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2025-05-22 10:16 本頁面
【正文】 集團賬款管理制度（草案） 15 第六章 附則 第二十二條 本規(guī)則經(jīng)總裁辦公會通過頒布實施，修改時由財務總監(jiān)提出，總裁批準。內(nèi)容如下： （一）低于 5‰ （不包括 5‰），高于 4 ‰（包括 4‰），每人加發(fā)年終獎金5％； （二）低于 4‰，高于 3‰，每人加發(fā)年終獎金 10％； （三）低于 3‰，高于 2‰，每人加發(fā)年終獎金 15％； （四）低于 2‰，高于 1‰，每人加發(fā)年終獎金 20％； （五）低于 1‰，每人加發(fā)年終獎金 25％。 若中途離職，于其任期內(nèi)的呆賬率達到上述的各項程度時，減發(fā)獎金的比例，以離職金計算。 集團賬款管理制度（草案） 13 第十三條 設立未滿半年的客戶，其信用限額不得超過人民幣 2 萬元，如違反規(guī)定而發(fā)生呆賬，由業(yè)務代表負責賠償全額。而超過信用限額部分，若經(jīng)會計或主管阻止者，全數(shù)由業(yè)務代表負責賠償，若會計或主管未加阻止者，則業(yè)務代表賠償 80％，會計及主 管各賠償 10％。倘所退支票有背書人時，應即填寫支票退票通知單，一聯(lián)送背書人，一聯(lián)存查，并進行催討工作，若因延誤所造成的損失，概由事業(yè)部（子公司）主管及業(yè)務代表共同負責。 第六條 各種票據(jù)應按記載日期提示，不得因客戶的要求不為或遲延提示，但經(jīng)事業(yè)部（子公司）主管核準者不在此限 。任何客戶的未到期票款，不得超過信用限額，否則應由業(yè)務代表及業(yè)務主管、會計人員負責，并負所發(fā)生呆賬的賠償責任。 第十九條 本辦法經(jīng)總經(jīng)理核準后公布實施，修正時亦同。 集團賬款管理制度（草案） 11 第十六條 經(jīng)核定由經(jīng)辦人先行賠償?shù)摹皢栴}賬款”，保衛(wèi)部仍應尋求一切可能的途徑繼續(xù)處理。但收回的票據(jù)，若非統(tǒng)一發(fā)票抬頭客戶正式背書，因而未能如期兌現(xiàn)或交貨尚未收回貨款，而不按公司規(guī)定作業(yè)，手續(xù)不全者．其經(jīng)辦人應負責賠償售價或損失 80％ 。 第十一條 會計員未主動填寫報告書的基本資料，或單位主管疏于督促經(jīng)辦人于規(guī)定期限內(nèi)填妥并提出報告書，致經(jīng)辦人應負全額賠償責任時，該單位主管或會計員應連帶受行政處分。本欄空白若不夠填寫，可另加白紙?zhí)顚懀? （四）處理意見欄乃供經(jīng)辦人自己擬具賠償意見之用，如有需公司協(xié)助者，亦請在本欄內(nèi)填明。 第五條 前條報告書上的基本資料欄，由單位會計員填寫，經(jīng)過情況、處理意見及附件明細等欄，由營業(yè)人員填寫 。 第二條 本辦法所稱的“問題賬款”，系指本公司營業(yè)人員于銷貨過程中所發(fā)生被騙、被倒賬、收回票據(jù)無法如期兌現(xiàn)或部分貨款未能如期收回等情況的案件。 第十二條 依法申訴而無法收回債權(quán)部分，應取得法院債權(quán)憑證，交財務部列冊保管，倘事后發(fā)現(xiàn)債務人（利益償還請求權(quán)，時效為 15 年內(nèi)）有償債能力時，應依上列有關規(guī)定申請法院執(zhí)行。 第十條 營業(yè)部門對退票申訴案件送請財務科辦理時，應提供下列資料： （一）發(fā)票人及背書人戶籍所在地（先以電話告知財務科）； （二）發(fā)票人及背書人財產(chǎn)（土地應注明所有權(quán)人、地段、地號、面積、持分、設定抵押）。 第六條 本公司收受的支票提示付款期限，至遲應于到期日后 6 日內(nèi)予以處理。嗣后收回票據(jù)時，再行沖回。 第三章 應收賬款及應收票據(jù)管理辦法 第一條 為確保公司權(quán)益，減少壞賬損失，特制定本辦法，以資遵行。 第二十七條 財務部應定期 3 個月一次核對業(yè)務人員手中的賬單 ，或于特殊目的下不定期抽查業(yè)務人員手中賬單。 （八）壞賬的處理 第二十三條 “壞賬申請書”填寫一式三份，有關客戶的名稱、號碼、負責人姓名、營業(yè)地址、電話號碼等，均應 — 一填寫清楚，并將申請理由的事實，收回的可能性等，作簡明扼要的敘述，經(jīng)業(yè) 務部門及經(jīng)理批準后，連同賬單或票據(jù)轉(zhuǎn)交信用科處理。 （七）問題客戶的處理 第二十條 業(yè)務人員于訪問客戶或退票洽收時，如發(fā)現(xiàn)客戶有異?，F(xiàn)象時，應填寫“問題客戶報告單”，并建議應采取的措施，或視情況填寫“壞賬申請書”呈請批準，由財務部賬款管理人員追蹤處理。 2. 另行訂購抵賬，或抵交未付賬款中的一部分。 第十四條 收取客票時，應請客戶背書，并且寫上“背書人 XX 股份有限公司”，千萬不可代客戶簽名背書。 （五）收取票據(jù)須知 第十條 法定支票記載的金額、發(fā)票人圖章、發(fā)票年月日、付款地，均應齊全，大寫金額絕對不可更改，否則蓋章仍屬無效，其他有更改之處，務必加蓋負責人印章。 2．超過 31～ 60 天時，扣該票金額 40％的金額。簽收的客戶，則為銷貨日起 1 個月內(nèi)的支票或現(xiàn)金； 2．一般客戶。 第四欄：收款金額； 所收現(xiàn)金金額； 票據(jù)； 所收票據(jù)金額； 所收票據(jù)的兌現(xiàn)日期； 所收票據(jù)兌付機關名稱地點； 支票上的銀行賬號。 （三）收款記錄的填寫 第一欄：客戶號碼。 第六條 屬于本市的直接將現(xiàn)金或支票連同收款日報表第一、第二、第三聯(lián)親自交出納并取得簽認。如因寄存賬單未取得客戶簽認致不
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