企業(yè)內(nèi)部控制制度-wenkub.com
2025-04-05 11:12 本頁面
【正文】 6) 廠務(wù)（間接）單位費(fèi)用分?jǐn)傡渡a(chǎn)（直接）單位之標(biāo)準(zhǔn)力求合理，前後應(yīng)一致。2) 材料之計(jì)價(jià)應(yīng)按照規(guī)定辦理。7) 瞭解費(fèi)用分?jǐn)偡椒氨嚷手侠硇?，以及費(fèi)用計(jì)算之正確性。3) 查核每日人工紀(jì)錄及工作日報(bào)。8) 製造費(fèi)用報(bào)支，應(yīng)依會(huì)計(jì)制度及稅法之範(fàn)圍。4) 瞭解成本之計(jì)算，並求正確。10) 多分?jǐn)偦蛏俜謹(jǐn)傃u造費(fèi)用視狀況轉(zhuǎn)入成本或損益。6) 依「領(lǐng)料單」計(jì)算約當(dāng)產(chǎn)量下之材料成本。2) 直接材料費(fèi)用以「領(lǐng)料單」估算。4) 應(yīng)積極作好環(huán)保工作，並將各種污染減至最低。應(yīng)注意到平日保養(yǎng)工作務(wù)需按規(guī)定認(rèn)真執(zhí)行、安全衛(wèi)生維謢標(biāo)準(zhǔn)切實(shí)遵守政府法令規(guī)定、重視環(huán)境保護(hù)意識(shí)、維護(hù)整潔以及注意員工健康。(B) 食物污染。(G) 飲水及盥洗設(shè)備。(C) 供水或排水設(shè)備。(B) 將操作單位或機(jī)器加以隔離。(E) 改善。4) 將操作項(xiàng)目的步驟加以分析，包括：(A) 選擇適當(dāng)?shù)娜藛T。第3節(jié) 相關(guān)資料「保養(yǎng)卡」（「機(jī)械保養(yǎng)卡」、「電氣保養(yǎng)卡」）、「故障請修單」等。3) 有關(guān)機(jī)器設(shè)備之修護(hù)應(yīng)登記於「保養(yǎng)卡」，作為保養(yǎng)人員績效考核之依據(jù)。4. 故障修護(hù)及委託修造1) 機(jī)器設(shè)備如於平時(shí)發(fā)生突發(fā)性的故障而操作人員無法自行處理時(shí)，應(yīng)即報(bào)告領(lǐng)班，如仍無法排除故障時(shí)，應(yīng)填報(bào)「故障請修單」送保養(yǎng)單位處理。(E) 籌劃及排定檢查與保養(yǎng)工作的順序。3) 保養(yǎng)檢修的主要工作內(nèi)容包括有：(A) 定期保養(yǎng)檢修機(jī)器、生產(chǎn)設(shè)備及工具。3. 訂定檢修保養(yǎng)計(jì)劃1) 參考產(chǎn)銷計(jì)劃、機(jī)器性能及以往保養(yǎng)紀(jì)錄，編製年度及月份檢修保養(yǎng)計(jì)劃。2) 每部設(shè)備建立二份「保養(yǎng)卡」，分別為「機(jī)械保養(yǎng)卡」及「電氣保養(yǎng)卡」。4) 品質(zhì)管制績效應(yīng)列入紀(jì)錄，作為各單位人員考核獎(jiǎng)懲之依據(jù)。品質(zhì)管制應(yīng)自原料開始至成品交客戶，任一環(huán)節(jié)均不得鬆懈。3) 依檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)檢驗(yàn)外包成品或半成品是否符合標(biāo)準(zhǔn)。6) 若不良品係因原材料品質(zhì)不佳而產(chǎn)生，應(yīng)更換此批原材料，或全部檢驗(yàn)後再繼續(xù)製造。2) 製造過程中，在製品的移動(dòng)須填具「移轉(zhuǎn)單」，並依規(guī)定辦理移轉(zhuǎn)手續(xù)。2) 職工習(xí)慣性之行為易肇致危險(xiǎn)及不良品者，針對(duì)其習(xí)慣動(dòng)作施以續(xù)訓(xùn)，期以糾正之。5) 檢查站人員確依檢查標(biāo)準(zhǔn)檢查，不合格品檢修後須再經(jīng)複檢合格後，始得繼續(xù)加工。2. 製程品管1) 訂定作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以為操作者及檢驗(yàn)站工作人員之規(guī)範(fàn)，並懸掛於作業(yè)現(xiàn)場，以為操作人員作業(yè)之依據(jù)及製程與管理人員檢核之基準(zhǔn)。2) 存放期間妥當(dāng)儲(chǔ)存，以維持材料品質(zhì)。7) 應(yīng)經(jīng)常檢討有無機(jī)器、人員工作負(fù)荷量過多、過少或負(fù)荷不均情形。3) 生產(chǎn)異常時(shí)應(yīng)立即反應(yīng)。(H) 員工缺勤或流動(dòng)率太高。(D) 不良率或報(bào)廢率過高。3) 負(fù)荷不足時(shí)，應(yīng)充分利用其餘力，以提高其操作率，適當(dāng)?shù)卦黾悠涔ぷ髁?，免得浪費(fèi)。8) 估計(jì)回復(fù)正常生產(chǎn)日期，作為重新安排生產(chǎn)日期及重新分派工作的依據(jù)。(J) 職工不瞭解、不遵守計(jì)劃，或自行變更工作程序。(F) 臨時(shí)工作或特急訂單的干擾。(B) 機(jī)器設(shè)備的故障。第1節(jié) 作業(yè)程序1. 進(jìn)度管制1) 調(diào)查並記錄每天的完成數(shù)量及累積完成的數(shù)量，以瞭解實(shí)際進(jìn)度並加以控制。12) 生產(chǎn)過程所發(fā)生之廢料，損耗比率是否過高，因尾數(shù)、磅差、或自然損耗所引起之損耗是否正常。10) 「領(lǐng)料單」應(yīng)連續(xù)編號(hào)，空白及作廢之單據(jù)亦應(yīng)保存。6) 物品之儲(chǔ)存，應(yīng)依類別分設(shè)料架，並分格編號(hào)，以利存取。2) 各種原物料、半成品、製成品均應(yīng)編號(hào)，分類編號(hào)的原則為簡單、彈性、完整及單一。6) 庫存儲(chǔ)存量是否合宜，產(chǎn)銷配合是否良好。2) 應(yīng)取得儲(chǔ)存?zhèn)}庫之位置圖表及度量衡之計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)等，此類資料之來源應(yīng)注意其是否準(zhǔn)確可靠。7) 實(shí)行材料標(biāo)準(zhǔn)化。3) 定期查報(bào)不常發(fā)用的物料，並設(shè)法利用之。4) 非屬調(diào)節(jié)性之採購部份，倉儲(chǔ)單位隨時(shí)檢視各材料是否達(dá)訂購點(diǎn)。3) 發(fā)料後，倉儲(chǔ)人員登錄於「庫存明細(xì)表」，並轉(zhuǎn)交財(cái)會(huì)人員將發(fā)料紀(jì)錄記入帳卡。(C) 代號(hào)及色別。8) 庫房溫濕度隨時(shí)調(diào)節(jié)至最適。4) 待用、呆存、廢料、分開存儲(chǔ)。9) 拒收或通知承售廠商修補(bǔ)後再行補(bǔ)驗(yàn)之原物料，應(yīng)先拴標(biāo)籤，註符號(hào)或塗上顏色，或另行包裝以示區(qū)別。5) 決定允收及拒收的標(biāo)準(zhǔn)，和採取其他補(bǔ)救措施的標(biāo)準(zhǔn)。3. 驗(yàn)收1) 先行檢查承售廠商所送來的各種傳票等交貨證件是否齊全，有無差誤。11) 保持物料存儲(chǔ)量至最少。7) 儘量合併操作，以減少搬運(yùn)。3) 減少重複搬運(yùn)的時(shí)間至最低。2) 以簡單的文字、符號(hào)或數(shù)字代表物料之類屬、名稱、規(guī)格及其他有關(guān)事項(xiàng)，亦即給予編號(hào)代表該物料。5) 原物料、人工均應(yīng)安排妥當(dāng)，生產(chǎn)製程必須善加控制，儘量做到全面管制，對(duì)於突發(fā)狀況應(yīng)有妥善處理辦法。第2節(jié) 控制重點(diǎn)1) 排定工作日程時(shí)，對(duì)各項(xiàng)工作應(yīng)做動(dòng)作時(shí)間研究，以瞭解員工操作的熟練度，找出最經(jīng)濟(jì)的方法。4) 生產(chǎn)過程中避免停工待料之情形。5) 工作分派：依據(jù)製程規(guī)劃、負(fù)荷規(guī)劃及日程計(jì)劃，將工作量做適當(dāng)?shù)姆峙洌瑏K分派執(zhí)行單位的員工和機(jī)器，同時(shí)發(fā)佈生產(chǎn)命令，開始實(shí)際的生產(chǎn)活動(dòng)。3) 編訂中日程計(jì)劃（「製造日程表」）(A) 「製造日程表」係生產(chǎn)單位依照「總生產(chǎn)日程表」，就人工別、零件別、機(jī)器別、或產(chǎn)品別等訂定其開工及完工日期。(D) 擬訂各製程的製造時(shí)間。11) 託外加工料品之週轉(zhuǎn)日數(shù)，應(yīng)控制在60日以內(nèi)，且查明產(chǎn)銷有無脫節(jié)。7) 承製廠商所發(fā)生餘廢料，是否依合約規(guī)定繳回公司。3) 必須建立承製廠商之設(shè)備能量、財(cái)務(wù)狀況、品質(zhì)及交期等資料，調(diào)查有無再轉(zhuǎn)製情形。(D) 檢驗(yàn)與稽核的結(jié)果應(yīng)加以記錄，作為對(duì)協(xié)力廠或試用廠商考核的依據(jù)。(d) 實(shí)施跟催，以確保能如期交貨。3) 託外(A) 託外加工時(shí)，應(yīng)給試用廠商或協(xié)力廠商相關(guān)資料，包括：藍(lán)圖、工程程序圖、操作標(biāo)準(zhǔn)、檢查標(biāo)準(zhǔn)、檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)與材料的規(guī)格等。2) 承製廠商的審查與選定(A) 託外加工申請核準(zhǔn)後，託外管制單位或人員應(yīng)判定是否已經(jīng)有協(xié)力廠商承製，若無者，應(yīng)選擇三家以上廠商的資料，填具「廠商資料調(diào)查表」。第3節(jié) 相關(guān)資料
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1