zhèn)銀行的債務承擔責任。首先，民間資本的進入為村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展注入了資金血液，有利于村鎮(zhèn)銀行擴大規(guī)模；其次，民間資本的進入使村鎮(zhèn)銀行立足農(nóng)村、服務當?shù)氐纳鐓^(qū)銀行性質更加突出，與其他金融機構既實現(xiàn)了錯位競爭，又在整體上形成了農(nóng)村金融體系的互補；最后，消除了民間投資的一些隱性的障礙和壁壘，有利于資本這種稀缺資源的有效配置，實現(xiàn)了帕累托改進。另外，由于主發(fā)起行對董事會及高層管理人員的控制，導致村鎮(zhèn)銀行的董事會成員及高級管理者往往源自主發(fā)起行的委派，這些人非常熟悉城市金融業(yè)務，卻不熟悉農(nóng)村金融的業(yè)務，導致他們在開展信貸業(yè)務時由于面臨新的約束條件而顧慮重重。村鎮(zhèn)銀行盡管是獨立法人，但在較大程度上受制于發(fā)起行，發(fā)起行對于村鎮(zhèn)銀行的人力資源、業(yè)務經(jīng)營等方面均有較大的約束力，更由于村鎮(zhèn)銀行缺少基本的結算功能，其跨行支付及異地結算等業(yè)務均須通過發(fā)起行來進行代理，使得村鎮(zhèn)銀行難以真正做到自主經(jīng)營。這種不受他方干預的獨立性使村鎮(zhèn)銀行的決策鏈條短，反應非常迅速，能夠切實根據(jù)所在地區(qū)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展的實際情況擬定產(chǎn)品開發(fā)和經(jīng)營策略，進而形成一套簡捷有效又貼合當?shù)貙嶋H狀況的公司治理結構。因此，利率的制定和執(zhí)行情況是考察其運行效果的一個重要方面。決策鏈條短，具體操作靈活快捷的多，雖然其貸款流程與一般商業(yè)性金融機構基本相同，都是借款人申請——貸前調查——貸款審查簽批——簽訂合同——貸款發(fā)放——貸后管理——還本付息，但信貸員對當?shù)厍闆r非常了解，對貸款對象個人信息掌握也很充分，一般打電話就可了解情況，之后便可決定是否放貸。目前，農(nóng)村金融服務需求多樣化，既有一般農(nóng)戶的小額信貸需求，也有龍頭企業(yè)的大規(guī)模資金需求；既有普通的存貸款服務需求，也有各類銀行卡的支付結算和理財?shù)确招枨螅F(xiàn)有的農(nóng)村金融服務在這些方面顯然還存在不足。格萊珉銀行向借款小組的成員提供農(nóng)業(yè)技術指導和物資，幫助借款人發(fā)展生產(chǎn)，并提供市場信息，尋找銷路，提供周到健全的服務。(4)建立借款小組成員之間的互相監(jiān)督和激勵機制。(3)貸款期限和還款方式。格萊珉銀行規(guī)定，借款小組的所有成員都必須先到銀行接受至少一周的有關該銀行政策的培訓，通過相應的考試后，該借款小組才能得到格萊珉銀行的認可并獲得貸款。格萊珉銀行成立初期的資金由創(chuàng)中成藥價格形成機制的主要形式辦人自行注入。格萊珉總行之下是各地分行，每個分行下有10～15個支行，每個支行管理120～150個鄉(xiāng)村中心，每個鄉(xiāng)村中心是以6個借款小組為單位組成的。格萊珉銀行成立的宗旨和目標是為窮人服務，它的客戶定位于貧困人口，并且主要是農(nóng)村的貧困婦女對她們開展小額信用貸款。二、村鎮(zhèn)銀行的現(xiàn)狀 (一)國外村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的現(xiàn)狀