農業(yè)發(fā)展有限公司財務管理制度-wenkub.com
2025-01-09 02:13 本頁面
【正文】 本規(guī)定自發(fā)布之日起生效。 （三）其他：非本公司人員領款時，必須由我公司相關人員帶領。 財務部對部門未回款進行監(jiān)督。 第四章 往來賬務管理制度 一、應收賬款管理 （一）收款方針 部門人員在公司為其客戶提供了相應的服務或勞務后，應及時把相關資料交公司財務入賬，公司財務部編制應收賬款明細表，及時催收款項。 嚴格禁止個人借款，特殊情況需由公司部門經理以上級別人員做擔保并由總經理批準后方可借支。 備用金借款：對于特定部門或崗位實行備用金借款，具體由各部門根據(jù)實際情況核定，報總經理批準后執(zhí)行。 日常費用借款：各部門因辦理業(yè)務需要借款，到財務部領取借支單，填寫好資金性質 (支票或現(xiàn)金 )、部門、借款事由，所借金額，審批程序同第 1 條。 辦公費用、會議費用及其他費用管理制度 ⑴公司辦公用具由辦公室統(tǒng)一采購、管理；同時辦公室需設立賬冊登記公司辦公用品的采購、使用情況； ⑵辦公室應對各部門領用的辦公用品情況進行造冊、登記、定期通報； ⑶公司各部門因工作需要，需邀請有關單位人員召開會議的，應由部門經理提出建議，報總經理批準，其會務工作由辦公室統(tǒng)一安排； ⑷有關工資、獎金、福利費等各項津貼的發(fā)放標準由公司人事制定，經總經理批準后報財務部備案。 ②伙食補貼、市內交通補貼標準伙食補貼每人 20 元 /日（若與領導 同行 ，則由領導報銷，員工不領取本補貼）；市內交通費按實際金額報銷，盡量以公車制。 第三章 資金審批具體制度 一、目的 為簡化支出審批手續(xù)，提高 工作效率。 財務專用章和總經理印鑒分別 由財務經理和出納負責保管。 支票的使用必須填寫“支票領用單”，由經辦人、部門經理、財務主管（經理）、總經理（計劃外部分）簽字后出納方可開出。 收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復報銷。 出納收取現(xiàn)金時，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、部門、出納、會計各留存一聯(lián)。 三、現(xiàn)金管理制度 所有現(xiàn)金收支由公司出納負責。 （ 二 ）會計職責 負責管理公司的日常財務工作， 按照國家會計制度
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