【正文】 七、每月 10 前，對(duì)上月 發(fā)生的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)主管和總帳會(huì)計(jì)要復(fù)查一次，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)更正。 三、對(duì)材料采購的入帳除上述稽核外，還要看材料是否需要，是否有采購計(jì)劃，價(jià)格是否合理，嚴(yán)格按計(jì)劃、合同審核入帳。 四、做到帳物分離、錢帳分離。 總帳崗位應(yīng)認(rèn)真復(fù)核各種記帳憑證和原始憑證，減少差錯(cuò)，登記總帳，核對(duì)總帳與明細(xì)帳，做到帳帳、帳表、帳實(shí)相符。 十、當(dāng)月憑證應(yīng)及時(shí)裝訂成冊(cè)，并妥善保管。 六、每月的各種記帳憑證必須連續(xù)編號(hào)，不得空號(hào)、跳號(hào)、斷號(hào)。 二、根據(jù)我單位實(shí)際情況，設(shè)置相應(yīng)的總賬及明細(xì)賬科目，并依據(jù)各科目性質(zhì)在其范圍內(nèi)使用。 每月二號(hào)前有關(guān)部門應(yīng)把有關(guān)數(shù)據(jù)提供給計(jì)劃經(jīng)營部。對(duì)弄虛作假、徇私舞弊行為，一經(jīng)查出嚴(yán)肅處理。 倒數(shù)第二名：對(duì)隊(duì)罰 700 元，對(duì)隊(duì)材料員罰 70元。 六、獎(jiǎng)罰標(biāo)準(zhǔn) 第一名：對(duì)隊(duì)獎(jiǎng) 2020 元，對(duì)隊(duì)材料員獎(jiǎng) 200 元。 五、評(píng)比辦法 從指標(biāo)完成、現(xiàn)場(chǎng)管理、過程控制、小倉庫管理、材料員素質(zhì)行為、其它等五個(gè)方面進(jìn)行評(píng)定打分。 二、適用范圍 全礦有材料指標(biāo)任務(wù)的各區(qū)隊(duì)。 若有人舉報(bào)，價(jià)格審查組與物品購買部門共同欺騙礦上吃回扣，一經(jīng)查實(shí)，對(duì)價(jià)格審查小組成員每人罰款 100元，對(duì)責(zé)任人調(diào)離工作崗位，是科級(jí)或科級(jí)以上干部就地免職。 五、其它 一萬元以上的計(jì)劃，部門需通知價(jià)格審查小組先核價(jià)后購買，一萬元以下的計(jì)劃先購買后核價(jià)。 三、驗(yàn)收 各系統(tǒng)、部門物品購回后，要及時(shí)通知價(jià)格審查小組的成員進(jìn)行驗(yàn)收（按照批準(zhǔn)的計(jì)劃逐項(xiàng)詳細(xì)驗(yàn)收，無計(jì)劃的不驗(yàn)收），并填制物品驗(yàn)收單，物品驗(yàn)收單要填清購買的數(shù)量、價(jià)格、規(guī)格及型號(hào)、品牌、廠家 (商家 )名稱、地址、聯(lián)系電話、聯(lián)系人姓名，驗(yàn)收單一式兩份，一份是購買者存（報(bào)銷時(shí)附發(fā)票后），一份是價(jià)格審查小組存。 五、其它 本制度由工程主管部門、計(jì)劃經(jīng)營部、監(jiān)察審計(jì)科、財(cái)務(wù)科執(zhí)行，黨政辦監(jiān)督。決算的審批程序見二 1， 決算時(shí)施工單位要把設(shè)計(jì)變更通知、隱藏工程記錄等資料準(zhǔn)備好，否則不予決算。 組 長：黨務(wù)副礦長 副組長：總工程師 主管領(lǐng)導(dǎo) 總會(huì)計(jì)師 成 員：計(jì)劃 審計(jì) 財(cái)務(wù) 工程使用部門 工程主管部門 工程施工必須按批準(zhǔn)的施工圖紙進(jìn)行，工程質(zhì)量由主管部門監(jiān)督檢查，施工期間檢查發(fā)現(xiàn)有質(zhì)量問題，主管部門要及時(shí)通知施工單位返工，返工費(fèi)用由施工單位自理。在同等價(jià)格的前提下， 優(yōu)先錄用 資質(zhì)高的單位。 預(yù)算、決算必須按規(guī)定調(diào)整材料差價(jià)。材料價(jià)格由監(jiān)察審計(jì)科牽頭，計(jì)劃經(jīng)營部 、財(cái)務(wù)科參加。無立項(xiàng)書和施工圖 (或施工方案 )，不予審預(yù)算。 維簡（大修）計(jì)劃下達(dá)后，各業(yè)務(wù)部門根據(jù)集團(tuán)公司下達(dá)的維簡計(jì)劃安排出月計(jì) 劃，報(bào)計(jì)劃經(jīng)營部，經(jīng)礦計(jì)劃會(huì)研究后逐月隨作業(yè)計(jì)劃下發(fā)，計(jì)劃下發(fā)后，各業(yè)務(wù)部門必須認(rèn)真組織落實(shí)，每月三日以前各業(yè)務(wù)部門把上月的維簡大修計(jì)劃完成情況報(bào)計(jì)劃經(jīng)營部。 六、通訊站、電視站費(fèi)用按原合同規(guī)定執(zhí)行，衛(wèi)生費(fèi)仍按原辦法執(zhí)行。 四、稿紙管理規(guī)定：稿紙由黨政辦統(tǒng)一管理。各部門經(jīng)費(fèi)指標(biāo)定死，不準(zhǔn)超指標(biāo)結(jié)算和沖賬。 部門經(jīng)費(fèi)指標(biāo)及管理辦法 一、各部門的經(jīng)費(fèi)指標(biāo)見附表。 XX 礦地面勞保用品發(fā)放標(biāo)準(zhǔn) 工 作 衣 膠 鞋 棉 襖 棉 褲 小大衣 線 手 套 毛 巾 備 注 相關(guān) 單位 主絞車司機(jī) 48 4 12 有一套工裝 機(jī)電一隊(duì) 壓風(fēng)機(jī)司機(jī) 48 4 12 有一套工裝 機(jī)電一隊(duì) 風(fēng)機(jī)司機(jī) 48 4 12 有一套工裝 機(jī)電一隊(duì) 司爐工 48 48 2 6 有一套工裝 機(jī)電一隊(duì) 充燈工 48 2 6 有一套工裝 機(jī)電一隊(duì) 司泵工 18 48 48 48 2 6 機(jī)電服務(wù) 井口推車工 18 24 48 48 1 6 運(yùn)輸隊(duì) 信號(hào)工 48 48 48 48 2 6 有一套工裝 運(yùn)輸隊(duì) 井口把罐 48 48 48 48 2 6 有一套工裝 運(yùn)輸隊(duì) 機(jī)電修理工 18 48 48 48 2 6 機(jī)電運(yùn)輸 項(xiàng) 目 月 數(shù) 工 種 注： ，且月出勤采掘不 21班，輔助及地面不低于 15班。 不按規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放勞保用品，每次對(duì)計(jì)劃經(jīng) 營部勞保管理員罰款 50 元。 干部澡塘領(lǐng)取勞保按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)由服務(wù)一隊(duì)集中領(lǐng)取。 當(dāng)月發(fā)放的勞保用品，計(jì)劃經(jīng)營部勞保管理員必須及時(shí)上卡，不準(zhǔn)錯(cuò)月，否則每次對(duì)責(zé)任人罰款 20 元。否則，對(duì)責(zé)任單位罰款 200 元，負(fù)責(zé)人罰款 50元。帳卡內(nèi)容包括：職工姓名，隊(duì)別，工種，上次勞保領(lǐng)取日期，累計(jì)出勤工數(shù)等，與“職工勞保手冊(cè)”相對(duì)應(yīng)，作為勞保用品的發(fā)放依據(jù)。 由集體統(tǒng)一代領(lǐng)的勞保用品包括手套、毛巾、肥皂。 ③發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)：見后附表。 勞保用品管理制度 一、計(jì)劃經(jīng)營部為礦勞動(dòng)保護(hù)用品主管部門，負(fù)責(zé)勞動(dòng)保護(hù)用品的計(jì)劃申報(bào)、領(lǐng)取、發(fā)放及帳卡管理。 八、材料員應(yīng)積極參加礦組織的有關(guān)材料管理的各種會(huì)議及活動(dòng)，遲到、早退、違反會(huì)議紀(jì)律每次罰款 20 元，不參加每次罰款 50元。 六、各單位材料員對(duì)本單位材料費(fèi)消耗指標(biāo)的完成具體負(fù)責(zé)，各單位應(yīng)制定內(nèi)部管理辦法，將材料管理及材料費(fèi)指標(biāo)完成情況與材料員工資掛鉤。 四、材料員應(yīng)熟練掌握并嚴(yán)格執(zhí)行礦有關(guān)物資材料管理的政策、制度。 二、材料員任用的基本條件是：屬我礦全民合同制職工，具有高中及以上文化程度，品行端正，責(zé)任心強(qiáng)，在本單位工作 2 年以上，熟悉本單位生產(chǎn)作業(yè)工藝，且與本單位主要負(fù)責(zé)人無親緣關(guān)系。否則，對(duì)責(zé)任單位罰款 500元，對(duì)單位負(fù)責(zé)人罰款 200元，材料員調(diào)離工作崗位。不報(bào)罰材料員 200 元，遲報(bào)罰材料員 100元，上報(bào)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)，則對(duì)責(zé)任單位罰款 50 元 /項(xiàng)，對(duì)材料員罰款 20元。否則，對(duì)責(zé)任單位 50 元 /項(xiàng)，對(duì)材料員 10 元 /項(xiàng)。 五、小倉庫必須建立健全崗位責(zé)任制、物資出入庫管理制度和修舊利廢制度等有關(guān)規(guī)章制度，并嚴(yán)格落實(shí)。否則對(duì)責(zé)任單位罰款 500元，對(duì)負(fù)責(zé)人罰款 100 元，對(duì)材料員罰款 50 元。 八、對(duì)于不能再修理復(fù)用和再利用的 廢料，經(jīng)計(jì)劃經(jīng)營部組織財(cái)務(wù)、審計(jì)及材料主管部門共同鑒定后可安排處理，并共同參與劃價(jià)、點(diǎn)數(shù)、過秤，財(cái)務(wù)科按價(jià)收款后，辦理出門手續(xù)。 五、新增物資，必須經(jīng)主管部門記帳，系統(tǒng)領(lǐng)導(dǎo)、主 管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)，方可辦理領(lǐng)新手續(xù)。不交舊或交不夠的按材料原值處罰。 附表 1：材料亂扔亂放處罰標(biāo)準(zhǔn) 序號(hào) 名稱 單位 數(shù)量 處罰金額（元） 1 椽子 根 1 10 2 竹笆 個(gè) 1 20 3 椽桿鞋 個(gè) 1 50 4 石子 m3 1 100 5 沙子 m3 1 150 6 水泥（速凝劑） 袋 1 50 7 金屬網(wǎng) 卷 1 200 8 塑料網(wǎng) 卷 1 100 9 坑木（或道木、木板） 根 1 50 10 單體柱 根 1 50 11 U型鋼 根 1 50 12 礦工鋼 根 1 50 13 π型梁 根 1 50 14 小梁 根 1 50 15 鐵鞋 個(gè) 1 20 16 卡纜 個(gè) 1 20 17 液壓材料 件 1 50 18 炸藥 支 1 100 19 雷管 支 1 50 20 皮帶 米 1 50 21 電纜 米 1 50 22 道軌 根 1 50 23 鋼管 根 1 50 24 2寸以上閥門及管件 個(gè) 1 100 25 2寸以下閥門及管件 元 1 30 26 鐵水槽 節(jié) 1 50 27 木水槽 節(jié) 1 30 28 風(fēng)筒 節(jié) 1 50 29 溜槽 節(jié) 1 50 30 刮板 塊 1 20 31 鏈條 根 1 30 32 皮帶托輥 節(jié) 1 30 33 皮帶架子 個(gè) 1 50 34 鉆桿 根 1 30 35 擋煤板 塊 1 50 36 集流器 個(gè) 1 200 37 壓風(fēng)自救裝置 個(gè) 1 100 38 鋼絲繩 米 1 20 注： 其它材料按大小分別罰款 20— 100元 /件。 大型材料報(bào)廢、損壞及由于地質(zhì)因素不能回收必須由分管部門牽頭，計(jì)劃經(jīng)營部、審計(jì)、財(cái)務(wù)等現(xiàn)場(chǎng)核定，報(bào)副總經(jīng)濟(jì)師、常務(wù)副礦長批準(zhǔn)，否則，按丟失論處。專控物資指： 、電話線、電話、焊條、并膠線、膠質(zhì)線、銅鋁線、地埋線、閘刀、燈炮、電棒（管）、手電筒、水籠頭、接頭、三通等水暖配件、儀器儀表、油漆、各類膠管、白鐵皮、 6 分以下鋼管、 50*50mm 以下角鐵、鐵絲、各種工具等。對(duì)積極收集回收不屬于本單位回收范圍內(nèi)材料的，按規(guī)定獎(jiǎng)勵(lì)。否則，按材料價(jià)值的 100%罰款。 工程結(jié)束后，材料及設(shè)備必須在 5 天內(nèi)回收干凈，回收不及時(shí)，對(duì)責(zé)任單位罰款 100 元 /天。 掘進(jìn)面貫通后，定額、限額材料剩余部分，換下來的斷梁折柱、廢坑木等，必須集中碼放整齊。 回采工作面結(jié)束及安裝工程竣工后，所有材料必須在規(guī)定時(shí)間內(nèi)運(yùn)完。否則按照材料費(fèi)分解分管辦法對(duì)責(zé)任單位進(jìn)行處罰。 礦車卸料必須卸干凈，不能留厚底，否則對(duì)運(yùn)輸單位罰款50 元 /車。并對(duì)責(zé)任人（材料員、庫工或看料人員）罰款 50元。 四、存 放 各單位領(lǐng) 取的材料使用前必須在倉庫或料場(chǎng)集中、分類、整齊、妥善存放。若沒找到責(zé)任人，則對(duì)附近作業(yè)區(qū)域的單位按材料原值分別進(jìn)行處罰。井下各隊(duì)料場(chǎng)儲(chǔ)備材料，不能超過 3 天的需用量，否則對(duì)責(zé)任隊(duì)罰款 100 元，對(duì)該隊(duì)材料員罰款 20 元。 三、領(lǐng) 用 材料到貨后兩個(gè)月內(nèi)不領(lǐng)用，每次對(duì)主管部門罰款 200 元，對(duì)其負(fù)責(zé)人罰款 50 元。 材料跟蹤管理辦法 一、職 責(zé) 計(jì)劃經(jīng)營部及材料主管部門負(fù)責(zé)材料領(lǐng)取后的管理工作，按制度對(duì)材料全過程管理進(jìn)行跟蹤、監(jiān)督、檢查和獎(jiǎng)罰。 支護(hù)（建工）材料發(fā)放后，由主管部門建立管理制度對(duì)材料的運(yùn)輸、使用、建帳、擺放、回收復(fù)用等全過程實(shí)施跟蹤管理。領(lǐng)取時(shí)，計(jì)劃經(jīng)營部 支護(hù)（建工）材料驗(yàn)收小組 、帶鋸房、供應(yīng)站現(xiàn)場(chǎng)清點(diǎn)，測(cè)量，并按照領(lǐng)取的實(shí)際數(shù)量（每根一測(cè)量），填寫“ 支護(hù)（建工）材料發(fā)放驗(yàn)收單”，三方簽字后，做為核算依據(jù)，按以上“ 3”條執(zhí)行。 簽字后的“ 支護(hù)（建工）材料發(fā)放驗(yàn)收單”做為核算依據(jù)，由 計(jì)劃經(jīng)營部 支護(hù)（建工）材料驗(yàn)收小組組織五方核對(duì)無誤后，進(jìn)行統(tǒng)計(jì)核算，安排打印正規(guī)料單，支付材料費(fèi)用。其它材料必須達(dá)到使用標(biāo)準(zhǔn)，否則，不準(zhǔn)裝運(yùn)。 計(jì)劃經(jīng)營部審批人員按照各隊(duì)的“計(jì)劃領(lǐng)料單”，統(tǒng)一造出全礦次日“支護(hù)（建工）材料需用計(jì)劃總表 ”， 一式四份 ,自存一份 ,報(bào)供應(yīng)站、帶鋸房及運(yùn)輸單位各一份，供應(yīng)站、帶鋸房按“計(jì)劃總表”準(zhǔn)備和加工次日需用材料，運(yùn)輸單位于次日早晨按計(jì)劃表安排裝運(yùn)。 十二、在材料審批發(fā)放過程中，有徇私舞弊，私自篡改帳目，開假單據(jù)，做假帳的，一經(jīng)查處，每次對(duì)責(zé)任人罰款 500元，并調(diào)離工作崗位。 九、所有出庫物資必須到倉庫、門崗進(jìn)行登記、核對(duì)，做到票、物相符，否則不予放行，并上報(bào)計(jì)劃經(jīng)營部對(duì)不符的部分按原值罰 款。 八、因節(jié)假日等特殊原因不能辦理正規(guī)手續(xù)的，應(yīng)寫出借據(jù)，經(jīng)主管部門、調(diào)度中心、值班領(lǐng)導(dǎo)簽字，計(jì)劃經(jīng)營部值班人員登記備案，倉庫方可發(fā)放。否則每次對(duì)審批員罰款 50元。若因?qū)彶榘殃P(guān)不 嚴(yán)造成材料流失浪費(fèi)的，除按照有關(guān)規(guī)定處罰外，對(duì)主管部門材料審批員每次罰款 100元。 即：各領(lǐng)用單位應(yīng)根據(jù)上報(bào)計(jì)劃和實(shí)際需要，先交舊料，辦理交舊手續(xù)（在料單上加蓋交舊章），再到計(jì)劃經(jīng)營部微機(jī)室打印料單（為提高料單審批的有效性，避免無效程序，可先以便條形式征得審批人員同意再打料單），經(jīng)相應(yīng)系統(tǒng)主管部門審批，計(jì)劃經(jīng)營部核查（加蓋物資審批專用章），憑料單到供應(yīng)站倉庫領(lǐng)取材料。 材料在使用中出現(xiàn)質(zhì)量等問題，使用單位要立即以書面形式通知計(jì)劃經(jīng)營部，計(jì)劃經(jīng)營部應(yīng)立即聯(lián)系供應(yīng)站解決。 ②屬顯性質(zhì)量問題影響生產(chǎn)的，質(zhì)量驗(yàn)收部門承擔(dān)驗(yàn)收責(zé)任，具體處罰意見，以調(diào)度室分析的結(jié)果而定，供應(yīng)站負(fù)責(zé)退貨。各類產(chǎn)品必須具備有效的“生產(chǎn)許可證”、“產(chǎn)品合格證”， 被列入礦用產(chǎn)品安全標(biāo)志管理目錄的礦用產(chǎn)品還必須具備有效的“煤安標(biāo)志”，防爆產(chǎn)品要有“防爆合格證”等， 否則不予驗(yàn)收。 每批材料到礦后，由供應(yīng)站通知 ,計(jì)劃經(jīng)營部牽頭 ,按照材料分管范圍 ,組織相關(guān)業(yè)務(wù)主管部門參加驗(yàn)收。礦成立物資驗(yàn)收小組具體負(fù)責(zé)驗(yàn)收工作： 組 長：主管領(lǐng)導(dǎo) 副組長：相關(guān)礦領(lǐng)導(dǎo) 成 員：相關(guān)部門負(fù)責(zé)人 材料驗(yàn)收分工：材料主管部門對(duì)分管材料的技術(shù)參數(shù)、質(zhì)量、資料負(fù)責(zé)驗(yàn)收；計(jì)劃經(jīng)營部負(fù)責(zé)驗(yàn)收工作的組織、協(xié)調(diào)和解決驗(yàn)收中出現(xiàn)的問題。 四、各單位編制計(jì)劃要結(jié)合實(shí)際，種類和數(shù)量準(zhǔn)確率（使用和計(jì)劃的比率）要達(dá)到 90%以上。否則 ，每次對(duì)編制單位責(zé)任人罰款 50 元。