公司營銷費用管理制度-wenkub.com
2025-01-12 20:49 本頁面
【正文】 2. 本制度由總經(jīng)理批準(zhǔn)后實施。 9）發(fā)現(xiàn)有連票問題（個人或兩人以上連票），該發(fā)票不予報銷并取消當(dāng)天的外勤補(bǔ)貼，并依據(jù)情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰；對于累計連票達(dá)到三次以上的處罰 500元。 4）弄虛作假者，如虛填出差日期、票據(jù)作假、虛報工作內(nèi)容等，當(dāng)次費用一律不予報銷，并作記過處分，重犯記大過。 要求：按分類登記各辦事處所有業(yè)務(wù)的票號 2號之前報送至核算會計和審計人員處。 2）電腦票票價參考表由核算會計和審計人員根據(jù)以往審核營銷人員報銷的非電腦類車票目的地以及票價等相關(guān)信息進(jìn)行登記，以供后期審核營銷人員乘車票價時參考。 的報銷單進(jìn)行審核前，必須有相關(guān)數(shù)據(jù)資料的支持，才能使費用審核的結(jié)果更真實和合理，有利于對營銷人員報銷的不真實、不合理的費用進(jìn)行控制。 8）辦事處購買辦公設(shè)備和辦公 用品應(yīng)事先向公司提出提前申請。 4）報銷辦事處水費和電費時應(yīng)附收款收據(jù)和水電費消費清單（須經(jīng)正規(guī)收費單位蓋章）。如有設(shè)備或物料變更（增加或減少）的應(yīng)事前向公司營銷中心上報并登記備檔 ,否則造成的損失由辦事處相關(guān)人員共同承擔(dān)。 （ 4）話費報銷將依當(dāng)月的實際銷售 情況靈活調(diào)整給予報銷。 （ 5）差旅費報銷單應(yīng)及時寄回核算會 計處，費用發(fā)生的期間至報銷日不得超過兩個月。 、季度、年中、年度進(jìn)行 1）月度 ，公司對于銷售分公司的營銷費用使用情況進(jìn)行過程監(jiān)控； 2）季度，銷售分公司應(yīng)對本部門營銷費用的使用情況進(jìn)行分析，對于超比例支出的情況說明原因并提出整改措施。公司對于各銷售分公司勞務(wù)費實行年度總體考核，勞務(wù)費年度總比例不得超過公司規(guī)定上限標(biāo)準(zhǔn)。 （ 1）固定費用與變動費用的管控，應(yīng)嚴(yán)格參照公司擬定的營銷費用指導(dǎo)方案和各銷售分公司年初制定的實施細(xì)則 落實執(zhí)行。 （ 3）團(tuán)隊費用 銷售分公司可根據(jù)團(tuán)隊的類型和管理內(nèi)容制定團(tuán)隊費用標(biāo)準(zhǔn)。 第 5 頁 共 9 頁 1）變動費用的核定 變動費用的核定是按照業(yè)務(wù)品質(zhì)和經(jīng)營業(yè)績相匹配的原則，以業(yè)務(wù)品質(zhì)、業(yè)績達(dá)成在考慮渠道相關(guān)因 素制定具體的預(yù)算比例。特殊情況下，公司內(nèi)部人員出差借支，需經(jīng)總經(jīng)理和董事長批準(zhǔn)后方能借款，并于出差結(jié)束后及時報銷沖賬。 ： 1）業(yè)務(wù)完畢后，經(jīng)辦人按規(guī)定填寫費用報銷單據(jù) ,并確保真實性、合理性； 2）各部門負(fù)責(zé)人認(rèn)真審查經(jīng)辦人提交的單據(jù)； 3）財務(wù)會計審核審批流程的完整性、是否符合公司制度規(guī)定及原始單據(jù)的合法性等，編制記賬憑證 4）總經(jīng)理審批財務(wù)會計審核過的費用報銷單據(jù)及記賬憑證； 5）出納根據(jù)總經(jīng)理簽字的報銷單據(jù)付款；要求報銷人在記賬憑證上簽字后付款。其費用按公司批準(zhǔn)的計劃，由銷售部門自行支配使用。 第 4 頁 共 9 頁 1）新客戶市場開發(fā)費試行“包干制” （ 1）根據(jù)公司年度市場開發(fā)計劃，營銷人員提出市場開發(fā) 實施方案，并提出開發(fā)費用申請，報部門負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)審批，根據(jù)需要報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 根據(jù)不同產(chǎn)品的賠付率、賠付穩(wěn)定性、市場競爭及營銷成本、業(yè)務(wù)復(fù)雜性及風(fēng)險管控難易程度等統(tǒng)計數(shù)據(jù)分析結(jié)果。 13）及時報銷入賬 原則。各報銷單據(jù)上必須注明所屬部門。 10）費用劃分原則。對于車船等交通費、業(yè)務(wù)招待費等必須誰發(fā)生誰報銷，不準(zhǔn)代報。各種原始憑 證及費用項目，由部門負(fù)責(zé)人審核簽字后交由財務(wù)總監(jiān)審核簽字，總經(jīng)理和董事長復(fù)核簽字后方可在財務(wù)出納處報銷。 2）報銷費用必須以合理、真實的憑證為依據(jù)，原始單據(jù)不得臆造、涂改，對偽造票據(jù)及其它支出證明拒絕受理。 6）實行提成制（發(fā)生費用在提成中開支）人員費用控制原則：工資、獎金、費用包干，在預(yù)算內(nèi)按標(biāo)準(zhǔn)預(yù)支工資、差旅費，按季度考核做總決算，季度超支在下一期提成中扣回。 2）加強(qiáng)預(yù)算管理和預(yù)算意識，堅持按批準(zhǔn)的費用預(yù)算控制支出，不得任意擴(kuò)大開支范圍和任意提高費用開支標(biāo)準(zhǔn)。 2）財務(wù)中心 （ 1）根據(jù)公司年度經(jīng)營預(yù)算，制定并控制公司營銷費用及勞務(wù)費用總投入比例； （ 2）與營銷中心共同核定銷售分公司營銷費用率和審核銷售分公司營銷費用預(yù)算方案； （ 3）為銷售分公司進(jìn)行勞務(wù)費支付的方式、手續(xù)提供必要的指導(dǎo)，并保證會計核算的真實有效； （ 4）定期進(jìn)行營銷費用支出分析，保證銷售分公司保費收入的真實性，保證勞務(wù)費支付符 合公司規(guī)定； （ 5）年終根據(jù)各銷售分公司經(jīng)營情況調(diào)整營銷費用預(yù)算。 三、職權(quán)和職責(zé) ，各歸口管理部門營銷費用控制和分析。 二、適用范圍
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