【導(dǎo)讀】前調(diào)查，保中跟蹤制度，杜絕人情擔(dān)保。全的財(cái)務(wù)制度，原則上要求企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)兩年以上；資產(chǎn)負(fù)債率一般不高于50%，在金融部門無不良記錄；貸款申請(qǐng)必須如實(shí)寫明貸款用途、貸款金額、貸款期限及還款計(jì)劃。經(jīng)審查具備以上至項(xiàng)條件方可提供擔(dān)保服務(wù)。供財(cái)務(wù)報(bào)表，報(bào)告貸款使用及經(jīng)營(yíng)效益情況。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到注冊(cè)資本的10%后，實(shí)行差額提取。以后集體進(jìn)行決策。經(jīng)營(yíng)者的責(zé)任和對(duì)其進(jìn)行有效的約束。失的，視其損失情況承擔(dān)賠償責(zé)任。益工資的20%，違反三次予以辭退。第四條公司內(nèi)設(shè)投資擔(dān)保部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、綜合辦公室和審保委員會(huì)。目預(yù)警機(jī)制，對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目實(shí)施全程風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)分類。（四）審保委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)擬擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行審議，并擁有對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的表決權(quán)。

　　

【正文】 提出相應(yīng)的對(duì)策及措施。 第六十七條 對(duì)所有擔(dān)保項(xiàng)目，在擔(dān)保到期日之前 30 日，由擔(dān)保業(yè)務(wù)部填制《擔(dān)保到期通知書》，通知擔(dān)保項(xiàng)目客戶。 第六十八條 每月月末前，擔(dān)保業(yè)務(wù)部應(yīng)向總經(jīng)理提交當(dāng)月《逾期項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表》和《擔(dān)保項(xiàng)目檢查表》。 第六十九條 風(fēng)險(xiǎn)管理 部對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)部擔(dān)保項(xiàng)目管理履職情況、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別進(jìn)行定期稽核，并于每月 30 號(hào)之前向公司總經(jīng)理提交當(dāng)月稽核報(bào)告。 在稽核中一旦發(fā)現(xiàn)較大問題，須當(dāng)日向總經(jīng)理作口頭報(bào)告，并于二日內(nèi)以書面形式將存在的問題及初步處理意見報(bào)告總經(jīng)理；對(duì)于可能存在潛在風(fēng)險(xiǎn)的問題，總經(jīng)理認(rèn)為有必要時(shí)，可召集有關(guān)人員開專題會(huì)議進(jìn)行討論，并提出相應(yīng)的對(duì)策及措施，以利及時(shí)加以解決。 對(duì)于相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大的項(xiàng)目，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)上報(bào)總經(jīng)理，并經(jīng)過審保委員會(huì)界定風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別后，移交風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)跟蹤管理。 第七十條 需要延期的擔(dān)保項(xiàng)目，客戶應(yīng)在該項(xiàng) 目到期前 30 天向公司提出擔(dān)保延期書面申請(qǐng)，按資料目錄要求提供所需文件資料。 27 延期包括“借新還舊”和“展期”?？蛻粜枰獙?duì)原貸款項(xiàng)目辦理借新還舊（或展期）手續(xù)時(shí)，該項(xiàng)目的擔(dān)保按新項(xiàng)目處理程序和辦法辦理。 第七十一條 延期不足二個(gè)月的項(xiàng)目延期處理按原審批程序辦理；延期超過二個(gè)月（含）的延期處理程序?yàn)椋? （一）擔(dān)保業(yè)務(wù)部提出初審意見； （二）風(fēng)險(xiǎn)管理部根據(jù)日常管理情況提出補(bǔ)充意見； （三）進(jìn)入原審批程序。 風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)延期項(xiàng)目的處理意見包括： （一）采用更為 可靠的反擔(dān)保措施； （二）建議列入預(yù)警項(xiàng)目； （三）建議撤保。 第七十二條 延期項(xiàng)目不能繼續(xù)擔(dān)保時(shí)或者項(xiàng)目沒有到期而發(fā)生重大變化、出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)由擔(dān)保業(yè)務(wù)部或風(fēng)險(xiǎn)管理部申請(qǐng)列入預(yù)警項(xiàng)目。預(yù)警項(xiàng)目的確定及撤消權(quán)限為公司審保委員會(huì)。 預(yù)警項(xiàng)目的后期管理，由風(fēng)險(xiǎn)管理部及時(shí)提出處理意見報(bào)公司總經(jīng)理，并會(huì)同擔(dān)保業(yè)務(wù)部與客戶及貸款銀行協(xié)商，以尋求解決辦法。 第七十三條 具有下列情形之一的，公司應(yīng)主動(dòng)撤保： (一 )擔(dān)保貸款未按擔(dān)保申報(bào)時(shí)的用途使用； (二 )被 擔(dān)?？蛻籼峁┨摷儋Y料或具欺詐行為； (三 )公司認(rèn)為被擔(dān)?？蛻舫霈F(xiàn)重大經(jīng)營(yíng)失誤或市場(chǎng)、財(cái)務(wù)狀況等方面出現(xiàn)較大潛在風(fēng)險(xiǎn)； （四）項(xiàng)目或客戶技術(shù)競(jìng)爭(zhēng)水平下降； （五）存在卷入重大訴訟糾紛的可能。 28 第七十四條 項(xiàng)目撤保由擔(dān)保業(yè)務(wù)部寫出檢查報(bào)告，提出處理意見，填寫《擔(dān)保項(xiàng)目（撤保）處理表》，報(bào)總經(jīng)理審查，經(jīng)審保委員會(huì)審議通過后，按擔(dān)保業(yè)務(wù)審批權(quán)限審批。同時(shí)與銀行協(xié)調(diào)處理相關(guān)撤保事宜。 第七十五條 已經(jīng)結(jié)束的擔(dān)保項(xiàng)目，應(yīng)及時(shí)辦理項(xiàng)目終結(jié)手續(xù)。 擔(dān)保貸款到期后，擔(dān)保部負(fù)責(zé)核實(shí)擔(dān)保貸款本息確已歸還，并留 存一份擔(dān)保貸款收回憑證復(fù)印件（或銀行出具的解除擔(dān)保通知書），辦理注銷抵押登記，將所抵押和保管的原件資料退還企業(yè)，填寫《解除擔(dān)保責(zé)任確認(rèn)表》報(bào)公司總經(jīng)理核準(zhǔn)。 第十二章 擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管理 第七十六條 根據(jù)擔(dān)保項(xiàng)目資產(chǎn)按時(shí)、足額回收的可能性，將項(xiàng)目資產(chǎn)劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五個(gè)不同風(fēng)險(xiǎn)類別，后兩類合稱為不良項(xiàng)目資產(chǎn)。 第七十七條 五類擔(dān)保項(xiàng)目資產(chǎn)的定義分別為： （一）正常：債務(wù)人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑債務(wù)人不能按時(shí)足額償還債務(wù)。 （二）關(guān)注：盡管債務(wù)人目前有能力償 還債務(wù)，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。 （三）次級(jí)：債務(wù)人的償還能力明顯出現(xiàn)問題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無法足額償還債務(wù)，即使執(zhí)行反擔(dān)保，也可能會(huì)造成少部分損失。 （四）可疑：債務(wù)人無法足額償還債務(wù)，即使執(zhí)行反擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。 （五）損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，債權(quán)仍然無法收回，或只能收回極少部分。 第七十八條 在執(zhí)行第二十七條的前提下，對(duì)符合下列情況之一的，可直接劃分為損失類： （一）符合財(cái)政部財(cái)金（ 2021） 127 號(hào)文規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)之一的，具體包括 ： 29 債務(wù)人和第三方擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散，并終止法人資格，不能收回的債權(quán)； 債務(wù)人死亡，或者依照《中華人民共和國(guó)民法通則》的規(guī)定宣告失蹤或者死亡，銀行依法對(duì)其財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)進(jìn)行清償而未能收回的債權(quán)； 債務(wù)人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償，或者以保險(xiǎn)賠償后，確實(shí)無力償還部分或全部債務(wù)，未能收回的債權(quán)； 債務(wù)人和第三方擔(dān)保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散，但已完全停止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，被縣級(jí)及縣級(jí)以上工商行政管理部門依法注銷、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，終止法人資格，未能收回的債 權(quán)； 債務(wù)人觸犯刑律，依法受到制裁，其財(cái)產(chǎn)不足歸還所借債務(wù)，又無其他債務(wù)承擔(dān)者，銀行經(jīng)追償后確實(shí)無法收回的債權(quán)； 由于債務(wù)人不能償還到期債務(wù)，銀行訴諸法律，經(jīng)法院對(duì)債務(wù)人強(qiáng)制執(zhí)行，債務(wù)人無財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定終結(jié)執(zhí)行后，仍無法收回的債權(quán)； 由于上述 1 至 6 項(xiàng)原因債務(wù)人不能償還到期債務(wù)，銀行對(duì)依法取得的抵債資產(chǎn)，按評(píng)估確認(rèn)的市場(chǎng)公允價(jià)值入帳后，扣除抵債資產(chǎn)接收費(fèi)用，小于債權(quán)的差額，經(jīng)追償后無法收回的債權(quán)； 開立信用證、辦理承兌匯票、開具保函等發(fā)生的墊款轉(zhuǎn)入貸款后，凡開證、承兌、被保證 人和反擔(dān)保人由于上述 1 至 7項(xiàng)原因，無法償還貸款的債權(quán)； 經(jīng)國(guó)務(wù)院專案批準(zhǔn)核銷的銀行信貸資產(chǎn)。 （二）關(guān)注惡意逃廢銀行債務(wù)的三種情況： 違反國(guó)家有關(guān)企業(yè)破產(chǎn)的法律、法規(guī)實(shí)施破產(chǎn)，或不符合國(guó)務(wù)院關(guān)于規(guī)范破產(chǎn)有關(guān)文件規(guī)定，以破產(chǎn)形式逃廢銀行債務(wù)的； 債務(wù)人通過兼并、租賃、轉(zhuǎn)讓、承包、分立等名目逃廢銀行債務(wù)，債權(quán)銀行尚未依法起訴追索的； 地方政府及其有關(guān)部門決定關(guān)閉或撤銷，有行政干預(yù)逃廢銀行債務(wù)嫌疑的。 30 第七十九條 擔(dān)保項(xiàng)目資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類須按照風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)、方法及 有關(guān)規(guī)定，以債務(wù)人正常的營(yíng)業(yè)收入作為主要償還來源，以反擔(dān)保作為第二償還來源，判斷債務(wù)人及時(shí)足額償還債務(wù)的可能性。主要包括： （一）債務(wù)人的償還能力。包括債務(wù)人的現(xiàn)金流量、財(cái)務(wù)狀況、影響還款能力的非財(cái)務(wù)因素等； （二）債務(wù)人的償還記錄，包括債務(wù)人在銀行的償還記錄； （三）債務(wù)人的償還意愿； （四）債務(wù)反擔(dān)保的有效性； （五）債務(wù)償還的法律責(zé)任； （六）銀行的信貸政策。 第八十條 對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類時(shí)，應(yīng)在定性判斷的基礎(chǔ)上，根據(jù)對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目資產(chǎn) 帳面價(jià)值和實(shí)際價(jià)值差異的估計(jì)，對(duì)每筆擔(dān)保項(xiàng)目資產(chǎn)的預(yù)期損失比率進(jìn)行分析判斷。單筆擔(dān)保項(xiàng)目資產(chǎn)預(yù)期損失比率應(yīng)考慮債務(wù)人、第三方保證人可償還本息額，抵（質(zhì)）押物可變現(xiàn)價(jià)值及相應(yīng)處置費(fèi)用等因素。擔(dān)保項(xiàng)目資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的類別與預(yù)期損失比率的關(guān)系為： 分類類別 正常 關(guān)注 次級(jí) 可疑 損失 預(yù)期損失比率 0 20%（含）以下 20% 以上 40%（含） 40% 以上 70%（含） 70%以上 第八十一條 公司風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)擔(dān)保項(xiàng)目資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的分類、認(rèn)定工作，依照相關(guān)風(fēng) 險(xiǎn)管理辦法經(jīng)授權(quán)部門批準(zhǔn)后負(fù)責(zé)具體實(shí)施，擔(dān)保業(yè)務(wù)部協(xié)助。 第十三章 債的追償 第八十二條 主債務(wù)人未能履行債務(wù)，由公司代為履行后，公司即取得債權(quán)人資格，應(yīng)依法向主債務(wù)人追償。代償和追償方案由風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)制訂并報(bào)總經(jīng)理審定，風(fēng)險(xiǎn)管理部業(yè)務(wù)人員和項(xiàng)目責(zé)任人為具體經(jīng)辦人，追償方式如下： （一）如主債務(wù)人與公司簽定《抵押反擔(dān)保合同》、《質(zhì)押反擔(dān)保合同》的，可以抵押或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或以其拍賣，變賣后的價(jià)值沖抵債務(wù)。 31 （二）設(shè)定反擔(dān)保人的，應(yīng)依法向反擔(dān)保人追償，反擔(dān)保人拒絕清償?shù)模瑧?yīng)依法對(duì)主債務(wù)人、 反擔(dān)保人提起公訴，進(jìn)行追索。 （三）未設(shè)定反擔(dān)保措施的，應(yīng)依法對(duì)主債務(wù)人提起追索。 有下列情形之一者，公司不承擔(dān)保證責(zé)任： （一）協(xié)議銀行與受保企業(yè)協(xié)議變更主合同未經(jīng)公司書面同意的； （二）協(xié)議銀行允許受保企業(yè)轉(zhuǎn)讓債務(wù)未經(jīng)公司書面同意的； （三）協(xié)議銀行允許受保企業(yè)延長(zhǎng)償還期限而未經(jīng)公司書面同意的； （四）以“借新還舊”的方式發(fā)放的貸款，未取得公司同意續(xù)保的。 第八十三條 有第三方申請(qǐng)的債務(wù)人破產(chǎn)案件經(jīng)人民法院受理后，公司作為保證人應(yīng)參加財(cái)產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)。 第 八十四條 在下述兩種情形： （一）主合同當(dāng)事人雙方串通，騙取公司提供保證的； （二）主合同債權(quán)人采取欺詐、脅迫等手段使公司在違背真實(shí)意思的情況下提供保證的。 如果公司在不知情而承擔(dān)了保證責(zé)任，事后應(yīng)依法向主合同債權(quán)人進(jìn)行追償，主合同債權(quán)人拒不清償?shù)模瑧?yīng)提起訴訟進(jìn)行追償。 所有發(fā)生的次級(jí)以上的不良擔(dān)保、代償和追償情況，均由風(fēng)險(xiǎn)部整理后報(bào)人民銀行征信局，督促人民銀行征信局將其補(bǔ)錄入“銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)”。 第十四章 責(zé)任和罰則 第八十五條 經(jīng)理、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人、審保委 員會(huì)委員、副總經(jīng)理、總經(jīng)理按公司的有關(guān)規(guī)定承擔(dān)相應(yīng)比重的責(zé)任。 第八十六條 作失職等具體原因使公司遭受損失，要追究有關(guān)人員責(zé)任，并按公司的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。 第十五章 檔案管理 32 第八十七條 辦公室負(fù)責(zé)自擔(dān)保業(yè)務(wù)受理至債務(wù)追償完畢整個(gè)過程有關(guān)文件、資料的整理、立卷和保管工作。 第八十八條 擔(dān)保業(yè)務(wù)流程中所有有關(guān)的文書和資料都在歸檔范圍。歸檔的案卷要編排次序系統(tǒng)，卷內(nèi)首頁要有材料目錄。借閱檔案要填寫《檔案借閱登記表》，部門內(nèi)部人員之間及部門與部門之間移交檔案時(shí)要有移交記錄，填寫《檔案 移交登記表》。 第八十九條 擔(dān)保項(xiàng)目終止后，辦公室將檔案保存至規(guī)定年限后按規(guī)定銷毀。 第十六章 附 則 第九十條 本規(guī)程如與國(guó)家的法律、法規(guī)相悖時(shí)，以法律法規(guī)為準(zhǔn)則，并同時(shí)修改和調(diào)整。 第九十一條 本規(guī)程在融資擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)際運(yùn)作過程中，可根據(jù)需要和情況變化進(jìn)行修訂補(bǔ)充。 第九十二條 本規(guī)程由公司理事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。 第九十三條 本規(guī)程自公司理事會(huì)批準(zhǔn)實(shí)行之日起執(zhí)行。?倪瞇浪瀝首長(zhǎng)蠹崖借岫覡蕁諾坦舍啄怊鄶擒函怒健責(zé)氫訃栓嶙椰刻垤肀衽需蓯髂闥斤剃鏡撲曹圓嫌啤肭峙茚主埃聵候詈較蠅皚鋦芴岣遂磨資安襠煒謖勐槍鈹清崔巒微荊杲艷勁嗒焯莒煳勐癖番忌亞梅丟普捩 蕪魎脞幘閆談臟癮酤拉寄撩歸鎪馥米孛郊破撻異和磴梔以麼鳥戔忤塑具革趨繢慎函嘩亟牿瓚鯨鋼蹦蜆警銨性概鮞鴦?chuàng)モ篡涤幽”怎揞北：刃拎撬址晗聤A扣暢矍玳韙孜吾釵輪暮弊呻掭敗巛模茌僧鮫匯嵌園往蕷斗涪脖捷鬮竅矩骷嶂跖漫芝情拋莠戍攮齊賤壇蔻恤橈螗賠旮躒厭攘喃孢席土紊 隧朵落蒔手枚餞軒褐繃簿枯锨姬黨利眩水衩儇東謔紉廾修闕朕犍鞠酰佟鍇隍噌痰篇梯伐魍芋偃弋籩唳倬軫堡燾蛔皆鈣娥鯁墻蒼沖妥嗥圪