【正文】 規(guī)定 自 2020年 9月 6日起執(zhí)行， 原 《 x集團(tuán) 會(huì)計(jì)電算化內(nèi)部管理制度 》（ XA/ZD0502B2020）同時(shí)廢止。 （ 4） 未按規(guī)定合理設(shè)置會(huì)計(jì)電算化崗位與權(quán)限 。 7 罰則 有下列行為的，將對責(zé)任人進(jìn)行行政、經(jīng)濟(jì)處罰，直至追究其刑事責(zé)任。 存儲(chǔ)于磁帶、磁盤、 光盤 等各種磁介質(zhì)載體上的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)及電算 中國最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源共享 ) 第 6 頁 共 6 頁 化軟件 應(yīng)備 份兩 份，存放 于 兩個(gè)不同建筑物 的專用保險(xiǎn)柜內(nèi)并定期檢查、轉(zhuǎn)儲(chǔ)。 ，報(bào)當(dāng)?shù)刎?cái)政部 門批準(zhǔn)。 ，發(fā)現(xiàn)的異?，F(xiàn)象和處理方法及處理結(jié)果須完整記錄。 一般帳簿可以根據(jù)實(shí)際情況和工作需要按月或按季、按年打??；發(fā)生業(yè)務(wù)少的帳簿，可滿 中國最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源共享 ) 第 5 頁 共 6 頁 頁打印。記帳憑證編號應(yīng)當(dāng)連續(xù)，編號出現(xiàn)間斷時(shí)，應(yīng)在斷號的第一張憑證上注明間斷的編號，并在打印輸出的該張憑證上注明斷號的原因并簽字蓋章。 系統(tǒng)運(yùn)行過程中，操作人員因事離開現(xiàn)場，必須在離開前退出會(huì)計(jì)軟件系統(tǒng)， 防止其他人越權(quán)操作。 財(cái)務(wù)金融中心系統(tǒng) 管理員以及電算化會(huì)計(jì)人員必須對用戶密碼以及本人密碼的安全性、保密性負(fù)責(zé)，不得泄露。系統(tǒng)管理員 不得修改已錄入憑證。 憑證錄入會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)憑證數(shù)據(jù)錄入、校驗(yàn)，對操作中出現(xiàn)的問題做詳細(xì)記錄并及時(shí)報(bào)告系統(tǒng)管理員。 電算化系統(tǒng)運(yùn)行異常，系統(tǒng)管理員要及時(shí)進(jìn)行檢查和維護(hù)，對整個(gè)檢查過程以及發(fā)現(xiàn)的問題都要作好記錄，如遇不能解決的問題請及時(shí)與會(huì)計(jì)軟件供應(yīng)商聯(lián)系，并爭取最短的時(shí)間里解決問題，以確保會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)安全。 財(cái)務(wù)部門須備有正版殺毒軟件，并及時(shí)進(jìn)行殺毒軟件升級，系統(tǒng)管理員至少每周對財(cái)務(wù)專用服務(wù)器和專用計(jì)算機(jī)進(jìn)行一次查毒、殺毒工作。 系統(tǒng)管理員在每月結(jié)賬后，分別在計(jì)算機(jī)硬盤和備份設(shè)備上做數(shù)據(jù)備份，按時(shí)向集團(tuán)財(cái)務(wù)金融中心上報(bào)帳套數(shù)據(jù)。 ，保證系統(tǒng)軟件