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正文內(nèi)容

公司內(nèi)部審計(jì)的管理辦法-wenkub.com

2025-04-05 13:34 本頁(yè)面
   

【正文】   第十章附則  第二十三條本辦法由審計(jì)(財(cái)務(wù))部門解釋、補(bǔ)充,經(jīng)公司董事會(huì)通過頒行。  第九章獎(jiǎng)勵(lì)與處罰  第十九條審計(jì)人員對(duì)被審計(jì)單位的人員之遵紀(jì)守法、效益顯著行為向總經(jīng)理提出各類獎(jiǎng)勵(lì)建議?! 〉谑鍡l審計(jì)程序過程注意事項(xiàng):  ,應(yīng)向被審計(jì)單位出示由總經(jīng)理簽章的審計(jì)通知書及授權(quán)審計(jì)通知書;  ;  ,原審計(jì)結(jié)論和決定必須照常執(zhí)行;  、監(jiān)事會(huì)備案;  ,可隨時(shí)向公司報(bào)告及時(shí)制止。  ,作出審計(jì)結(jié)論及審計(jì)處理意見?! 〉谄哒聝?nèi)部審計(jì)工作程序  第十四條內(nèi)部審計(jì)工作程序:  ,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)組織實(shí)施,必要時(shí)報(bào)送審計(jì)機(jī)關(guān)?!  ! 。?)審計(jì)調(diào)查?! 。?)效益審計(jì)。對(duì)被審單位及人員違反公司經(jīng)濟(jì)紀(jì)律問題進(jìn)行審計(jì)查處?! 〉诰艞l內(nèi)部審計(jì)依據(jù):  、法規(guī)、政策;  ;  、計(jì)劃、目標(biāo);  ?! 〉谖鍡l內(nèi)審人員按審計(jì)程序開展工作,對(duì)審計(jì)事項(xiàng)應(yīng)予保密,未經(jīng)批準(zhǔn)不得公開?! 」靖鶕?jù)發(fā)展規(guī)
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