【正文】 在過去實(shí)行審批制的情況下，政府對企業(yè)投資項(xiàng)目一般要經(jīng)過批準(zhǔn)“項(xiàng)目建議書”、“可行性研究報(bào)告”和“開工報(bào)告”等審批環(huán)節(jié)，而在核準(zhǔn)制的情況下，政府僅審核企業(yè)投資“項(xiàng)目申請報(bào)告”一個(gè)環(huán)節(jié)。審批制只適用于政府投資項(xiàng)目和使用政府性資金的企業(yè)投資項(xiàng)目；核準(zhǔn)制則適用于企業(yè)不使用政府性資金投資建設(shè)的重大項(xiàng)目或限制類項(xiàng)目。 126 企業(yè)投資建設(shè)項(xiàng)目的核準(zhǔn)申請和審查 127 一、核準(zhǔn)制對項(xiàng)目審查的主要特點(diǎn) ? 實(shí)行核準(zhǔn)制是我國固定資產(chǎn)投資管理的一項(xiàng)重大制度創(chuàng)新。原則上按項(xiàng)目的建設(shè)實(shí)施進(jìn)度和貸款的實(shí)際發(fā)生額分期安排貼息資金。 ? 投資補(bǔ)助主要采用貨幣補(bǔ)助方式，也可根據(jù)國家有關(guān)政策和項(xiàng)目具體情況，采用設(shè)備、材料等實(shí)物補(bǔ)助方式，由有關(guān)部門采用招標(biāo)方式統(tǒng)一購置后配備給接受補(bǔ)助的項(xiàng)目單位。批復(fù)文件可單獨(dú)辦理，也可集中辦理。 121 ? 國家發(fā)展改革委在審查資金申請報(bào)告時(shí)，可以根據(jù)需要委托有關(guān)機(jī)構(gòu)或組織專家進(jìn)行評估，必要時(shí)還應(yīng)征求相關(guān)部門的意見。 ? 計(jì)劃單列企業(yè)集團(tuán)、中央管理企業(yè)、省級和計(jì)劃單列市發(fā)展改革委統(tǒng)稱為申報(bào)單位。 118 ? 凡已經(jīng)由國務(wù)院、國家發(fā)展改革委審批或核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目，單獨(dú)報(bào)送資金申請報(bào)告時(shí)，可不再附送第十二條所規(guī)定的第一、二、三、四、五項(xiàng)材料； ? 凡已經(jīng)省級和計(jì)劃單列市發(fā)展改革委審批或核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目，報(bào)送資金申請報(bào)告時(shí)可不再附送第十二條所規(guī)定的第三、四、五項(xiàng)材料； ? 申請使用的投資補(bǔ)助或貼息資金總額在 200萬元以下的投資項(xiàng)目，或根據(jù)有關(guān)規(guī)定集中申請的投資項(xiàng)目，報(bào)送的附件材料可適當(dāng)簡化。 ? 按有關(guān)規(guī)定應(yīng)由地方政府核準(zhǔn)或備案的企業(yè)投資項(xiàng)目，應(yīng)在核準(zhǔn)或備案后提出資金申請報(bào)告。凡不涉及保密內(nèi)容的，工作方案均應(yīng)公開，以便于企業(yè)和地方政府遵照執(zhí)行。 ? 安排給單個(gè)投資項(xiàng)目的中央預(yù)算內(nèi)投資資金不超過 2億元，但超過 3000萬元且占項(xiàng)目總投資的比例超過 50%的，也按直接投資或資本金注入方式管理，由國家發(fā)展改革委審批可行性研究報(bào)告。 113 投資補(bǔ)助和貼息資金的安排 ? 投資補(bǔ)助和貼息資金應(yīng)按照項(xiàng)目安排，并明確資金用途。這種方式以政府理性為基礎(chǔ)，通過政府性資金的適度介入，引導(dǎo)企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的投資方向，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)升級，對保持國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速健康發(fā)展具有重要作用。通過實(shí)行財(cái)政貼息政策，銀行的收益得到保證，提高了銀行發(fā)放貸款的積極性，同時(shí)企業(yè)由于降低了融資成本，更愿意向銀行申請貸款，從而達(dá)到擴(kuò)大投資促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長的目的。實(shí)行財(cái)政貼息屬于積極的財(cái)政政策，國家只用較少的利息支出就可啟動數(shù)倍于它的投資，從而促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展。 ? 在這種情況下，通過財(cái)政貼息來實(shí)現(xiàn)“四兩撥千斤”的功效，以較少財(cái)政資金，帶動更大社會資金投入西部及其他落后地區(qū)，是解決空間布局失衡狀況可供采用的一種重要的宏觀調(diào)控手段。 110 （ 4）落后地區(qū)投資。 ? 我國農(nóng)業(yè)資金投入長期不足。 ? 這些部門包括交通運(yùn)輸、能源供應(yīng)、城市基礎(chǔ)設(shè)施、電信產(chǎn)業(yè)等。 ? 通過財(cái)政貼息方式，可以有效解決科技創(chuàng)新的社會效益與企業(yè)或個(gè)人自身收益水平之間的矛盾，引導(dǎo)私人投資加大技術(shù)創(chuàng)新的力度。 106 財(cái)政貼息的應(yīng)用領(lǐng)域 ? 財(cái)政貼息資金重點(diǎn)用于市場不能有效配置資源、需要政府支持的經(jīng)濟(jì)和社會領(lǐng)域。財(cái)政貼息的主要目的在于有效帶動和擴(kuò)大銀行信貸融資規(guī)模，引導(dǎo)社會投資活動。 ? 我國中小企業(yè)大多屬于勞動密集型傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，部分屬于高科技中小企業(yè)；從體制特點(diǎn)看，大多屬于民營企業(yè)。一般要求財(cái)政補(bǔ)助和企業(yè)自籌資金要達(dá)到 1： 3以上的比例。 101 ? 屬于無償投資補(bǔ)助性質(zhì)的資金使用應(yīng)具備下列條件： ? ①主要用于技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)品在研究、開發(fā)及中試階段的必要補(bǔ)助； ? ②企業(yè)注冊資本最低不得少于 30萬元；職工人數(shù)不超過 300人；資產(chǎn)總額不高于 4000萬元；年銷售額不超過 3000萬元； ? ③申請的項(xiàng)目目前尚無銷售或僅有少量試銷售； ? ④無償資助支持的項(xiàng)目執(zhí)行期為兩年 (生物、醫(yī)藥類的藥品項(xiàng)目可以放寬至三年 )；項(xiàng)目完成時(shí)要形成一定的生產(chǎn)能力，并能實(shí)現(xiàn)合理的銷售收入，不支持實(shí)施期不滿兩年的項(xiàng)目，也不支持項(xiàng)目完成時(shí)仍無法實(shí)現(xiàn)銷售的項(xiàng)目； ? ⑤項(xiàng)目計(jì)劃新增投資在 1000萬元以下，資金來源確定，投資結(jié)構(gòu)合理； ? ⑥在項(xiàng)目計(jì)劃新增投資中，企業(yè)需有與申請創(chuàng)新基金數(shù)額等額以上的自有資金匹配；企業(yè)申請資助數(shù)額一般不應(yīng)大于企業(yè)的凈資產(chǎn)數(shù)額； ? ⑦地方政府部門對項(xiàng)目應(yīng)有不低于創(chuàng)新基金申請數(shù)額 50%的支持資金配套（西部地區(qū)不少于 25%）； ? ⑧創(chuàng)新基金資助金額一般不超過 100萬元，個(gè)別重大項(xiàng)目的資助金額不超過 200萬元； ? ⑨企業(yè)應(yīng)擁有申請項(xiàng)目的知識產(chǎn)權(quán)。 ? 國家每年制定工作方案，明確投資補(bǔ)助的目的、預(yù)定目標(biāo)、實(shí)施時(shí)間、支持范圍、資金安排方式等主要內(nèi)容，并針對不同行業(yè)、不同地區(qū)、不同性質(zhì)的投資項(xiàng)目的具體情況，確定相應(yīng)的投資補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。 98 實(shí)行投資補(bǔ)助的項(xiàng)目類型 ? 投資補(bǔ)助資金重點(diǎn)用于市場不能有效配置資源、需要政府支持的經(jīng)濟(jì)和社會領(lǐng)域。 95 政府投資補(bǔ)助和貸款貼息資金的申請和審核 96 一、政府投資補(bǔ)助項(xiàng)目的特點(diǎn)及類型 投資補(bǔ)助的目的 ? 政府投資補(bǔ)助是政府性資金投入的重要方式之一。 ? 對于中國政府而言，職能轉(zhuǎn)變的核心是解決政府部門越位、缺位和錯位的問題； ? 對于企業(yè)投資而言，將按照“誰投資、誰決策、誰收益、誰承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的原則，落實(shí)企業(yè)投資自主權(quán)； ? 合理界定政府投資職能，提高投資決策的科學(xué)化、民主化水平，建立投資決策責(zé)任追究制度； ? 健全投資宏觀調(diào)控體系，改進(jìn)調(diào)控方式，完善調(diào)控手段；加快投資領(lǐng)域的立法進(jìn)程； ? 加強(qiáng)投資監(jiān)管，維護(hù)規(guī)范的投資和建設(shè)市場秩序。 90 行業(yè)或部門規(guī)劃 項(xiàng)目建議書審批 批準(zhǔn)建設(shè)，轉(zhuǎn)入項(xiàng)目準(zhǔn)備階段 可行性研究審批 項(xiàng)目是否符合行業(yè)或區(qū)域規(guī)劃？ 否 是 項(xiàng)目是否有必要建設(shè)？ 是 否 是 否 項(xiàng)目技術(shù) 、 經(jīng)濟(jì)等是否可行 ？ 終止研究 ，尋求新的項(xiàng)目 獨(dú)立咨詢 機(jī)構(gòu)評估 獨(dú)立咨詢 機(jī)構(gòu)評估 開展規(guī)劃選址、用地預(yù)審和環(huán)境影響評價(jià)審批 辦理規(guī)劃許可、正式用地手續(xù) 91 ? 實(shí)行 審批制的政府投資項(xiàng)目 ，項(xiàng)目單位應(yīng)首先向發(fā)展改革等項(xiàng)目審批部門報(bào)送項(xiàng)目建議書，依據(jù)項(xiàng)目建議書批復(fù)文件分別向城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源和環(huán)境保護(hù)部門申請辦理規(guī)劃選址、用地預(yù)審和環(huán)境影響評價(jià)審批手續(xù)。咨詢評估機(jī)構(gòu)應(yīng)按照委托方的要求，按照獨(dú)立、客觀、科學(xué)、可靠的原則，在調(diào)查研究和分析預(yù)測的基礎(chǔ)上，對擬建項(xiàng)目進(jìn)行相關(guān)的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、社會、環(huán)境等方面的評估論證，為政府投資決策和項(xiàng)目組織實(shí)施提供專業(yè)咨詢意見。 83 ? 可行性研究報(bào)告的編寫，應(yīng)根據(jù)實(shí)際需要，提交有關(guān)附件。對于涉及政府部門與企業(yè)共同出資建設(shè)的項(xiàng)目，還要涉及與多個(gè)投資主體之間的關(guān)系問題。具體方式應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目的具體情況進(jìn)行詳細(xì)策劃論證。 政府資本金注入項(xiàng)目投資方式 78 ? 政府以資本金注入方式進(jìn)行投資建設(shè)的項(xiàng)目，其資本金可以完全由政府出資，其余部分的資金通過銀行貸款等方式解決，但更多的是由政府部門與企業(yè)共同出資來為項(xiàng)目籌集資本金。 ? 政府一般不直接以股東的身份參與項(xiàng)目投資建設(shè)，而是通過授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或部門組建的具有投資職能的投資公司來代為行使政府財(cái)政投資的股權(quán)，作為政府投入資本金的出資人代表。 ? 這些項(xiàng)目的產(chǎn)品和服務(wù)或具有排他性，或具有競爭性，消費(fèi)者愿意直接付費(fèi)，具有一定的收入來源，但由于存在著超額需求，收入難以彌補(bǔ)全部成本支出。 ? 根據(jù)項(xiàng)目情況，還應(yīng)將土地預(yù)審意見、環(huán)評批復(fù)等作為咨詢評估的依據(jù)。對項(xiàng)目單位編制的可行性研究報(bào)告，項(xiàng)目審批機(jī)關(guān)應(yīng)根據(jù)需要委托有資質(zhì)的工程咨詢機(jī)構(gòu)和專家進(jìn)行評估論證。 ? （ 7）其他，如煤礦安全改造、采煤沉陷區(qū)治理等方面的投資，文化、衛(wèi)生、體育、社會福利等社會公益事業(yè)投資，以及政府直接舉辦的沒有直接經(jīng)濟(jì)收益的非經(jīng)營性其他投資項(xiàng)目。政府在加大城市基礎(chǔ)建設(shè)的同時(shí)，應(yīng)重視農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，努力縮小城鄉(xiāng)差距，這是解決“農(nóng)民、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村”問題的重要舉措。 ? 普及義務(wù)教育是中央政府對貧困地區(qū)教育事業(yè)宏觀調(diào)控的重要承諾。 ? （ 2）生態(tài)建設(shè)和環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目，解決環(huán)境保護(hù)和可持續(xù)發(fā)展方面的建設(shè)投資。 二、政府直接投資項(xiàng)目的審核評價(jià) 66 ? 這種投資方式的優(yōu)點(diǎn)，有利于所需資金的及時(shí)到位，保證建設(shè)順利進(jìn)行，借助于公共財(cái)政投資，可使政府獲得所有者的產(chǎn)權(quán)地位，并可集中國家有限財(cái)力進(jìn)行重點(diǎn)工程建設(shè)，是那些具有較大社會效益而無財(cái)務(wù)效益的投資項(xiàng)目的主要投資方式。 64 中央預(yù)算投資建設(shè)項(xiàng)目的主要領(lǐng)域： ? 加強(qiáng)新農(nóng)村建設(shè)，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件的項(xiàng)目； ? 促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展，解決貧困及地區(qū)發(fā)展不平衡的項(xiàng)目； ? 與環(huán)境保護(hù)、生態(tài)建設(shè)有關(guān)的重大項(xiàng)目； ? 交通、水利等重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目； ? 加強(qiáng)民生建設(shè)，維護(hù)人民群眾生命財(cái)產(chǎn)安全和切身利益的建設(shè)項(xiàng)目； ? 推動創(chuàng)新型國家建設(shè)，促進(jìn)信息化及產(chǎn)業(yè)升級結(jié)構(gòu)調(diào)整的項(xiàng)目； ? 其他重大專項(xiàng)建設(shè)項(xiàng)目。 63 ?投資補(bǔ)助：根據(jù)經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展要求，對于需要政府扶持的項(xiàng)目，采用投資補(bǔ)助的方式，給予少量或一定比例資金支持，通過撥款無償投入。 61 中央政府公共投資的資金來源 ?發(fā)行基本建設(shè)國債籌集的資金； ?中央財(cái)政預(yù)算投資； ?行業(yè)基金，如鐵路建設(shè)基金、交通建設(shè)基金、水利建設(shè)基金等； ?主權(quán)信用借款，如借用世界銀行、亞洲開發(fā)銀行等國際金融組織貸款，外國政府貸款，視同政府性資金進(jìn)行管理。 ?對于未按程序和規(guī)定辦理審批和許可手續(xù)的，要撤消有關(guān)審批和許可文件，并依法追究相關(guān)人員的責(zé)任。 ?對未取得規(guī)劃選址、用地預(yù)審和環(huán)評審批文件的項(xiàng)目，發(fā)展改革等部門不得予以審批或核準(zhǔn)。 ?完成相關(guān)手續(xù)后，項(xiàng)目單位向發(fā)展改革等項(xiàng)目核準(zhǔn)部門報(bào)送項(xiàng)目申請報(bào)告，并附規(guī)劃選址、用地預(yù)審和環(huán)評審批文件。 53 ? 實(shí)行 審批制的政府投資項(xiàng)目： ?項(xiàng)目單位應(yīng)首先向發(fā)展改革等項(xiàng)目審批部門報(bào)送項(xiàng)目建議書，依據(jù)項(xiàng)目建議書批復(fù)文件分別向城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源和環(huán)境保護(hù)部門申請辦理規(guī)劃選址、用地預(yù)審和環(huán)境影響評價(jià)審批手續(xù)。 三、各前期審查環(huán)節(jié)的銜接 51 ?對應(yīng)以招標(biāo)、拍賣或掛牌出讓方式 取得土地 的項(xiàng)目，國土資源管理部門要會同發(fā)展改革、城鄉(xiāng)規(guī)劃、環(huán)境保護(hù)等部門將有關(guān)要求納入 土地出讓方案 。 ?符合國家法律法規(guī)的其他相關(guān)要求。其中，工業(yè)、商業(yè)、旅游、娛樂和商品住宅等經(jīng)營性投資項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)依法以招標(biāo)、拍賣或掛牌出讓方式取得土地。 ?已經(jīng)完成審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù) 。 【 舉例 】 中國環(huán)境影響評價(jià)的公共參與制度 【 舉例 】 奧運(yùn)場館、國家大劇院、國家博物館方案的公眾咨詢 專家評估、公眾咨詢、聽證制度 44 建設(shè)項(xiàng)目開工條件 及前期工作的聯(lián)動銜接 45 國務(wù)院辦公廳關(guān)于加強(qiáng)和規(guī)范 新開工項(xiàng)目管理的通知 國辦發(fā) 〔 2022〕 64號 國務(wù)院辦公廳 二○○七年十一月十七日 46 ? 新開工項(xiàng)目管理是投資管理的重要環(huán)節(jié)，也是 宏觀調(diào)控的重要手段 。 ?對于不使用政府直接投資和資本金注入的企業(yè)投資項(xiàng)目，若屬于 《 政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目目錄 》 范圍內(nèi)，實(shí)行核準(zhǔn)制，對項(xiàng)目申請報(bào)告進(jìn)行核準(zhǔn)； ?對于不使用政府直接投資和資本金注入的企業(yè)投資項(xiàng)目，若不屬于 《 政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目目錄 》范圍內(nèi)，實(shí)行備案制，一般需要進(jìn)行網(wǎng)上備案； ?對于申請政府投資補(bǔ)助及貸款貼息的項(xiàng)目，應(yīng)對“資金申請報(bào)告”進(jìn)行審批。如環(huán)保部門對環(huán)評文件進(jìn)行審批，水利部門對水土保持論證報(bào)告進(jìn)行審查；國土資源部門對項(xiàng)目用地進(jìn)行預(yù)審；城鄉(xiāng)建設(shè)主管部門對選址規(guī)劃進(jìn)行審查等等。 政府管理和審查項(xiàng)目的方式 41 ? 行政許可審查，通過三種渠道來完成： ?地方政府職能部門的審查。 37 政府部門重點(diǎn)關(guān)注事項(xiàng)： ?發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)準(zhǔn)入 ?資源開發(fā)、資源節(jié)約和綜合利用 ?節(jié)能方案 ?建設(shè)用地； ?征地拆遷和移民安置； ?環(huán)境和生態(tài)影響； ?經(jīng)濟(jì)影響； ?社會影響； ?自主創(chuàng)新能力； ? 設(shè)備國產(chǎn)化； 38 ?產(chǎn)業(yè)及經(jīng)濟(jì)安全影響； ?公共安全影響； ?消防保障措施； ?地震、地質(zhì)災(zāi)害影響； ?生產(chǎn)安全； ?軍事安全影響； ?循環(huán)經(jīng)濟(jì)問題； ?資源供應(yīng)安全； ?水土保持； ?項(xiàng)目用海影響； ?自然及文化遺產(chǎn)影響； ?壓覆礦床及文物； 39 ?防洪、通航安全影響； ?生態(tài)自然修復(fù)； ?項(xiàng)目的社會需求和市場可接受性； ?政府投資項(xiàng)目建設(shè)方案是否合理； ?政府投資項(xiàng)目建設(shè)配套條件是否具備； ?政府投資估算和資金籌措方案是否合理； ?政府投資項(xiàng)目的盈利能力、債務(wù)清償能力； ?項(xiàng)目對公共財(cái)政的影響； ?項(xiàng)目實(shí)施方案