【正文】 表 52 項(xiàng)目資金使用計(jì)劃和來(lái)源表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目 建設(shè)期 合計(jì) 2020 年 2020 年 2020 年 2017 年 2018 年 1 總投資 87,510 50,683 72,023 37,398 23,543 271,156 土地購(gòu)置 費(fèi) 58,382 58,382 基本建設(shè)費(fèi) 27,627 46,045 43,783 25,365 12,683 155,504 設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 1,500 3,000 3,000 4,500 3,000 15,000 建設(shè)期貸款利息 0 1,638 5,240 7,533 7,860 22,270 流動(dòng)資金 20,000 20,000 2 資金籌措 87,510 50,683 72,023 37,398 23,543 271,156 自籌資金 87,510 683 2,023 2,398 18,543 111,156 銀行融資 50,000 60,000 10,000 120,000 銷售收入補(bǔ)充資金 10,000 25,000 5,000 40,000 XXX國(guó)際文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 46 第六章 達(dá)產(chǎn)效益分析 一、分析原則 按照國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部 2020 年 7 月頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）的要求進(jìn)行經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)。 銷售收入補(bǔ)充資金 40,000 萬(wàn)元，占投資總額 %。所需建設(shè)資金將由公司現(xiàn)有股東 —— 湖南省錦鋅文化藝術(shù)有限公司和湖南大鼎置業(yè)有限公司后續(xù)追加投入，目前，大鼎集團(tuán)成都大鼎世紀(jì)廣場(chǎng)城市綜合體可銷售物業(yè) 26 億元，大鼎集團(tuán)重慶伽藍(lán)藝墅二、三期可售物業(yè) 810 億元。 流動(dòng)資金投資 本項(xiàng)目大部分物 業(yè)對(duì)外銷售，持有的物業(yè)將成立獨(dú)立核算的運(yùn)營(yíng)公司來(lái)經(jīng)營(yíng)。 XXX國(guó)際文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 39 圖 41 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃甘特圖 XXX國(guó)際文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 40 第五章 投資預(yù)算與資金籌措 一、投資預(yù)算 項(xiàng)目計(jì)劃總投資 271,156 萬(wàn)元，其中：固定資產(chǎn)投資 251,156 萬(wàn)元，流動(dòng)資金投資 20,000 萬(wàn)元。 （ 2）水型污染源 本工程水型污染源主要來(lái)自生活污水。 詳細(xì)實(shí)施計(jì)劃見(jiàn)圖 41。在全省文化系統(tǒng)文化產(chǎn)業(yè)工作會(huì)議上，做大藝術(shù)培訓(xùn)業(yè)成為我省文化系統(tǒng)推進(jìn)文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重點(diǎn)項(xiàng)目之一。其中較大的藝術(shù)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)有采之藝術(shù)培訓(xùn)、多芬藝術(shù)培訓(xùn)、大江南藝術(shù)培訓(xùn)和金鷹藝術(shù)培訓(xùn)等。藝術(shù)教育培訓(xùn)市場(chǎng)也將如此，通過(guò)某個(gè)優(yōu)勢(shì)品牌對(duì)領(lǐng)域教育資源的整合，進(jìn)行全國(guó)擴(kuò)張。未來(lái)五至十年，藝術(shù)教育市場(chǎng)將發(fā)展到上千億元的規(guī)模。德勤咨詢 2020 年發(fā)布的教育培訓(xùn)行業(yè)報(bào)告顯示數(shù)據(jù)顯示，中國(guó)教育培訓(xùn)市場(chǎng)產(chǎn)值在 2020 年年末將預(yù)計(jì)達(dá)到 9600 億元 (2020 年的總產(chǎn)值是 863 億元，短短 4 年間增長(zhǎng)了 10 多倍 )，其中民辦教育培訓(xùn)機(jī)構(gòu)增長(zhǎng)率更是高達(dá) 16%，并呈現(xiàn)逐年上升勢(shì)頭，而民辦藝術(shù)教育機(jī)構(gòu)則達(dá)到 300 億的市場(chǎng)規(guī)模。而中小機(jī)構(gòu)發(fā)展也面臨著危機(jī)，主要是人才缺乏、教學(xué)科研力量的薄弱， 抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力低下，在經(jīng)濟(jì)危機(jī)面前很難快速發(fā)展。藝術(shù)培訓(xùn)在為社會(huì)培養(yǎng)文化藝術(shù)人才的同時(shí)，也對(duì)推動(dòng)文化事業(yè)的大繁榮大發(fā)展以及拓寬社會(huì)就業(yè)渠道起到了積極的作用。 未來(lái)，隨著資訊科技的發(fā)展，中西方文化不斷互相滲透，人們觀念和認(rèn)知逐步發(fā)生變化，以及城市的發(fā)展和人們居住條件的改善， 雕塑藝術(shù)在國(guó)內(nèi)環(huán)境應(yīng)用和家居擺設(shè)裝飾中已越來(lái)越受到歡迎，特別是年輕一代收藏家的興起，他們時(shí)尚的觀念與求新求異的心理，使得以往少人收藏而又富有藝術(shù)價(jià)值的雕塑作品逐步納 入其收藏規(guī)劃之中，雕塑的市場(chǎng)需求必然增大。雕塑對(duì)于中國(guó)藏家來(lái)講，還是一片沒(méi)有開(kāi)墾的處女地。人們對(duì)雕塑的小件作品的熱愛(ài)和購(gòu)買已 尉然成風(fēng)。以前中國(guó)的雕塑大多是服務(wù)于城市建設(shè)的，其收藏主體是政府機(jī)構(gòu)，很少會(huì)有個(gè)人收藏，這使得畫(huà)廊、拍賣行、藝術(shù)批評(píng)家等各方都不太重視雕塑藝術(shù)這一板塊；然而在美國(guó)，小件雕塑已經(jīng)能與油畫(huà)“并駕齊驅(qū)”，進(jìn)入各種場(chǎng)合?！艾F(xiàn)代雕塑”價(jià)格的增長(zhǎng)速度已超過(guò)繪畫(huà)板塊。風(fēng) 1 號(hào)》青銅版第九件以 6 萬(wàn)港元成交價(jià)創(chuàng)下當(dāng)時(shí)中國(guó)內(nèi)地雕塑家有史以來(lái)在國(guó)際拍賣市場(chǎng)上的最高紀(jì)錄。 2020 年 5 月，殿堂級(jí)羅馬尼亞雕塑大師布朗庫(kù)西 (Brancusn)的名作《空中之鳥(niǎo)》在佳士得拍賣行以 2745 萬(wàn)美元成交。在國(guó)際藝術(shù)品市場(chǎng)，雕塑長(zhǎng)期處于“配角”的地位。 泛雕塑： 雕塑家同樣可以用裝置的 方式來(lái)創(chuàng)作，從雕塑本身出發(fā)就會(huì)產(chǎn)生一種泛雕塑的概念。架上雕塑蘊(yùn)含著創(chuàng)作者的思想、觀念和價(jià)值觀，體現(xiàn)了創(chuàng)作者的藝術(shù)修養(yǎng)。作為城市的組成部分，城市雕塑一般建立在城市的公共場(chǎng)所，如道路、橋梁、廣場(chǎng)、車站、碼頭、戲院、公園、綠地、政府機(jī)關(guān)等處，它既可以單獨(dú)存在，又可以與建筑物結(jié)合在一起。雕塑發(fā)展到現(xiàn)在主要形成城市雕塑、架上雕塑以及泛雕塑三大類別。 （二）雕塑產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)分析 雕塑分類 雕塑是造型藝術(shù)的一種。 3）藝術(shù)投資 投資熱是目前中國(guó)藝術(shù)品市場(chǎng)最顯著的變化。與銷售環(huán)節(jié)不同的 是，拍賣行的作用只是在藝術(shù)品的提供者和藝術(shù)品的需求者之間建立一座溝通的橋梁，其服務(wù)又可稱作藝術(shù)品展出。 （ 3）市場(chǎng)購(gòu)買力 1）藝術(shù)收藏 藝術(shù)收藏是藝術(shù)品市場(chǎng)購(gòu)買力的重要組成。這些附加服務(wù)作為核心產(chǎn)品和服務(wù)的補(bǔ)充以及擴(kuò)展，往往是免費(fèi)的，帶有一定的公益性質(zhì)。 在我國(guó)目前的特定發(fā)展階段，藝術(shù)品的生產(chǎn)和制作環(huán)節(jié)主要停留在具備一定商業(yè)色彩的藝術(shù)家畫(huà)廊近幾十年才在中國(guó)逐漸興起，但在西方卻有著悠久的歷史。 3） 藝術(shù)品服務(wù)業(yè) 藝術(shù)品服務(wù)業(yè)主要包括藝術(shù)品展示業(yè)和藝術(shù)品中介業(yè)。古玩市場(chǎng)是藝術(shù)品銷售業(yè)中最為低端和大眾化的市場(chǎng)，是購(gòu)買者使用得最多、參與人數(shù)最廣、最為常見(jiàn)得一種藝術(shù)品購(gòu)買方式。 （ 2）產(chǎn)業(yè)鏈 1）藝術(shù)品制作業(yè) 在我國(guó)目前的特定發(fā)展階段，藝術(shù)品的生產(chǎn)和制作環(huán)節(jié)主要停留在具備一定商業(yè)色彩的藝術(shù)家的個(gè)人創(chuàng)作階段，藝術(shù)品的創(chuàng)作主要在三個(gè)群體中進(jìn)行，包括體制內(nèi)的藝術(shù)家（例如美術(shù)院校的老師與學(xué)生），體制外的藝術(shù)家（例如北京 通州藝術(shù)家群體和上海浦東大道畫(huà)家村）以及體制外的準(zhǔn)藝術(shù)家（例如深圳布吉大芬村大型書(shū)畫(huà)生產(chǎn)基地中的 2020 名畫(huà)工）。北京、上海、香港、臺(tái)北是我國(guó)畫(huà)廊業(yè)的主要聚集區(qū)，北京地區(qū)的畫(huà)廊有 605 家，占比 40%，上海地區(qū)有 237 家畫(huà)廊，占比 16%。 2020 年我國(guó)藝術(shù)品拍賣市場(chǎng)成長(zhǎng)迅速，藝術(shù)品拍賣企業(yè)的注冊(cè)數(shù)量已達(dá)到 300 余家，年內(nèi)共舉辦 320 場(chǎng) 1694 場(chǎng)次的拍賣活動(dòng)，藝術(shù)品上拍量為 30 萬(wàn)件，成交量 為 23 萬(wàn)件，總成交率為 66%。 從上世紀(jì) 80 年代改革開(kāi)放以來(lái)中國(guó)的藝術(shù)品市場(chǎng)開(kāi)始有了生機(jī)，傳統(tǒng)字畫(huà)、古器物等都被列為商品進(jìn)入剛剛興起的第三產(chǎn)業(yè)， 當(dāng)時(shí)國(guó)內(nèi)先是出現(xiàn)了一些經(jīng)營(yíng)商品畫(huà)和裝飾品的小畫(huà)廊，以家居產(chǎn)品和旅游產(chǎn)品為主；到了中國(guó)經(jīng)濟(jì)開(kāi)始復(fù)蘇的 90 年代，人民生活水平提高對(duì)精神文明追求日益增強(qiáng)，藝術(shù)品市場(chǎng)的發(fā)展節(jié)奏不再緩慢，而是加快了步伐。 根據(jù) 2020 年全球藝術(shù)品拍賣市場(chǎng)的成交額統(tǒng)計(jì)，當(dāng)年的成交總額在 億美元 ，其中美國(guó)占 40% 約 億元，英國(guó)占 27% 約 億美元，中國(guó)只占 8% 約 億美元。根據(jù)藝術(shù)品產(chǎn)業(yè)的價(jià)值鏈可以將藝術(shù)品經(jīng)營(yíng)業(yè)劃分為XXX國(guó)際文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 24 四大環(huán)節(jié)：藝術(shù)品設(shè)計(jì)、藝術(shù)品制作、藝術(shù)品銷售和藝術(shù)品服務(wù)。 在產(chǎn)業(yè)培育上，園區(qū)采取“藝術(shù)化＋產(chǎn)業(yè)化＋多元化”的發(fā)展路線XXX國(guó)際文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 23 藝術(shù)化部分，通過(guò)入駐雕塑家的作品，搭建雕塑原創(chuàng)藝術(shù)區(qū)，這些原創(chuàng)作品通過(guò)園區(qū)整體 推介以及藝術(shù)家的個(gè)人展廳展示給社會(huì)，再通過(guò)拍賣會(huì)、雕塑藝術(shù)展以及國(guó)內(nèi)城市展廳、海外合作機(jī)構(gòu)等形式銷售出去，實(shí)現(xiàn)這些雕塑藝術(shù)品的價(jià)值最大化，形成藝術(shù)、產(chǎn)業(yè)對(duì)接消費(fèi)市場(chǎng)，按照市場(chǎng)的需求進(jìn)行創(chuàng)意的生產(chǎn)。正是 XXX 品牌具有的國(guó)際影響，因此我們更有機(jī)會(huì)把握時(shí)機(jī)做大、做強(qiáng)，做響“中國(guó)雷”，做響湖南的雕塑藝術(shù)產(chǎn)業(yè)。很顯然，如果把文化產(chǎn)業(yè)園定位于傳統(tǒng)的開(kāi)發(fā)建設(shè)企業(yè)，依靠廠房銷售或租金來(lái)賺取利潤(rùn)無(wú)異于殺雞取卵、本末倒置。其過(guò)程管理的重心在于，文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園區(qū)除集聚文化創(chuàng)意人才之外，還要延攬文化創(chuàng)意產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)管理人才，以及一支懂營(yíng)銷、懂法規(guī)、了解市場(chǎng)的文化創(chuàng)意商人。 其次是構(gòu)建 完整的產(chǎn)業(yè)鏈。定位的依據(jù)應(yīng)當(dāng)是地區(qū)優(yōu)勢(shì)資源和產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)。文化產(chǎn)業(yè)園區(qū)的本質(zhì)就是在一定的地域空間內(nèi)以產(chǎn)業(yè)群集聚或產(chǎn)業(yè)鏈耦合為基礎(chǔ)，吸納生產(chǎn)要素集中投入從而形成區(qū)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)乘數(shù)效應(yīng)，孵化出一大批真正有競(jìng)爭(zhēng)力的文化企業(yè)。另外園區(qū)應(yīng)該致力于提供專業(yè)化和多元化的服務(wù) —— 給創(chuàng)業(yè)企業(yè)提供研發(fā)、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的場(chǎng)地，辦公、通訊與網(wǎng)絡(luò)等共享設(shè)施，系統(tǒng)的培訓(xùn)和咨詢服務(wù)，提供政策、融資、法律和企業(yè)管理等中介服務(wù)；為創(chuàng)業(yè)者提供良好的創(chuàng)業(yè)環(huán)境和條件，幫助創(chuàng)業(yè)者把發(fā)明和成果盡快形成商品進(jìn)入市場(chǎng)，提供綜合服務(wù)；在成熟階段的文化 產(chǎn)業(yè)園區(qū)中，地理空間已經(jīng)退居次要位置，而創(chuàng)新平臺(tái)的培育和創(chuàng)新成果的孵化則成為了關(guān)鍵。其最核心的要素是人才和內(nèi)容，而不是樓房。 （ 2）中國(guó)文化產(chǎn)業(yè)園區(qū)盈利模式缺乏，非多贏共贏的生態(tài)鏈?zhǔn)降难h(huán)開(kāi)發(fā)模式，必然帶來(lái)盈利的缺陷性、脆弱性和無(wú)法持續(xù)性 縱觀中國(guó)大部分園區(qū)的盈利模式就是利用對(duì)文化產(chǎn)業(yè)的扶持政策，低價(jià)拿到土地，“一哄而上”的園區(qū)建設(shè)及“招商引資”的簡(jiǎn)單復(fù)制，造園招租，簡(jiǎn)單的集會(huì)式經(jīng)營(yíng)模式，當(dāng)“二房東”低層次的經(jīng)營(yíng)以獲取利潤(rùn)，當(dāng)前各類文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園區(qū)中 2/3 成本難以回收者，基本上集中于這種模式的園區(qū)之中。由于不同的產(chǎn)業(yè)園區(qū)有不同的建設(shè)主體，有的是政府，有的是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資，有的則因老廠、舊城改造而成，涉及復(fù)雜的利益主體，所以，大多園區(qū)之間是分離而自成體系的，既缺乏科學(xué)的布局，相互之間也難以建立必要的分工與合作，都沒(méi)有較為清晰的產(chǎn)業(yè)上下游關(guān)聯(lián)性。目前全國(guó)各地的文化產(chǎn)業(yè)園如雨后春筍，據(jù)初步估算，全國(guó)各地各種名義的文化產(chǎn)業(yè)園區(qū)數(shù)量超過(guò) 2500 家，園區(qū)和基地建設(shè)的管理方面存在一哄而上、盲目發(fā)展的傾向。其主要構(gòu)成包括：相關(guān)文化藝術(shù)創(chuàng)意設(shè)計(jì)方面的企業(yè)，提供高科技技術(shù)支持如數(shù)字網(wǎng)絡(luò)內(nèi)容產(chǎn)業(yè)方面的企業(yè)，企業(yè)國(guó)際化的策劃推廣信息咨詢等中介機(jī)構(gòu)，文化創(chuàng)意產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)，以及有經(jīng)濟(jì)管理、商品管理方面經(jīng)驗(yàn)的公司。同時(shí)，產(chǎn)業(yè)集群因享有地理上的優(yōu)勢(shì)而有可能獲得更便捷的發(fā)展。文化產(chǎn)業(yè)的各個(gè)部門(mén)在總體上可能有很大差別，但每一部類內(nèi)卻有著共同的或相近的屬性。 園區(qū)化作為當(dāng)前文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展的一個(gè)重要特征和趨勢(shì)，對(duì)文化產(chǎn)業(yè)集聚功能以及文化產(chǎn)業(yè)鏈的貢獻(xiàn)巨大。 2020 年湖南省把文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)納入 7 大戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)之一，并出臺(tái)《湖南省戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)規(guī)劃》。 2020 年湖南文化產(chǎn)業(yè)總產(chǎn)出達(dá) 億元，增加值達(dá) 億元，占 GDP 比重%，對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率為 %。特別是在英國(guó)、美國(guó)、澳大利亞、韓國(guó)、丹麥、荷蘭、新加坡等發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)，文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)已經(jīng)形成了各自的特色，并產(chǎn)生了巨大的經(jīng)濟(jì)效益，文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)在 GDP 中的比重已占 20%左右，文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)已經(jīng)成為引領(lǐng)國(guó)家產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新和發(fā)展的一股重要力量。通常認(rèn)為，文化產(chǎn)業(yè)是指為社會(huì)公眾提供文化、娛樂(lè)產(chǎn)品和服務(wù)的活動(dòng)，以及與這些活動(dòng)有關(guān)聯(lián)的活動(dòng)。 三、今后三年企業(yè)的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè) 20202020 年為項(xiàng)目一期工程時(shí)間， 2020 年創(chuàng)業(yè)基地開(kāi)始對(duì)外銷售，2020 年藝術(shù)風(fēng)情街開(kāi)始對(duì)外銷售，藝術(shù)學(xué)院、交易和會(huì)展中心、酒店公寓開(kāi)始對(duì)外出租， 20202017 年各年的收入分別預(yù)計(jì)為 21,360 萬(wàn)元、57,733 萬(wàn)元和 47,720 萬(wàn)元。 計(jì)劃新增投資來(lái)源 項(xiàng)目計(jì)劃總投資 271,156 萬(wàn)元，其中：建設(shè)單位自籌 111,156 萬(wàn)元，占投資總額 %；銀行貸款 120,000 萬(wàn)元，占投資總額 %；銷售收入補(bǔ)充資金 40,000 萬(wàn)元，占投資總額 %。項(xiàng)目分兩期建設(shè)，其中：一期工程建設(shè)期從 2020 年 9 月至 2020 年8 月，二期工程建設(shè)期從 2020 年 9 月至 2018 年 8 月。大拇指集團(tuán)也非常重視文化藝術(shù)產(chǎn)業(yè)，致力打造國(guó)內(nèi)一流的文化領(lǐng)域品牌，于 2020 年在北京成立了中海外大拇指文化傳媒股份有限公司。隨著戰(zhàn)略擴(kuò)張之需 ，立足北京，輻射全國(guó)，相繼進(jìn)入重慶、湖南、四川、福建、云南、河北、河南、黑龍江、山東、江西等市場(chǎng)，總開(kāi)發(fā)面積超過(guò) 400 萬(wàn)平米；集團(tuán)秉承“科技、環(huán)保、品質(zhì)、XXX國(guó)際文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 10 品味”的經(jīng)營(yíng)理念，專注于房地產(chǎn)投資開(kāi)發(fā)。位于素有“楚漢名城”之稱的湖南省省會(huì)長(zhǎng)沙市，公司依托 XXX大師豐富的雕塑經(jīng)驗(yàn)和品牌效應(yīng)，致力于創(chuàng)作和設(shè)計(jì)頂級(jí)雕塑作品，承接各類大型城市雕塑與知名人物雕像。 周仁安：大拇指集團(tuán)湖南地區(qū)總負(fù)責(zé)人，湖南大鼎置業(yè)有限公司總經(jīng)理。 根據(jù)公司章程規(guī)定，完成了支持 XXX 藝術(shù)事業(yè)的職業(yè)經(jīng)理人團(tuán)隊(duì)建設(shè)，組織結(jié)構(gòu)如下： 董事局主席、創(chuàng)始人： XXX 公司法定代表人：蔣貝尼 公司總經(jīng)理：周仁安 （ 2）人力資源現(xiàn)狀 團(tuán)隊(duì)管轄現(xiàn)有在職員工 87