內(nèi)部風險控制調(diào)研報告-資料下載頁
2025-11-27 06:27本頁面
【正文】 管理控制需要有堅實的基礎(chǔ)包括制度建設(shè)、人員素質(zhì)等。可是財務(wù)會計基礎(chǔ)工作仍較薄弱還需要進一步的強化。我們單位迄今還沒有單獨制定內(nèi)部的財務(wù)管理制度，許多財務(wù)事項的運作與管理措施僅是慣例，而沒有相應(yīng)的成文制度保證，誰也說不清應(yīng)該怎么做，管理的隨意性較大。有的單位雖有內(nèi)部財務(wù)方面的管理制度，但很不完整?！ 。ㄋ模﹥?nèi)部控制方法體系不夠完善，業(yè)務(wù)流程不盡合理?！ I(yè)務(wù)流程和控制方法體系是內(nèi)部控制的核心環(huán)節(jié)，其合理、有效與否直接決定著能否實現(xiàn)控制的目的。目前公司內(nèi)部財務(wù)與會計控制方法體系很不完善，主要表現(xiàn)在：崗位設(shè)置問題較多，不合理兼崗現(xiàn)象較為普遍。在實際工作中，基于編制有限、人手緊張等原因，許多單位都有不合理不合法的兼崗現(xiàn)象，不相容職務(wù)未能合法合理分離?！ ∪?、對重慶泛嘉森和林業(yè)開發(fā)有限責任公司進一步加強現(xiàn)金管理的見意 ?。ㄒ唬┘訌妴挝回撠熑说淖杂X控制意識 內(nèi)部控制成敗如何取決于工作人員的控制意識和行為，單位負責人內(nèi)部控制自覺意識和行為又是關(guān)鍵。有時內(nèi)部控制本身也有局限性，主要是單位領(lǐng)導(dǎo)人控制的隨意性，或不嚴格執(zhí)行內(nèi)部控制制度，使“人治”因素增大。因此，提高單位負責人自覺執(zhí)行內(nèi)部控制制度的意識顯得尤為重要?！ 。ǘ┩晟苾?nèi)部控制 明確相關(guān)人員的責任、權(quán)利、義務(wù)，對各項財產(chǎn)物資應(yīng)采取限制接近措施，嚴格限制未經(jīng)授權(quán)人員對資產(chǎn)直接接觸，定期對各項財產(chǎn)物資進行盤點，并將盤點結(jié)果與會計記錄進行核對，出現(xiàn)不一致時應(yīng)分析原因、查明責任、完善管理制度。對債權(quán)、債務(wù)應(yīng)督促經(jīng)辦人及時核對、清理，避免和減少資產(chǎn)流失，壞賬損失需按規(guī)定程序經(jīng)批準后核銷?！ 。ㄈ┰鰪姇嫽A(chǔ)工作，強化會計系統(tǒng)的控制作用 會計基礎(chǔ)工作薄弱嚴重制約了單位的內(nèi)部控制制度建設(shè)和預(yù)算的實施效果。因此，要提升內(nèi)部控制水平，為財政“節(jié)流”奠定堅實的基礎(chǔ)，還必須重視改進會計基礎(chǔ)工作，強化會計系統(tǒng)的控制作用。對會計基礎(chǔ)工作的全面檢查制度，并建立相應(yīng)的獎懲制度。 ?。ㄋ模┙⒔∪姓聵I(yè)單位內(nèi)部控制制度體系 收支兩條線管理、部門預(yù)算、政府采購、會計集中核算、國庫單一賬戶體系等，都應(yīng)建立適合其特點的內(nèi)部控制制度體系，如公司同時符合以上條件就應(yīng)建立健全內(nèi)部審計制度。這項控制很重要，而且很有必要，單位內(nèi)部的經(jīng)濟活動、管理制度是否合理、合規(guī)、有效，由內(nèi)審機構(gòu)進行評價，可以有效化解組織風險，對整治舞弊、促進廉政建設(shè)也起到一定作用?！ 〗?jīng)過近5個月的工作，我了解到自己在工作中有許多的不足和不懂之處。不過也讓我學(xué)會了很多，在還沒有工作時候我總是認為工作是那樣的簡單。我這次真正的工作了以后才了解，其實很多事情都不是想的那樣簡單！這次的工作和我原來的兼職是如此的不同，像他們說的只有你經(jīng)歷了以后才會了解。也只有經(jīng)歷了以后才能夠明白更加多的道理，就比許多東西要在你真正失去了以后才能夠懂得珍惜一樣！現(xiàn)在我覺得自己就像是這樣，雖然工作中有很多的不滿，可是讓我了解、懂得的東西和這些比起來又算的了什么呢！以后在工作中更加的是努力于堅持，如果你不堅持什么事情都不能夠做好。堅持也是對自己的另外一種鍛煉，只有堅持的人才能夠成功。半途而廢的人永遠不可能到底成功的彼岸！ 雖然在學(xué)校學(xué)習(xí)了許多會計的相關(guān)知識，但是在實際工作中我還是有許許多多的東西不能夠運用到實際工作中去。在工作中自己就像是重新從零開始學(xué)習(xí)，在遇到很多問題時也不清楚應(yīng)該怎么樣子去處理！在工作中通過不同人的指點和幫助，在通過自己慢慢的摸索和努力讓我慢慢的了解到應(yīng)該怎樣才能更好的做好這份工作。我們需要把在學(xué)校學(xué)到的相關(guān)的專業(yè)知識通過自己不斷地努力和細心的研究運用到在工作中，我們還要在做每一件事情的時候更加要想想問什么要這樣做。工作中需要我們非常的仔細、認真和小心，在開發(fā)票過程中要特別認真。雖然會計工作時常讓人覺得很無聊和繁瑣，可是自己只要把一件事情做的很好的情況下又為自己感到非常的高興！這就是人們說的小小的成就感會讓自己感到滿足，可是當自己做一些事情做錯時又會非常的失落和難過。這就是有錯誤知道改正這樣才可以使自己進步吧！ 人與人之間的相處真的很重要，我才進入公司工作時什么都不懂、不會！通過同事的幫助和指點讓我慢慢的開始了解工作的相關(guān)的處理流程和相關(guān)的產(chǎn)品知識，在和客戶想處得同時他們也很友善和體諒。如果你不能夠以真誠、友善的心來對待你身邊的人的話他們也不會用相同的心來對你，這樣就會讓你在和同事工作起來就不能夠好好合作把工作做好。工作起來也是非常的累，工作效率也不能夠提高！這樣就讓我們浪費了許多時間，在你有不明白的問題的情況下也沒有人能夠幫助你。我們做許許多多的事情更加多的是要體現(xiàn)團隊的力量，一個人的力量是有限的。不管你自己的能力多好，也是需要人與人之間的相互之間的幫助。松下幸之助說過：每個人都擁有不同的智慧及無可限量的潛能，當大家對此有所了解，并同心協(xié)力加以開發(fā)時，就能為社會帶來繁榮！
教學(xué)教案相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1