財(cái)務(wù)管理制度(零售)-資料下載頁
2025-05-14 03:56本頁面
【導(dǎo)讀】莂蚃蝿肆羋螞袁衿膄蟻薁肄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁蚈蚇膁膇芄螀羄肅莄袂腿莂莃薂羋莂蚄膇芄莁袆肀膀莀罿袃蒈荿蚈聿莄莈螁袁芀莈袃肇膆蕆薂袀肂蒆蚅肅莁蒅螇?mèng)虑d蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂肅蒂襖羅莃蒁薃膀艿薀蚆羃膅蕿螈膈肁薈羀羈蒀薇蝕螄莆薆螂聿節(jié)薆裊袂膈薅薄肈肄薄蚇袁莂蚃蝿肆羋螞袁衿膄蟻薁肄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁蚈蚇膁膇芄螀羄肅莄袂腿莂莃薂羋莂蚄膇芄莁袆肀膀莀罿袃蒈荿蚈聿莄莈螁袁芀莈袃肇膆蕆薂袀肂蒆蚅肅莁蒅螇?mèng)虑d蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂肅蒂襖羅莃蒁薃膀艿薀蚆羃膅蕿螈膈肁薈羀羈蒀薇蝕螄莆薆螂聿節(jié)薆裊袂膈薅薄肈肄薄蚇袁莂蚃蝿肆羋螞袁衿膄蟻薁肄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁蚈蚇膁膇芄螀羄肅莄袂腿莂莃薂羋莂蚄膇芄莁袆肀膀莀罿袃蒈荿蚈聿莄莈螁袁芀莈袃肇膆蕆薂袀肂蒆蚅肅莁蒅螇?mèng)虑d蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂肅蒂襖羅莃蒁薃膀艿薀蚆羃膅蕿螈膈肁薈羀羈蒀薇蝕螄莆薆螂聿節(jié)薆裊袂膈薅薄肈肄薄蚇袁莂蚃蝿肆羋螞袁衿膄蟻薁肄膀蝕螃羇葿蝕裊
【正文】 性及必要性進(jìn)行審核。 2．財(cái)務(wù)部門對(duì)所有報(bào)銷票據(jù)，依據(jù)相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)及內(nèi)部財(cái)務(wù)制度對(duì)其合法性進(jìn)行審核。凡不符合要求的財(cái)務(wù)可拒絕付款。 （三）報(bào)銷手續(xù) 嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)報(bào)銷制度，款項(xiàng)支出時(shí)填寫支出憑單并將發(fā)票（所有票據(jù)須開明細(xì)發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字）交給財(cái)務(wù)。 1．版面費(fèi)、廣告宣傳費(fèi)：由部門憑發(fā)票填寫費(fèi)用（成本）報(bào)銷單，財(cái)務(wù)部對(duì)票據(jù)進(jìn)行核實(shí)（附上媒體刊登的詳細(xì)清單），核對(duì)無誤后付款。 2．印刷費(fèi)：采購(gòu)憑正式發(fā)票，附印刷品結(jié)算單和公司驗(yàn)收入庫單，進(jìn)行核實(shí)無誤后，填寫費(fèi)用（成本）報(bào)銷單，財(cái)務(wù)審核無誤后付款。 3．辦公用品、低值易耗品：由行政人員根據(jù)送貨清單同實(shí)物核對(duì)無誤后，填寫費(fèi)用報(bào)銷單。 4．辦公 設(shè)備與電腦設(shè)備：行政人員根據(jù)發(fā)票同實(shí)物核對(duì)無誤后填寫驗(yàn)收單和出庫單，憑發(fā)票（附上驗(yàn)收單）填寫費(fèi)用報(bào)銷單。 5．資料費(fèi)：各部門購(gòu)書及其它資料，首先將書、資料和發(fā)票拿到庫管處進(jìn)行登記驗(yàn)收，并在書、資料上蓋章、編號(hào)。經(jīng)手人憑發(fā)票（附上驗(yàn)收單）填寫費(fèi)用報(bào)銷單。 6．差旅費(fèi)：于返回后 7天內(nèi)必須報(bào)銷（節(jié)假日順延），由部門經(jīng)理審核票據(jù)的合理性并在報(bào)銷單上隨同差旅者簽字認(rèn)證，后至財(cái)務(wù)核銷借款或報(bào)銷。部門經(jīng)理報(bào)差旅費(fèi)憑報(bào)銷單經(jīng)總經(jīng)理審批后到財(cái)務(wù)核銷借款。如無特殊理由超過規(guī)定時(shí)限，財(cái)務(wù)部有權(quán)利從其當(dāng)月工資和 獎(jiǎng)金中扣除。試用人員出差借款須由部門經(jīng)理或上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)保，視同經(jīng)理或上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)借款。 7．業(yè)務(wù)費(fèi)用：所有業(yè)務(wù)費(fèi)用票據(jù)須開明細(xì)發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字。各單位應(yīng)本著勤儉節(jié)約的原則使用業(yè)務(wù)費(fèi)用，任何人不得用于除業(yè)務(wù)需要以外的個(gè)人消費(fèi)。 業(yè)務(wù)招待費(fèi)須注明招待時(shí)間及招待客戶名稱及陪餐人員；加班用餐費(fèi)須有全體用餐人簽字 , 中午盒飯費(fèi)用需注明用餐人的單位及姓名；交通費(fèi)須注明起始、地點(diǎn)及原因；禮品費(fèi)須注明所送人名及禮品名稱、數(shù)量；快遞費(fèi)單據(jù)上請(qǐng)注明客戶名稱。所有費(fèi)用均計(jì)入部門成本。未按規(guī)定填寫說明或簽字的，財(cái)務(wù)人員應(yīng) 將報(bào)銷憑證退回并說明原因。 8．超計(jì)劃報(bào)銷手續(xù)必須有審批報(bào)告，其它同計(jì)劃內(nèi)報(bào)銷手續(xù)一樣。 上述規(guī)定從 2021年 1月 1日起執(zhí)行，試行至 2021年 12月 3
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