【正文】 企業(yè)管理人員運行管護不當及生產(chǎn)人員操作不當，都可造成非正常停機，這類風(fēng)險均應(yīng)沉著應(yīng)對、防范。 （ 2）產(chǎn)品質(zhì)量控制。 技術(shù)風(fēng)險及對策 本項目采用全自動化食醋 果醋先進生產(chǎn)工藝，對生產(chǎn)工藝技術(shù)要求嚴格，在生產(chǎn)工藝中嚴格按標準控制技術(shù)指標參數(shù)，注重與科研院所加強技術(shù)合作協(xié)作，加強職工技術(shù)培訓(xùn)，增強企業(yè)技術(shù)實力。 風(fēng)險程度分析 項目主要風(fēng)險因素分析結(jié)果見表 下表 序號 風(fēng)險因素 風(fēng)險程度 說明 災(zāi)難性 嚴重 較大 一般 1 市場風(fēng)險 銷集渠道 √ 有效需求 √ 價格意爭 √ 2 資金風(fēng)險 √ 資金供應(yīng)不足 √ 資金到位進度 √ 3 技術(shù)風(fēng)險 √ 職工文化程度 √ 技術(shù)人員素質(zhì) √ 4 經(jīng)營風(fēng)險 原材料供應(yīng) √ 產(chǎn)品質(zhì)量控制 √ 其它 √ 目前我國經(jīng)濟發(fā)展進入良性循環(huán)，西部大開發(fā)使西部地區(qū)經(jīng)濟獲得跨越式發(fā)展的機遇，社會消費需求持續(xù)發(fā)展。 項目與所在地互適性分析 項目以當?shù)靥O果，玉米、純凈水自然資源為依托，所產(chǎn)食品為涉及千家萬戶居民必需品的綠色保健食品，結(jié)合當前災(zāi)后重 建的 政策優(yōu)勢，有利于本地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展和改進該地區(qū)居民食品安全、保健營養(yǎng)水平，受益群體面廣，參與程度大。本項目為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭加工項目，項目實施后，可使當?shù)丶爸苓呣r(nóng)戶增；加收入，帶動并扶持當?shù)匕l(fā)展優(yōu)勢色草畜養(yǎng)殖業(yè)和果蔬產(chǎn)業(yè)快遞健康發(fā)展，通過農(nóng)林牧產(chǎn)品就地轉(zhuǎn)化增值，增加養(yǎng)殖戶和林特產(chǎn)種植戶的 人，提高項目區(qū)人民的生活質(zhì)量，促進國民經(jīng)濟協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。因此本項目從財務(wù)上看是完全可行的。 （ 2）項目所得稅后 內(nèi) 部收益率為 51%，大于全國食品工業(yè)行業(yè)基準收益率 14%的水平。 消償能力分析 依據(jù)借款還本付息表，資金來源與運用表，計算項目的財務(wù)狀態(tài)及清償能力。 所得稅后的財務(wù)凈現(xiàn)值（ i=14%）為 1156 元。 所得稅后的財務(wù)凈現(xiàn)值 （ i=14%）為 687元。 現(xiàn)金流量：按食品工業(yè)行業(yè)基準內(nèi)部收益率 14%， 按 10%計，按此作為折現(xiàn)率計算財務(wù)凈現(xiàn)值。 稅金： 所得稅，年銷售稅金及附加按國家規(guī)定計取， 所得稅率按 25%計 增值稅率按 17%計 城 市建設(shè)稅及教育費附加分別按增值稅的 5%和 3%計 正常年所得稅為 ，銷售稅金及附加為 。 （ 1）財務(wù)分析的依據(jù)及說明。 其它費用： 其它費用是在 制造費用、銷售費用和管理費用中扣除工資及福利費，折舊費、攤銷費和修理費后的費用，為簡化計，其它費用按銷售 收 入的 10%計取，每年 96 萬元。 人員工資及福利： 全廠定員 36人，按年均工資 1萬元計，年工資總額 萬元，福利費按工資總額 14%計 取，則年工資及福利費總額 。 （ 2）借入資金 建設(shè)投資貸款共計 100 萬元，第一年貸入 100萬元，流動資金貸款 100 萬元，第二年貸入 100 萬元，要求于生產(chǎn)期按最大生產(chǎn)能力還款，年利率按 8%計。 第十四章 財務(wù)評價 項目總投資及資金籌措 項目總投資 建設(shè)資金投入數(shù)額，構(gòu)成及使用計劃 建設(shè)投資總計劃 330 萬元，第一年投入 330 萬元。 （ 6）費用及費率：設(shè)備運雜費按廠家提供實際計入，建設(shè)單位管理費按工程費用比例計取， 基 本預(yù)備費按工程費用比例計取。 （ 2）建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）。 本項目工作制度，全年生產(chǎn) 250 天，每天一班，崗位和部門按周 40小時工作制度工作。 （ 3）消防設(shè)施。 （ 2）消 防 給水，采用生產(chǎn)、生活、消 防 合一的給水系統(tǒng)。 （ 4）生產(chǎn)車間設(shè)置更鞋、更衣、無 菌更衣室、衛(wèi)生間。 （ 5）設(shè)置企業(yè)安全管理機構(gòu)。 職業(yè)安全措施 （ 1）設(shè)計按防火防爆規(guī)范進行，設(shè)置安全出入口。 （ 4）甘肅省工業(yè)企業(yè)勞動安全條例。 第十章 勞動安全衛(wèi)生與消防 危害因素和危害程度分析 生產(chǎn)過程中不使用有毒害物品，也不產(chǎn)生有毒害物質(zhì)，項目產(chǎn)品為食 醋類制品，無燃燒爆炸危險。 （ 2）廢渣：醋渣，果渣約 3000 噸，做為糖化飼料副產(chǎn)品銷售，果渣供本企業(yè) 另 一子企業(yè)飼料廠加工飼料，年燃煤產(chǎn)生灰渣 100噸以下，運出做建筑材料用。 項目污水水質(zhì)表 項 目 PH CODcr BOD5 SS 色度 水 質(zhì) 6～ 8 120mg/I 600mg/I 400mg/I 150（稀釋倍數(shù) 排放標準（ GB897896級 6～ 9 ≤ 100mg/I ≤ 30mg/I ≤ 70mg/I 50（稀釋色倍數(shù) （ 2）處理規(guī)模及方案 根據(jù)污水量統(tǒng)計，每需處理的混合污水量為 30 M3/d，考慮其未見污水量及企業(yè)其它擴建項目以后企業(yè)發(fā)展，確定處理污水量 180 M3/d。 項目建設(shè)對環(huán)境的影響 項目建設(shè)對環(huán)境的影響 該項目為醋類釀造項目，所需主要原料為玉米，蘋果。 （ 4）在使用能源的部門和崗位，應(yīng)加強計量管理，對能耗人工藝過程進行監(jiān)控，對電、煤使用情況實行計量考核。 自 控 測量儀表 采用常規(guī)的數(shù)量（控制）儀，對工藝過段中的溫度，壓力進行控制或顯示，對物料，能源進行計量。 （ 3）承擔(dān)廠區(qū)及生產(chǎn)車間低壓供配電線路的檢修。因原廠設(shè)計供電負荷較大，能滿足擴大產(chǎn)能供電設(shè)施要求，本項目不再進行新的設(shè)計。 （ 5）計量：深井泵房設(shè)總水表計量供水量，各車間設(shè) 分 水表計量車間用水量，車間按品種或工段計量用水量。 總平面布置圖 廠內(nèi)外運輸 廠 外 運輸主要為原料，輔料的運往和成品的運出，原料、輔料的運入主要依靠公路和鐵路運入，成品運出主要靠公路運至銷售網(wǎng)點直接銷售。 c 廠區(qū)設(shè)計不積水。南側(cè)保持原一正門，主要為成品及人員 進 出，現(xiàn)東南角的側(cè)門保留，主要為原料、廢渣的運入運出。 a 建筑物、設(shè)備的布局與工藝流程街接合理，能滿足生產(chǎn)工藝和質(zhì)量要求。 （ 4）原輔材料庫，貯醋庫，包裝材料庫，成品庫耐火等級不低于一級，要求符合消防要求，采取防潮，防霉、防火、無毒的材料，地面輔設(shè)防滑、耐酸地磚，房頂兩側(cè)設(shè)天窗和排汽設(shè)施，室內(nèi)安裝防火安全栓，滅火器等消防設(shè)施。 （ 3）灌裝車間，耐火等級不低于二級。根據(jù)現(xiàn)有設(shè)施，結(jié)合項目范圍和規(guī)模，確定本項目工程建設(shè)內(nèi)容，包括主要生產(chǎn)工程，輔助生產(chǎn)工程，公用 及其它工程等，新增項目工程如下： 序號 工程 類別 工程名稱 設(shè)計規(guī)模（ ㎡ ） 備注 結(jié)構(gòu) 1 主要生產(chǎn)工程 食香醋車間 新建 鋼排架 果醋車間 新建 鋼排架 灌裝車間 新建 鋼排架 2 輔助生產(chǎn)工程 原輔料庫 維修 磚混 自制包裝材料生產(chǎn)車間 維修 鋼排架 包裝材料庫 新建 磚混 成品庫 維修 磚混 貯醋庫 維修 磚混 循環(huán)水池 維修 鋼筋砼 3 公用 工程 蓄水池及泵房 維修 磚混 配電室 維修 磚混 污水處理池 新建 鋼 筋砼 大門及門房 維修 磚混 4 道路、圍墻、綠化 維修 土建工程方案 受 汶川強震影響，公司原有大部分基礎(chǔ)設(shè)施及設(shè)備出現(xiàn)嚴重損壞，為使公司總的生產(chǎn)規(guī)劃更加規(guī)范合理，本項目擬 拆除原老廠危房及部分設(shè)施，改造提升為年產(chǎn) 5000噸食醋，果醋生產(chǎn)線，并新增自制包裝材料瓶袋生產(chǎn)輔助項目。 （ 6）釀造工藝分為三段糖化、三段液化。 （ 2）乙醇轉(zhuǎn)化率 90%～ 98%，果醋轉(zhuǎn)化率 153%。 人力資源：項目 區(qū) 內(nèi)為農(nóng)業(yè)縣，有較多的農(nóng)村富余勞動力，且項目 區(qū) 9年制義務(wù)教育普及率較高，勞動力文化技術(shù)水平較 好。 燃煤：項目年需燃煤 110 噸，由縣內(nèi)西坡煤礦供應(yīng)，供應(yīng)來源有保障。 改革開放特別是“十五”以來，項目所在地社會經(jīng)濟有了一定發(fā)展，基礎(chǔ)設(shè)施，投資環(huán)境得到了改善。糧食作物以小麥、玉米、黃豆為主， 經(jīng)濟作物以油菜、瓜果、蔬菜為主，經(jīng)濟林果主要有核桃、板栗、蘋果。 廠址所在地區(qū)地震基本烈度為 8 度，所有建筑物均按 《建筑抗震設(shè)計規(guī)范》 GB50011— 2020 標準設(shè)防。 34′，北緯 33176。 第 四 章 廠址選擇方案 廠址 地 點與地理位置 本項目實施地點選擇在 **縣楊店鎮(zhèn)街道原被地震破壞的老食醋釀造廠， 距縣城 19 公里，距鳳縣火車站 12 公里， 交通方便，地勢平坦，占地 ㎡ ,可維修恢復(fù) 的廠庫房 1478 ㎡ ，周圍無污染源，水質(zhì)好，特別適合建食醋釀造廠。 理化指標 應(yīng)符合表表 — 1的規(guī)定 表 — 1香醋、蘋果醋理化要求 項 目 指 標 游離礦酸 不得檢出 總砷（以 As計） /（ mg/L） ≤ 鉛（ Pb） /mg/L ≤ 1 黃曲霉毒素 B1/（ ug/L） ≤ 5 微生物指標 微生物指標應(yīng)符合表 — 2 的規(guī)定。 產(chǎn)品方案 產(chǎn)品方案 序 號 名 稱 年產(chǎn)量 單 價 產(chǎn) 值（萬元） 1 散裝 香醋 1000 噸 800 元 /噸 80 2 500ml 袋裝香醋 100萬袋袋 元 /袋 80 3 1000 ml 瓶裝香醋 50萬瓶 元 /瓶 100 4 500ml 袋裝蘋果醋 400 萬袋 元 /袋 400 5 500ml 瓶裝蘋果醋 100 萬瓶 總 計 960 產(chǎn)品包裝規(guī)格 根據(jù)市場及營銷策劃采用不同包裝，一類為小包裝產(chǎn)品，內(nèi)包裝為 1000lm 塑料瓶， 500lm 軟塑包裝，外包裝為紙箱；另一類為 25升，散裝產(chǎn)品。 項目建成后，有一定的經(jīng)營風(fēng)險，在生產(chǎn)運行中要注意成本節(jié)約與控制，同時注意加強市場營銷工作， 主打特色牌、保 健牌， 以降低市場風(fēng)險。本企業(yè)所處的目標市場隴南、 陜西、漢中、寶雞秦嶺以南縣食品生產(chǎn)企業(yè)規(guī)模小，且有 80%的食醋釀造業(yè)為小 作 坊式生產(chǎn)，質(zhì)量不穩(wěn)定，存在著一定的食品安全隱患。人們的生活水平逐漸提高對食醋的消費也 有了新的要求，在生產(chǎn)傳統(tǒng)食醋的基礎(chǔ)上，積極開發(fā)高檔、 精品系列醬油食醋，保健系列醋勢在必行。 **縣是農(nóng)業(yè)縣，是國列省列扶貧縣，工業(yè)基礎(chǔ)薄弱，縣內(nèi)沒有大的企業(yè)，作為全縣唯一一家食醋釀造企業(yè)，擔(dān)負著為群眾提供安全優(yōu)質(zhì)食醋產(chǎn)品，也是地方財政收入的一個來源。 （ 5）本項目三率（內(nèi)部收益率） 64%，投資利潤率 %、投資利稅率 %， 均達到我國獨立核算工業(yè)企業(yè)財務(wù)三率的先進標準，年創(chuàng)利 稅 336 萬元，具有較好的經(jīng)濟效益；投資回收期和貸款償還期均較短，敏感性分析也有很強的抗風(fēng)險能力，項目在技術(shù)上，市場上和經(jīng)濟上都是可行的。 （ 2）項目充分利用該企業(yè)已形成的較強的產(chǎn)品優(yōu)勢，通過實施本項目，將能進一步擴大生產(chǎn)規(guī)模，創(chuàng)造就業(yè)機會，增加農(nóng)民收入，帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，創(chuàng)造更好的經(jīng)濟效益和社會效益。 （ 2）采用先進工藝技術(shù)和裝備，以提高經(jīng)濟效益為中心，遵循先進、成 熟、可靠的原則，促進企業(yè)技術(shù)進步。 （ 5）國家發(fā)改委發(fā)布的《輕工業(yè)建設(shè)可行性研究報告內(nèi)容深度規(guī)定》（ QBJS5— 2020） （ 6）建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）。 編制依據(jù) 編制依據(jù) （ 1）項目建設(shè)單位提供的基礎(chǔ)資料和證明材料。同時該項目能充分利用當?shù)氐馁Y源優(yōu)勢，使資源優(yōu)勢變?yōu)楫a(chǎn)品優(yōu)勢，提高附加值，促進農(nóng)民增收，帶動農(nóng) 業(yè)產(chǎn) 業(yè) 發(fā)展。具體建設(shè)方案如下： （ 1）對原有釀醋車間 、 倉庫 、 配變電房出現(xiàn)的墻體裂縫進行修繕、維修。因此，公司特提出申請，依據(jù)《汶川地震災(zāi)后恢復(fù)重建條例》的精神，按照“科學(xué)規(guī)劃、統(tǒng)籌兼顧、分步實施、自力更生、國家支持、社會幫扶”的方針。 項目負責(zé)人 **，大學(xué)文化程度， 長期從事企業(yè)管理工作，自主創(chuàng)業(yè)，短短八年內(nèi)把企業(yè)辦成擁有資產(chǎn)數(shù)百萬元的集農(nóng)業(yè)特色產(chǎn)業(yè)開發(fā)，加工為一體的綜合性企業(yè)，具備現(xiàn)代企業(yè)家的戰(zhàn)略膽識和管理經(jīng)驗。 第 一章 總 論 項目背景與概況 項目名稱 甘肅 *****生態(tài)農(nóng)業(yè)發(fā)展有限 責(zé)任 公司 5000噸花樣醋災(zāi)后恢復(fù)重建升級改造項目 項目承辦單位概況 項目建設(shè)單設(shè)單位： *****生態(tài)農(nóng)業(yè)發(fā)展有限 責(zé)任 公司始建于 2020年，位于 **縣楊店街道，地處小隴 山 茫茫林海腹地秦嶺南麓的嘉陵江源頭。 項目主管部門 甘肅 **縣中小企業(yè)局 項目建設(shè)的理由必要性及經(jīng)濟意義 特大地震，距離四川青川只有