【正文】 主管會計工作負責人:趙國柱 會計機構負責人:金寶山合并資產(chǎn)減值準備明細表2006年112月編制單位: 甘肅莫高實業(yè)發(fā)展股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣項目期初余額本期增加數(shù)本期減少數(shù)期末余額因資產(chǎn)價值回升轉(zhuǎn)回數(shù)其他原因轉(zhuǎn)出數(shù)合計一、壞賬準備合計10,182,5,641,15,824,其中：應收賬款8,602,5,204,13,807,其他應收款1,580,436,2,017,二、短期投資跌價準備合計其中：股票投資債券投資三、存貨跌價準備合計其中：庫存商品原材料四、長期投資減值準備合計其中：長期股權投資長期債權投資五、固定資產(chǎn)減值準備合計其中：房屋、建筑物機器設備六、無形資產(chǎn)減值準備合計其中：專利權商標權七、在建工程減值準備合計八、委托貸款減值準備合計九、總 計公司法定代表人:王哲生 貴公司2006年12月31日的財務狀況及2006年度的經(jīng)營成果和2006年度的現(xiàn)金流量。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業(yè)道德規(guī)范，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。貴公司管理層的責任。（3）內(nèi)部控制制度的監(jiān)督情況公司根據(jù)《公司法》、《上市公司治理準則》、《公司章程》及其他有關規(guī)定，設立了董事會審計委員，負責公司內(nèi)、外部審計的工作銜接、監(jiān)督和核查工作。公司內(nèi)部控制制度建設情況（1）業(yè)務控制公司在整個生產(chǎn)經(jīng)營過程中制定了相應的控制標準和控制措施，崗位權限和職責分工明確，內(nèi)部控制實施行之有效。 (十四)公司內(nèi)部控制制度的建設情況內(nèi)部控制環(huán)境及內(nèi)部控制機制（1）公司的治理結構公司按照《公司法》、《證券法》和《公司章程》的規(guī)定，建立了現(xiàn)代企業(yè)制度，形成了較為完善的法人治理結構。根據(jù)有關法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定，為公司提供審計服務的會計師事務所須由股東大會聘任、解聘。（1）公司全體非流通股股東承諾：其持有的莫高股份原非流通股股份自獲得上市流通權之日起，在12個月內(nèi)不上市交易或者轉(zhuǎn)讓。 (六)租賃情況本年度公司無租賃事項。公司認為上述關聯(lián)交易定價公允，合同條款公平、公正、合理，不存在損害本公司和中小股東的利益，不會對本公司持續(xù)經(jīng)營能力產(chǎn)生影響，不會影響本公司未來財務狀況和經(jīng)營成果，上述關聯(lián)交易不會對公司獨立性產(chǎn)生影響，公司亦不會因此類交易而對關聯(lián)人形成依賴。 (二)報告期內(nèi)公司收購及出售資產(chǎn)、吸收合并事項本年度公司無收購及出售資產(chǎn)、吸收合并事項。 (四)監(jiān)事會對公司收購出售資產(chǎn)情況的獨立意見報告期，公司不存在收購出售資產(chǎn)的情況。公司監(jiān)事會認為，公司能夠嚴格按照《公司法》、《證券法》等有關法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的要求規(guī)范運作，董事會嚴格執(zhí)行股東大會各項決議，公司董事、高級管理人員勤勉盡職、依法行使職權。2006年8月10日，公司召開第四屆監(jiān)事會第四次會議,本次會議審議通過如下議案：《2006年中期報告及摘要》。九、監(jiān)事會報告(一)監(jiān)事會的工作情況2006年3月24日，公司召開第四屆監(jiān)事會第三次會議,本次會議審議通過如下議案：（1）《2005年度監(jiān)事會工作報告》，并同意將其提交公司2005年度股東大會審議。（2）報告期內(nèi)，公司董事會根據(jù)股權分置改革相關股東會議的決議及非流通股股東授權，實施了股權分置改革方案。決議公告刊登在2006年8月11日的《上海證券報》、《證券時報》。決議公告刊登在2006年3月27日的《上海證券報》、《證券時報》?！豆菊鲁獭纷?005年度股東大會審議通過之日起正式生效實施；11）關于公司向中國交通銀行蘭州市城關支行申請捌仟萬元授信額度的議案；12）關于公司向招商銀行蘭州分行申請伍仟萬元授信額度的議案；13）公司與甘肅省飲馬實業(yè)公司簽訂的《原材料購銷合同》。(四)公司會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的原因及影響報告期內(nèi)，公司無會計政策、會計估計變更或重大會計差錯。4)10萬噸苜蓿產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化項目 項目擬投入39,388,，實際投入18,048,，占擬投入資金的46%，該項目進度為20%。2)30萬畝優(yōu)質(zhì)啤酒大麥示范基地建設項目項目擬投入68,200,，實際投入0元。保證現(xiàn)有大麥芽生產(chǎn)規(guī)模，力爭新增麥芽項目達產(chǎn)達標，以規(guī)模優(yōu)勢爭取市場主動權，提高公司業(yè)績；同時公司2007年將進一步加大葡萄酒市場的建設力度，加快發(fā)展葡萄酒產(chǎn)業(yè)，爭取葡萄酒產(chǎn)業(yè)有較快增長。一是大麥芽、葡萄酒的生產(chǎn)集中度越來越高，市場競爭更加激烈；二是因2005年原料收購價格大幅上漲，主要產(chǎn)品大麥芽和葡萄酒的成本較高，產(chǎn)品的利潤空間減?。蝗羌哟罅似咸丫剖袌鼋ㄔO力度，對葡萄酒的盈利空間有一定影響；四是鐵路運輸困難沒有得到根本改善。(二)臨時股東大會情況第1次臨時股東大會情況：公司于2006年6月26日召開公司股權分置改革相關股東會議年第1次臨時股東大會。（8）《關于修改〈公司章程〉的議案》。（4）《2005年度報告及摘要》。決議公告刊登在2006年6月21日的《上海證券報》、《證券時報》。 財務方面：公司設立了資產(chǎn)財務管理部，擁有獨立、完整的會計核算體系，獨立開立銀行賬戶，不存在與控股股東共用銀行賬戶的情形。與生產(chǎn)經(jīng)營活動相關的房產(chǎn)、土地全部界定清楚，商標使用權、特許經(jīng)營權等知識產(chǎn)權亦獨立擁有，不存在法律糾紛和或有財務負擔。 人員方面：公司董事、監(jiān)事及高級管理人員均通過合法有效的法律程序選舉或聘任產(chǎn)生，不存在法律、法規(guī)和其他規(guī)范性文件限制或禁止的兼職情況，目前公司的高級管理人員、核心技術人員和財務人員均不在控股股東任職。獨立董事對公司有關事項提出異議的情況報告期內(nèi)，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。進一步加強了投資者關系管理工作，認真接待投資者來訪、來電咨詢，切實保證了中小股東的知情權。公司根據(jù)新修訂的《公司法》、《證券法》以及中國證監(jiān)會、上海證券交易所的有關規(guī)定，結合公司實際情況，對《公司章程》進行了修訂和完善。報告期公司共召開5次董事會會議，符合《公司法》、《公司章程》的規(guī)定。(五)公司員工情況截止報告期末,公司在職員工為1,304人,需承擔費用的離退休職工為0人員工的結構如下：專業(yè)構成情況專業(yè)構成的類別 專業(yè)構成的人數(shù) 生產(chǎn)人員 826 技術人員 53 銷售人員 120 管理人員 236 其他人員 69 教育程度情況教育程度的類別 教育程度的人數(shù) 大專以上 211 中專技校 514 初中 515其他 64 六、公司治理結構 (一)公司治理的情況報告期內(nèi)，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)以及中國證監(jiān)會、上海證券交易所有關規(guī)范性文件的要求，進一步完善公司法人治理結構，規(guī)范運作，健全規(guī)章制度，加強信息披露工作和投資者關系管理工作。（1）不在公司任職的董事（不含獨立董事）津貼為每人4萬元/年，不在公司任職的監(jiān)事津貼為每人4萬元/年。(18)司曉紅,曾任蘭石集團蘭州長征機械廠會計，深圳三九醫(yī)藥貿(mào)易公司甘青寧銷售處財務經(jīng)理兼行政主管，蘭州華豐會計師事務所注冊會計師，本公司獨立董事。(14)彭述先,2001年6月至今任本公司副總經(jīng)理，本公司飲馬麥芽廠副經(jīng)理。2001年6月任本公司監(jiān)事,2002年6月至今任本公司監(jiān)事會副主席。2001年6月任本公司副董事長兼總經(jīng)理。現(xiàn)為甘肅圣方舟律師事務所合伙人律師。(7)王代軍,1993年7月至今在中國農(nóng)業(yè)科學院研究生院從事草業(yè)的教學、研究與開發(fā)工作。2004年5月任本公司董事?，F(xiàn)任甘肅黃羊河農(nóng)工商（集團）有限責任公司董事長。(2)趙國柱,1999年10月任本公司董事、董事會秘書。(3) 控股股東及實際控制人變更情況本報告期內(nèi)公司控股股東及實際控制人沒有發(fā)生變更。6西北農(nóng)林科技大學620,5602007年7月10日620,560承諾：其持有的莫高股份原非流通股股份自獲得上市流通權之日起，在12個月內(nèi)不上市交易或者轉(zhuǎn)讓。2008年7月10日6,920,0002009年7月10日15,398,4532甘肅省飲馬實業(yè)公司16,289,7002007年7月10日6,920,000承諾：其持有的莫高股份原非流通股股份自獲得上市流通權之日起，在12個月內(nèi)不上市交易或者轉(zhuǎn)讓，在前項規(guī)定承諾期滿后，通過證券交易所掛牌交易出售所持有的莫高股份原非流通股股份，出售數(shù)量占公司股份總數(shù)的比例在12個月內(nèi)不超過5%，在24個月內(nèi)不超過10%。公司未知前十名無限售流通股股東和前十名股東之間是否存在關聯(lián)關系,亦未知是否屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規(guī)定的一致行動人。本次發(fā)行完成后，公司總股本變更為13,840萬股，其中未上市流通股為8,240萬股，%；上市流通股為5,600萬股，%。 公司負責人王哲生先生，主管會計工作負責人趙國柱先生，會計機構負責人（會計主管人員）金寶山先生聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。甘肅莫高實業(yè)發(fā)展股份有限公司GANSU MOGAO INDUSTRIAL DEVELOPMENT CO.,LTD.6005432006年年度報告二○○七年四月十五日目 錄第一節(jié) 重要提示……………………………………………………………………2第二節(jié) 公司基本情況簡介……………………………………………………………3第三節(jié) 主要會計數(shù)據(jù)和業(yè)務數(shù)據(jù)摘要…………………………………………………4第四節(jié) 股本變動及股東情況…………………………………………………………6第五節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員…………………………………………………11第六節(jié) 公司治理結構………………………………………………………………15第七節(jié) 股東大會情況簡介…………………………………………………………18第八節(jié) 董事會報告…………………………………………………………………19第九節(jié) 監(jiān)事會報告…………………………………………………………………24第十節(jié) 重要事項……………………………………………………………………26第十一節(jié) 財務會計報告……………………………………………………………30第十二節(jié) 備查文件目錄…………………………………………………………68一、重要提示本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。二、公司基本情況簡介 公司法定中文名稱：甘肅莫高實業(yè)發(fā)展股份有限公司 公司法定中文名稱縮寫：莫高股份 公司英文名稱：GANSU MOGAO INDUSTRIAL DEVELOPMENT CO.,LTD. 公司英文名稱縮寫：GSMG 公司法定代表人：王哲生 公司董事會秘書：賈洪文 電話：(0931)8432880 傳真：(0931)8439543 Email：mgjiahw 聯(lián)系地址：甘肅省蘭州市城關區(qū)慶陽路169號隴鑫大廈1516層 公司證券事務代表：朱曉宇 電話：(0931)8432880 傳真：(0931)8439543 Email：mogaozxy 聯(lián)系地址：甘肅省蘭州市城關區(qū)慶陽路169號隴鑫大廈1516層 公司注冊地址：蘭州市城關區(qū)高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)一號園區(qū) 公司辦公地址：甘肅省蘭州市城關區(qū)慶陽路169號隴鑫大廈1516層 郵政編碼：730030 公司國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址： 公司電子信箱：mggf600543 公司信息披露報紙名稱：《上海證券報》、《證券時報》 登載公司年度報告的中國證監(jiān)會指定國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址： 公司年度報告?zhèn)渲玫攸c：公司證券部 公司A股上市交易所：上海證券交易所 公司A股簡稱：莫高股份 公司A股代碼：600543 其他有關資料 公司首次注冊登記日期：1995年12月29日 公司首次注冊登記地點：甘肅省玉門市玉門鎮(zhèn)飲馬農(nóng)場 公司第1次變更注冊登記日期：2004年4月12日 公司第1次變更注冊登記地址：蘭州市城關區(qū)高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)一號園區(qū) 公司法人營業(yè)執(zhí)照注冊號：62000001050045 公司稅務登記號碼：國稅620101712759170、地稅620101591451025 公司聘請的境內(nèi)會計師事務所名稱：深圳大華天誠會計師事務所 公司聘請的境內(nèi)會計師事務所辦公地址：深圳市福田區(qū)濱河路5022號聯(lián)合廣場B座11樓三、主要財務數(shù)據(jù)和指標（一）本報告期主要財務數(shù)據(jù)單位:元 幣種:人民幣項 目金 額利潤總額5,882,凈利潤6,016,扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤5,824,主營業(yè)務利潤83,5