【正文】 如事后發(fā)現(xiàn)有錯，但又查不到保存的帳單，其經(jīng)濟責任應(yīng)由收銀當事人承擔，同時還要追究銷毀單的原因。 2）曠工： 事先未經(jīng)同意擅自缺勤 曠工一天扣三天工資，并扣 50％當月獎金； 曠工兩天扣八天工資，并扣 100％當月獎金； 曠工三天扣十五天工資，扣 100％當月獎金，并給予辭退處理； 注：曠工累計半年內(nèi)有效； 酒店將按員工出勤情況評定年終獎金及優(yōu)秀員工的評比活動。工傷休假超過三天，每日享受 80％的每日工資，即 80％有薪假，其它待遇不變； 5） 婚假、慰唁假等為有薪假期，享有全額每日工資，即 100％有薪假； 6） 補休在三個月內(nèi)有效，跨月補休按事假處理，但不扣發(fā)當月獎金； 注：以上假期必須經(jīng)有關(guān)手續(xù)，有相關(guān)證明，經(jīng) 批準后方生效； 各部門應(yīng)嚴格控制加班時間，正常休班需加班的必須按有關(guān)手續(xù)辦理方可加班。 超過 1 個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財務(wù)部門不予報銷。 交際費用由領(lǐng)導核定并填寫客餐報銷單，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷。 員工在本市內(nèi)辦事，無特殊情況，不得報銷出租車票。由于特殊原因造成誤餐，經(jīng)總經(jīng)理批準后，最高享受 6 元 /天的補貼。庫管員依據(jù)入、出庫單的“保管聯(lián)”登記庫存物資的明細 賬 ，并妥善保管存根聯(lián)，以便備查。 酒店各種發(fā)票、收據(jù)由財務(wù)部門會計負責，按有關(guān)規(guī)定登記領(lǐng)購、填制、 保管、回收、繳銷。 、采購發(fā)票送交保管員與監(jiān)督員、總監(jiān)總經(jīng)理審批。 。 盤點結(jié)束時，要求盤點小組各成員均 按職責劃分簽名確認。 各項財產(chǎn)卡依編號順序，事先準備妥當，以備盤點。 第五條 .盤點前的準備事項 （一） 盤點編組：由財務(wù)部于每次盤點前，事先依盤點種類、項目編排“盤 點人員 編組表”、盤點時間等，交總經(jīng)理審批后，公布實施。 （四）監(jiān)盤人：由總經(jīng)理派人擔任。 （二）月末盤點 每月末所有存貨，由各部門及財務(wù)部實施全面清點一次，時間為每月 30 日。 低值易耗品：購 入的價值達不到固定資產(chǎn)標準的工具、器具等。 （二）財務(wù)盤點：系指現(xiàn)金、票據(jù)、有價證券。 直撥程序 采購部根據(jù)貨物填寫直撥單 倉庫驗收后簽名 直撥部門主管驗收簽名。 、物料用品、低值易耗品需要辦理入庫手續(xù)，并且要有入 庫經(jīng)手人的簽名。原則上短款一律由個人賠償，開出財務(wù)部正式收據(jù)，沖銷其短款金額。 第六條 .會計報表，依財政、稅務(wù)部門和集團總公司財務(wù)部的要求及時填制申報。使 用自制原始憑證和外來原始憑證兩種。 第三條 .記帳的貨幣單位為人民幣。 第二條 .工程部水暖工、電工所配備的工具為專用工具，禁止外借。 第四條 .審核原料的購入憑證及采購員的報銷單據(jù)在直撥單上的簽名。對己復核過的報表，必須簽名以示負責。 第二條 .經(jīng)主管會計審查提出處理意見后，報總經(jīng)理審批。 第二條 . 建立固定資產(chǎn)卡片，詳細記錄固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、 總值金額、購建日期、使用年限、產(chǎn)地及存放地點。 第六條 .財務(wù)部要對報銷單重新審核，確認金額與審批人簽字無誤后方可付 款，并加蓋付訖章。 第二條 .費用發(fā)生后，持報 銷票據(jù)到財務(wù)報帳。 對于網(wǎng)絡(luò)故障，先 通過查線，再看網(wǎng)卡、 HUB，最后檢查電腦設(shè)置。 物品采購后，驗收員應(yīng)按規(guī)定手續(xù)嚴格驗貨，如有質(zhì)量或其他問題，應(yīng)及時與供應(yīng)廠商聯(lián)系換貨或辦理退貨手續(xù)。 （十一）、采購員 工作 質(zhì)量 規(guī)范操作程序及標準 采購工作質(zhì)量標準 嚴格執(zhí)行經(jīng)批準的酒店采購計劃，并按計劃要求按時、按質(zhì)、按量完成采購任務(wù)。 在從事采購業(yè)務(wù)活動中，要遵紀守法，講信譽，不索賄，不受賄，廉潔自律，與供貨單位建立良好的關(guān)系，在平等互利的原則下，開展業(yè)務(wù)活動。 7 符合數(shù)量和 質(zhì)量標準的物品，由驗收員填寫驗收單，價格根據(jù)采購員報價單填寫，倉保員收貨時根據(jù)發(fā)票和驗收單復核實物，直接進廚房的要按規(guī)定辦理領(lǐng)用手續(xù)。 3 先清點或過磅核對物品數(shù)量是否與到貨單或發(fā)票相符，其中水產(chǎn)類鮮活貨需濾去水份再過磅。 1嚴禁借用倉庫物品，嚴禁向供應(yīng)商購買物品，嚴禁有意或無意地向供應(yīng)商索要財物，嚴禁與使用部門勾結(jié)，損害賓公司利益，嚴禁與供貨商、采購員勾結(jié)，損害公司利益。 負責記好公司所有物資、商品的 收發(fā)存保管帳目，將倉庫前一天的物資入庫單和出庫單，整理歸類后入帳。 注意倉庫所有物品的存量，以降低庫存為原則，根據(jù)實際使用量，科學制定各種物品的存量，并據(jù)此每周做出請購計劃。如實填寫貨物卡，貨物卡應(yīng)放在顯眼位置。 負責全賓館物資的收、發(fā)、存工作。在餐廳收銀客帳單領(lǐng)用登記簿的退回處簽字。 （七）、收銀交接班現(xiàn)金及帳單交接 工作規(guī)范操作程序及標準 收銀交接班現(xiàn)金及帳單交接 工作規(guī)范操作程序及標準 現(xiàn)金交接程序 餐廳收銀員編制報告完畢后，將所收的現(xiàn)金數(shù)額分別填寫在現(xiàn)金袋上，然后將現(xiàn)金裝入袋內(nèi)。 信用卡 1）收授信用卡時，應(yīng)先檢查卡的有效期和是否接受使用范圍內(nèi)的信用卡、查核該卡是否以被列入止付名單內(nèi)，（如刷錯信用卡紙、過期、止付期及非接受范圍內(nèi)的信用卡銀行一律拒收。 2）除人民幣外，其他幣別的硬幣不接收。 （五）、作廢帳單的管理工作 規(guī)范操作程序及標準 作廢帳單管理工作 操作規(guī)范 收銀員當班結(jié)束時對于經(jīng)過電腦操作記錄的調(diào)整單、作廢單等都應(yīng)送審計稽核。直接點擊“單。 總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部人員，經(jīng)領(lǐng)導批準招待客戶時須使用內(nèi)部帳單，帳單請領(lǐng)導簽字后轉(zhuǎn)入財務(wù)部審計審核。 客人結(jié)帳是掛帳的，則由廳面人員將客人掛帳憑據(jù)交收銀員辦理掛帳手續(xù)后，兩聯(lián)帳單都交收銀員處理。 （三）結(jié)帳工作流程 餐廳結(jié)帳單一式二聯(lián)：第一聯(lián)為財務(wù)聯(lián)、第二聯(lián)為客人聯(lián)。 查閱餐廳收銀員交接記事本，了解上班遺留問題，以便及時處理。 （四）、收銀員工作 規(guī)范操作程序及標準 收銀員工作 規(guī)范操作程序及標準 （一）班前準備工作 餐廳收銀員依照排班表的班次于上崗前需簽到，由餐廳收銀部長監(jiān)督執(zhí)行，并編排報表。在抽查前，要做好保密工作，以體現(xiàn)真實性。登記業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要要簡練，數(shù)字不得涂改。 （六）、現(xiàn)金支出報銷程序 酒店現(xiàn)金支出是由各業(yè)務(wù)部門填寫報銷憑單 ,根據(jù)性質(zhì)不同 ,部門經(jīng)理同意，由財務(wù)部會計審核，經(jīng)總經(jīng)理或總監(jiān)書面授權(quán)人審批后，方可在支出出納處領(lǐng)取現(xiàn)金。 （五）、銀行日報表編制程序 銀行日報表是根據(jù)賓館在銀行開設(shè)不同的戶頭而設(shè)立的，根據(jù)實際存款情況，將帳戶報表分為兩部分。 在登記表中將繳款憑證（繳款報表）為餐廳收銀組在填寫登記表過程中，繳款員姓名、數(shù)字金額一定要正確及清晰，正負數(shù)要分明，每一筆正負數(shù)都應(yīng)該是相符合的。 出納員將當天開箱收到的繳款憑證（繳款報表）匯總后，送財務(wù)審計核算員進行差額核對。它既是出納員記錄表的補充說明，又是概括總結(jié)?，F(xiàn)金與 現(xiàn)金收入交收記錄簿上記錄金額是否一致。 第二節(jié)、 財務(wù)部操作程序及標準 （一）、會計核算流程 工作規(guī)范操作程序及標準 收入核算流程： 餐廳賬臺 現(xiàn)金 支票、信用卡 出納 解銀行 交款單 營業(yè)報表 賬單 銀行回單 審核 制證 應(yīng)收賬款 應(yīng)收票據(jù) 營業(yè)收入 其它 復核 記賬 存檔 支出核算流程 （ 1）現(xiàn)金、銀行 計劃 現(xiàn)金 符合零星報銷規(guī)定，出納予以報銷 原始憑證 超零星報銷規(guī)定范圍，由財務(wù)部經(jīng)理核準 符合 要求 不符合 要求 合理合法 銀行 資金管理員根據(jù)資金情況開具委托款或付款支票 財務(wù)部經(jīng)理審核簽字并蓋印鑒章 出 納 付 款 電腦記賬 審核 收料單 審批手續(xù) 制證 復核工業(yè) 存檔 退票憑證 （二） 、 餐廳每月 工資表的編制 工作規(guī)范操作程序及標準 每月 工資表的編制 工作規(guī)范操作程序及標準 職工工資的發(fā)放，是營業(yè)部門與人事資源部根據(jù)上個月電腦與簽到本為考勤情況計算審核出來的。 1經(jīng)常注意、搜集、分析、整理