【正文】 如相關(guān)客戶資料依法應(yīng)交保險(xiǎn)合同或其他金融業(yè)務(wù)的具體歸屬方（如保險(xiǎn)公司或其他金融機(jī)構(gòu)）留存的，公司在與其簽署的協(xié)議中應(yīng)明確必要時(shí)公司有權(quán)從該合作機(jī)構(gòu)調(diào)取相關(guān)客戶資料。交易記錄包括關(guān)于每筆交易的數(shù)據(jù)信息、業(yè)務(wù)憑證、賬簿以及有關(guān)規(guī)定要求的反映交易真實(shí)情況的合同、業(yè)務(wù)憑證、單據(jù)、業(yè)務(wù)函件和其他資料。公司應(yīng)為合作機(jī)構(gòu)履行客戶身份識別義務(wù)提供必要的協(xié)助，但未履行客戶身份識別義務(wù)的最終責(zé)任由該保險(xiǎn)業(yè)務(wù)或金融業(yè)務(wù)的具體歸屬方承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。（六）先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性、完整性存在疑點(diǎn)的。（二）客戶行為或者交易情況出現(xiàn)異常的。第三章 客戶身份識別第十條 公司各級機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循“了解你的客戶”的原則，在向客戶銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品、銷售法律允許銷售的其他金融產(chǎn)品或提供其他金融服務(wù)時(shí)，應(yīng)依法對客戶身份識別并記錄客戶基本身份信息，留存客戶身份證明文件復(fù)印件或影印件。公司反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組主要職責(zé)：（一）組織學(xué)習(xí)貫徹反洗錢法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定；（二）組織制定公司反洗錢內(nèi)控制度、工作流程；（三）組織開發(fā)反洗錢管理信息系統(tǒng)；（四）指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查全系統(tǒng)反洗錢內(nèi)控制度的執(zhí)行情況和工作開展情況；（五）審核公司全系統(tǒng)上報(bào)的重大、疑難可疑交易報(bào)告；（六）決定公司其它重大反洗錢工作事項(xiàng)。第四條 公司各級機(jī)構(gòu)均應(yīng)給予反洗錢部門或反洗錢崗位人員履行職責(zé)所必需的權(quán)利及物質(zhì)保障。第五條附則本制度將根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要不定期修訂。各級主管部門應(yīng)加強(qiáng)管理，嚴(yán)格制度，發(fā)現(xiàn)非法涉密的情況，應(yīng)當(dāng)及時(shí)處理并將情況報(bào)告行政管理部門。公司內(nèi)網(wǎng)和外網(wǎng)都需要裝有正版殺毒軟件，用以保證各類系統(tǒng)的安全。任何時(shí)間都不得在公司的計(jì)算機(jī)或應(yīng)用終端上使用各類黑客軟件。公司的計(jì)算機(jī)防病毒軟件需定期升級和維護(hù)，同時(shí)做好病毒檢測工作。不得隨意拷貝機(jī)房內(nèi)的數(shù)據(jù)，防止信息泄漏。機(jī)房內(nèi)嚴(yán)禁吸煙，嚴(yán)禁攜帶易燃、易爆、有腐蝕性的危險(xiǎn)品及進(jìn)入機(jī)房，嚴(yán)禁在機(jī)房內(nèi)食用任何食品。非公司信息技術(shù)中心人員對本公司設(shè)備、系統(tǒng)等進(jìn)行維修維護(hù)時(shí)，必須由本公司相關(guān)信息技術(shù)人員全程監(jiān)督，設(shè)備送修時(shí)必須取得信息技術(shù)中心領(lǐng)導(dǎo)的批準(zhǔn)，確認(rèn)數(shù)據(jù)的安全，對修復(fù)的設(shè)備要進(jìn)行嚴(yán)格驗(yàn)收，做好病毒檢測和信息登記。數(shù)據(jù)恢復(fù)前，必須進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失，數(shù)據(jù)恢復(fù)過程要嚴(yán)格按照恢復(fù)手冊執(zhí)行，出現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)，數(shù)據(jù)恢復(fù)后必須驗(yàn)證和確認(rèn)，確保數(shù)據(jù)恢復(fù)的完整性和可用性。口令規(guī)范：最長有效期為30天；不受限的最大長度，最小長度為6個(gè)字符；最近三次所更改的口令不能相同；相同字符不得連續(xù)使用。（四）密碼與權(quán)限管理制度操作系統(tǒng)的超級管理用戶口令、數(shù)據(jù)庫管理用戶口令、各應(yīng)用系統(tǒng)的管理用戶口令只能由信息技術(shù)中心的系統(tǒng)管理員設(shè)定，并經(jīng)信息技術(shù)中心負(fù)責(zé)人審核，口令應(yīng)嚴(yán)格保密且定期更改。（三）操作員安全管理制度操作人員負(fù)責(zé)各應(yīng)用系統(tǒng)的環(huán)境生成、維護(hù)，負(fù)責(zé)一般操作代碼的生成和維護(hù)，負(fù)責(zé)故障恢復(fù)等相關(guān)管理和維護(hù)。各部門員工下班后必須關(guān)閉所使用計(jì)算機(jī)設(shè)備電源，非特殊情況不可強(qiáng)行關(guān)機(jī)，以免造成計(jì)算機(jī)硬件損傷。數(shù)據(jù)庫管理員定期對數(shù)據(jù)庫的訪問會(huì)話信息進(jìn)行檢查，同時(shí)將會(huì)話信息進(jìn)行整理存檔。系統(tǒng)管理員要按照不同系統(tǒng)備份方案的要求做好備份工作。第四條內(nèi)容（一）信息系統(tǒng)使用管理本制度所稱信息系統(tǒng)是指公司所有在建和已建的信息系統(tǒng)，涵蓋各類應(yīng)用軟件、操作系統(tǒng)平臺及相關(guān)的硬件設(shè)備。第六十四條本制度自發(fā)文之日起執(zhí)行。財(cái)務(wù)報(bào)告包括財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)情況說明書。對發(fā)生的非人民幣業(yè)務(wù)按中國相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定辦理。第五十八條與各種收入有關(guān)的營業(yè)稅金及地方稅費(fèi)，由各級機(jī)構(gòu)在當(dāng)?shù)亟患{，企業(yè)所得稅由總公司統(tǒng)一匯繳。第五十六條公司需要待攤和預(yù)提的費(fèi)用，根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制和配比原則，結(jié)合具體情況確定。第五十三條成本費(fèi)用管理的指導(dǎo)思想是在有效控制成本的前提下，有效調(diào)動(dòng)分支機(jī)構(gòu)拓展市場、提升業(yè)務(wù)平臺的積極性，確保分支機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營。公司以前年度未分配的利潤，可以并入本年度向投資者分配。依照稅法規(guī)定彌補(bǔ)后仍未彌補(bǔ)的虧損，由董事會(huì)提出方案，報(bào)經(jīng)股東大會(huì)決議通過后，可用所提取的盈余公積金彌補(bǔ)。第四十六條公司的各項(xiàng)收入和利得，應(yīng)按照規(guī)定確認(rèn)和計(jì)量，在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一核算，禁止違規(guī)設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿。第四十三條公司籌集資本金，應(yīng)聘請會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)資。資本金根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和本公司章程規(guī)定募集，對實(shí)收資本依法享有經(jīng)營權(quán)，資本金由公司統(tǒng)一管理和使用．第四十條依現(xiàn)行法律法規(guī)，公司只接受貨幣出資。第三十七條遞延資產(chǎn)包括以經(jīng)營租賃方式租入的固定資產(chǎn)改良支出及原有固定資產(chǎn)進(jìn)行裝修、裝潢的凈支出等。開展租賃、轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押等無形資產(chǎn)經(jīng)營時(shí)應(yīng)當(dāng)簽訂書面合同，明確各方的責(zé)權(quán)利關(guān)系，落實(shí)經(jīng)營和法律責(zé)任。第三十四條公司對低值易耗品采用“五五”攤銷計(jì)入成本的方法。（一）根據(jù)國家規(guī)定對固定資產(chǎn)價(jià)值重新估價(jià)；（二）增加補(bǔ)充設(shè)備或改良裝置；（三）經(jīng)批準(zhǔn)將固定資產(chǎn)一部分拆除；（四）根據(jù)實(shí)際價(jià)值調(diào)整原來的暫估價(jià)值；（五）發(fā)現(xiàn)原記固定資產(chǎn)價(jià)值有錯(cuò)誤。各分支機(jī)構(gòu)對單筆金額在5萬元以上（含5萬元）的重大固定資產(chǎn)購建和處置行為應(yīng)在制定資產(chǎn)購建或處置方案10個(gè)工作日內(nèi)上報(bào)總公司審議。第五章資產(chǎn)管理第二十八條各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全包括固定資產(chǎn)購建、保管、使用和處置等全過程的固定資產(chǎn)管理制度，執(zhí)行授權(quán)審批、職責(zé)分離等內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理。第十九條公司應(yīng)設(shè)置三類賬戶，分別核算營業(yè)保證金業(yè)務(wù)、代收保費(fèi)業(yè)務(wù)、公司損益業(yè)務(wù)：第二十條營業(yè)保證金賬戶必須在全國性商業(yè)銀行開立，用于存儲(chǔ)營業(yè)保證金，并與銀行簽訂存款協(xié)議，約定：未經(jīng)中國保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)不得擅自動(dòng)用或者處置保證金．銀行未盡審查義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在被動(dòng)用保證金額度內(nèi)對保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。各分、子公司應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度，建立內(nèi)部資金管理制度，包括授權(quán)審批、不相容職務(wù)相互分離、現(xiàn)金的保管與盤點(diǎn)、銀行存款定期核對及印鑒保管和使用等。主營業(yè)務(wù)成本”，貸記“現(xiàn)金”。：按約定時(shí)間支付營銷員傭金，借記“芯付賬款一一營銷員傭金一XX（營銷員）39。存出營業(yè)保證金期末余額，反映公司繳存的營業(yè)保證金余額．第十一條核算公司向投保人收取、之后再解付給保險(xiǎn)公司的保費(fèi)．公司或被代理保險(xiǎn)公司簽發(fā)保單，保費(fèi)由公司代收，保單簽發(fā)后，借記其他應(yīng)收賬款－一代收保費(fèi)－－一投保人，貸記應(yīng)付賬款－一代收保費(fèi)－一被代理保險(xiǎn)公司；實(shí)際收到投保人的保費(fèi)后，借記銀行存款或現(xiàn)金，貸記其他應(yīng)收賬款－一代收保費(fèi)－－一投保人；公司向被代理保險(xiǎn)公司解付保費(fèi)時(shí)．借記應(yīng)付賬款－一代收保費(fèi)－一被代理保險(xiǎn)公司、貸記銀行存款：其他應(yīng)收賬款－一代收保費(fèi)－一投保人期末借方余額表示已經(jīng)簽發(fā)保單，但未收取保費(fèi)．若投保人未交付保費(fèi)，由公司墊付給被代理保險(xiǎn)公司，則借記應(yīng)收賬款－一墊付保費(fèi)－－一投保人，貸記銀行存款，投保人繳納保費(fèi)后，借記銀行存款或現(xiàn)金，貸記應(yīng)收賬款－一墊付保費(fèi)－一投保人第十二條核算公司從事代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的收入．公司或被代理保險(xiǎn)公司簽發(fā)保單后，無論保費(fèi)是否收取，公司應(yīng)按照約定傭金金額確認(rèn)收人，借記應(yīng)收賬款－－一代理傭金－一被代理保險(xiǎn)公司，貸記主營業(yè)務(wù)收入－一被代理保險(xiǎn)公司，后附業(yè)務(wù)結(jié)算表和保險(xiǎn)中介服務(wù)發(fā)票．公司與被代理保險(xiǎn)公司結(jié)算代理傭金時(shí)，借記銀行存款，貸記應(yīng)收賬款－－一代理傭金－一被代理保險(xiǎn)公司，第十三條代墊費(fèi)用是指按照合同規(guī)定，公司在完成業(yè)務(wù)的過程中暫時(shí)墊付的費(fèi)用，如合同中規(guī)定的差旅費(fèi)、查勘費(fèi)、專家咨詢費(fèi)、檢測費(fèi)等．如果業(yè)務(wù)合同中未明確規(guī)定為代墊費(fèi)用的，應(yīng)作為公司的業(yè)務(wù)成本進(jìn)行核算．發(fā)生代墊費(fèi)用時(shí)，借記應(yīng)收賬款一代墊費(fèi)用－一被墊付人或單位，貸記現(xiàn)金或銀行存款，收回代墊費(fèi)用時(shí)，借記現(xiàn)金或銀行存款，貸記應(yīng)收賬款一代墊費(fèi)用－一被墊付人或單位．第十四條籌建期間應(yīng)設(shè)置“長期待攤費(fèi)用”科目，歸集與公司開辦相關(guān)的費(fèi)用支出，包括購置不屬于固定資產(chǎn)的辦公設(shè)備、場地租賃費(fèi)、籌備人員工資、差旅費(fèi)、交通費(fèi)、驗(yàn)資費(fèi)、申請材料制作費(fèi)等，待公司開始經(jīng)營當(dāng)月起一次計(jì)入開始經(jīng)營當(dāng)月的損益．發(fā)生上述費(fèi)用時(shí)，借記“長期待攤費(fèi)用”．公司獲準(zhǔn)設(shè)立的，于公司取得工商營業(yè)執(zhí)照開始經(jīng)營當(dāng)月，借記“管理費(fèi)用”，貸記“長期待攤費(fèi)用”；公司未獲批準(zhǔn)的，籌建期間費(fèi)用由投資人協(xié)商承擔(dān)．籌建期間購建固定資產(chǎn)的，應(yīng)設(shè)置“固定資產(chǎn)”賬薄，按照《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》和“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則一固定資產(chǎn)”進(jìn)行會(huì)計(jì)核算．公司獲準(zhǔn)設(shè)立的，于公司取得工商營業(yè)執(zhí)照開始經(jīng)營后，貸記“實(shí)收資本”等相關(guān)科目；公司未獲批準(zhǔn)的，固定資產(chǎn)處置由投資人協(xié)商決定。第六條公司財(cái)務(wù)收支實(shí)行計(jì)劃管理，財(cái)務(wù)管理部門必須認(rèn)真做好收支預(yù)測、控制、分析的工作．第七條各子公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人實(shí)行總公司委派制，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人由由總公司垂直管理。第三條公司財(cái)務(wù)管理的基本原則是：以公司的發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營管理目標(biāo)為指導(dǎo)，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，降低運(yùn)營成本，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康有序發(fā)展。第五十七條 本規(guī)定未盡事宜可參照其他專項(xiàng)管理規(guī)定。由公司為取得工號的營銷員統(tǒng)一建立個(gè)人展業(yè)檔案并簽訂保險(xiǎn)代理合同。（三）個(gè)人直接招聘：通過營銷員推薦。第五十二條 業(yè)務(wù)檔案的銷毀（一） 任何組織或個(gè)人非經(jīng)允許無權(quán)隨意銷毀業(yè)務(wù)檔案材料；（二） 若按規(guī)定需要銷毀時(shí)，凡屬保密檔案須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可銷毀，一般內(nèi)部檔案，須經(jīng)業(yè)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)后方可銷毀；（三） 經(jīng)批準(zhǔn)銷毀的公司檔案，管理人員要認(rèn)真填寫、編制銷毀清單，由專人監(jiān)督銷毀，銷毀清單應(yīng)歸檔永久保存。第四十九條 業(yè)務(wù)檔案的內(nèi)容及保管（一） 建立詳細(xì)的業(yè)務(wù)檔案，記錄投保人的姓名或者名稱、代理險(xiǎn)種、代繳保險(xiǎn)費(fèi)和交付保險(xiǎn)公司的時(shí)間、傭金金額和收取時(shí)間、保險(xiǎn)金或者保險(xiǎn)賠款的代領(lǐng)時(shí)間和交付被保險(xiǎn)人的時(shí)間等信息。“授權(quán)管理”有利于促進(jìn)客戶服務(wù)規(guī)范化，有利于減少或避免各種錯(cuò)誤及遺漏，有利于業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范，同時(shí)亦對業(yè)務(wù)管理制度的其他內(nèi)容具有重要作用。第四十二條 如有核銷聯(lián)次的有價(jià)單證，各機(jī)構(gòu)單證管理員應(yīng)嚴(yán)格存放和保管好已使用的核銷聯(lián)次，保證有關(guān)部門檢查和查詢需要。未經(jīng)總公司同意，機(jī)構(gòu)不得隨意拋棄手工臺賬。（二） 中支機(jī)構(gòu)清理時(shí)進(jìn)行系統(tǒng)和實(shí)物的統(tǒng)一操作后，將實(shí)物封存寄送到省級分公司，省級分公司單證管理人員要及時(shí)對待銷毀單證實(shí)物進(jìn)行具體的銷毀處理，銷毀可以采取焚燒、化漿等手段，單證銷毀應(yīng)盡量在當(dāng)?shù)卣Ｃ軝C(jī)關(guān)指定的場所實(shí)施。超過期限未回銷的單證，屬于超期未回銷單證，列入強(qiáng)制回銷范圍。每級移交，上級單證管理員都要嚴(yán)格核對移交來的《單證回銷登記表》與實(shí)際單證是否一致，以及核銷單證是否為發(fā)放給該機(jī)構(gòu)的單證等。（二） 對最終領(lǐng)用人回繳的有價(jià)單證，單證管理員要及時(shí)進(jìn)行核銷。第三十四條 單證管理員應(yīng)及時(shí)將已過期停用的有價(jià)單證封存并做作廢處理，不得將過期單證進(jìn)行再次發(fā)放。在辦理超量領(lǐng)用審批手續(xù)后，超量領(lǐng)用的單證應(yīng)在3日內(nèi)進(jìn)行核銷或回繳，3日內(nèi)未核銷或回繳的，按每份每天10元金額扣罰傭金或績效工資；（二） 領(lǐng)用單證必須執(zhí)行單證負(fù)責(zé)人、領(lǐng)用人簽字管理制度，嚴(yán)禁先領(lǐng)用單證后補(bǔ)辦領(lǐng)用手續(xù)。（一） 發(fā)放單證時(shí)應(yīng)遵循“前清后領(lǐng)”的原則，對領(lǐng)用人持有的有價(jià)單證要進(jìn)行存量控制。各分公司應(yīng)將總公司調(diào)撥的單證種類與號段和實(shí)物單證驗(yàn)收入庫單進(jìn)行核對，無誤后進(jìn)行系統(tǒng)入庫操作。驗(yàn)收合格后，方能簽收。如果是分批到貨的，驗(yàn)收人員應(yīng)分批進(jìn)行驗(yàn)收。第三十一條 單證保管應(yīng)遵循如下規(guī)定：（一） 單證管理應(yīng)實(shí)行專庫、專柜、專人保管制度。單證驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)問題的，必須當(dāng)日通知總公司單證管理員，總公司單證管理員根據(jù)具體情況出具處理意見。由總公司統(tǒng)一征訂的單證，匯總至總公司統(tǒng)一征訂、印刷；由分公司征訂印刷的單證，分公司單證管理員將征訂信息匯總至分公司負(fù)責(zé)印刷的相關(guān)崗位，印刷管理相關(guān)崗位負(fù)責(zé)與印刷廠商聯(lián)系征訂、印刷及遞送事宜。單證管理人員和單證領(lǐng)用人不能為同一人。各層級機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為第一責(zé)任人，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和各使用部門責(zé)任人為第二責(zé)任人，單證管理員為直接責(zé)任人。第二十五條 有價(jià)單證主要包括：（一） 保險(xiǎn)單（含電子化保單）（二） 公司相關(guān)發(fā)票、收據(jù)（三） 各類保險(xiǎn)憑證（四） 暫收保險(xiǎn)費(fèi)收據(jù)（五） 其他重要空白單證第二十六條 普通單證是指有價(jià)單證以外的，在契約、核保、承保、保全、理賠等業(yè)務(wù)中使用的相關(guān)業(yè)務(wù)單證。第二十三條 爭議處理因合同或與合同有關(guān)的問題產(chǎn)生各種爭議時(shí)，由雙方協(xié)商解決。（三） 一方嚴(yán)重?fù)p害公司的信譽(yù)；（四） 法律、法規(guī)規(guī)定的其他應(yīng)當(dāng)終止的情形；（五） 截至合同期限屆滿一個(gè)月，任何一方向?qū)Ψ綍姹硎静辉倮m(xù)簽合同時(shí)，合同至期限屆滿時(shí)終止。第五章 合同管理第十八條 為防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，在與保險(xiǎn)公司簽訂合同前，需向公司提供以下文件和資料：（一） 公司最新的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件、保險(xiǎn)經(jīng)營許可證復(fù)印件等資料；（二） 保監(jiān)會(huì)或保監(jiān)局的開業(yè)批復(fù)等資料；（三） 可向公眾公開的公司情況介紹，包括但不限于管理人員和下設(shè)機(jī)構(gòu)介紹、業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀、服務(wù)介紹以及未來發(fā)展戰(zhàn)略等，其內(nèi)容和公開范圍由保險(xiǎn)公司自行確定并形成書面材料。第十五條 如果信息提供方、所有方或控制方書面明確表示可向公眾或第三方披露，則該信息在被允許披露的范圍內(nèi)不在屬于保密信息。第四章 保密信息管理第十三條 公司應(yīng)當(dāng)保守在經(jīng)營過程中知悉的客戶的保密信息。（五） 在保險(xiǎn)公司授權(quán)允許的范圍內(nèi)，合理、合法地開展事故調(diào)查和代勘察、定損等理賠工作；必要時(shí)派遣人員迅速趕赴事故現(xiàn)場，幫助客戶做好索賠的準(zhǔn)備工作。 （四）保險(xiǎn)公司規(guī)定必須申請人親辦的不接受客戶委托代辦?！妒跈?quán)委托書》應(yīng)使用公司標(biāo)準(zhǔn)單證，如用其他紙張?zhí)顚懳袝袝鴥?nèi)容中委托事項(xiàng)應(yīng)清晰、明確，內(nèi)容必須包括：保單號碼、委托事項(xiàng)、受托人簽名及有效身份證件號碼、委托人簽名及有效身份證件號碼、委托起止日期。終止合同（退保）投保人√√√　保險(xiǎn)合同有效期內(nèi)任意時(shí)間若保單有未清償款項(xiàng)，退保時(shí)將優(yōu)先清償相關(guān)款項(xiàng)后再行給付剩余的退保金；如保單遺失，必須由投保人親自到本公司柜面辦理退保申請；投保人須填寫保