其他應(yīng)收款管理制度-wenkub.com
2025-01-12 20:30 本頁(yè)面
【正文】 四、附則 本制度由晉中公司財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)解釋和修訂，自文件下發(fā)之日起執(zhí)行。 （三）業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)估計(jì)各項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)的可回收性，預(yù)計(jì)可能產(chǎn)生的壞賬損失，通知財(cái)務(wù)部按規(guī)定計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。對(duì)業(yè)務(wù)尚在進(jìn)行中的借款，已開(kāi)支 的要報(bào)賬，尚未開(kāi)支的要在還款后再重新辦理借款手續(xù)。 （二）財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期、不定期清理暫借款。 第七條借 款 人應(yīng)嚴(yán)格按照借款用途使用借款，不得挪作他用；否則，應(yīng)視情節(jié)輕重追究責(zé)任 第八條建立定期報(bào)賬制度 （一）員工借款必須在業(yè)務(wù)發(fā)生后及時(shí)辦理報(bào)銷(xiāo)或還款手續(xù)。 借款人填寫(xiě)借款單，注明借款用途。 財(cái)務(wù)部門(mén)以借款單為借款依據(jù)辦理借款支付。 財(cái)務(wù)部結(jié)合借款單的內(nèi)容審核差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)憑證的真實(shí) 性準(zhǔn)確性，辦理差旅費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)并沖銷(xiāo)借款。 經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審查，財(cái)務(wù)部長(zhǎng)審核、總會(huì)計(jì)師簽批。 第四條管理原則 事前控制、事中監(jiān)管、事后清理。 其中對(duì)外發(fā)生的債權(quán)
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