其他應(yīng)收款管理制度-wenkub
2023-01-30 20:30:43 本頁面
【正文】 控制應(yīng)比照應(yīng)收賬款的控制進(jìn)行。 （五）存出的保證金，如 ： 租 入 包裝物支付的押金。 主 要包括： （一）應(yīng)收的各種賠款、罰款。 （二）應(yīng)收出租包裝物的租金。 （六）預(yù)付賬款轉(zhuǎn)入。發(fā)生在單位內(nèi)部的備用金借款控制依據(jù)《現(xiàn)金管理制度》，本制度針對員工因公借款的管理，主要包括差旅費借款、零星采購借款和其他臨時性借款。 第五條借款支付方式 借款可使用現(xiàn)金、支票或匯票等方式予以支付，視不同情況和公司財務(wù)規(guī)定而定。 到財務(wù)部領(lǐng)款。 （二）零星采購借款 由相關(guān)部門做出書面采購計劃，注明需預(yù)借的金額。 零星采購業(yè)務(wù)完畢后 5 日內(nèi)，應(yīng)持相關(guān)發(fā)票等憑證到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。 借款單需經(jīng) 部門負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)審查、財務(wù)部長審批、總會計師簽批。職工因公出差預(yù) 借 差旅費，必須在返回后 7 日內(nèi)報銷清賬，報銷后的余額應(yīng)及時交回。對逾期未還、未報銷者，發(fā)送《借款報銷（還款）催辦單》通知
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