【導讀】800噸鮮食甜糯玉米加工項目可研投資報告。11項目單位基本情況。西吉縣聶家河流域林果農民專業(yè)合作社成立于2021年11月20日注冊資金。239萬元現有社員101名其中農民社員100名占99企事業(yè)單位1名占1合作社。具有獨立法人資格法人代表毛亞嵐合作社主要從事經果林甜糯玉米蔬菜等作物。的的引進示范種植銷售共引進美國杏梅臺灣黑李子玫瑰紅李子七月紅李子李廣。杏新疆核桃等為主各類果樹210個品種發(fā)展種植高品質經果林3800畝種植甜糯。玉米馬鈴薯蔬菜等2080畝甜糯玉米種植面積輻射周邊三個鄉(xiāng)鎮(zhèn)二十多個行政村。屋570平方米其中庫房及生產車間350平方米宿舍及管理用房120平方米農資配。聶家河流域林果農民專業(yè)合作社地處西吉縣興坪鄉(xiāng)聶家河流域位于被稱為。始幫扶聶家河安排一名副廳級領導干部常年蹲點與當。為突破口調整產業(yè)結構種植甜糯玉米、經果林和蔬菜多年來經多方爭取項目籌。水澆地5800畝經果林3080畝甜糯玉米2021得到了當地群眾的一致好評和信任。售等各個環(huán)節(jié)具備管理現代生產企業(yè)的能力決策科學民

　　

【正文】 按概算法建設總投資 23685萬元其中建設工程費用 213萬元工程建設其他費用 1385 萬元預備費用 10 萬元 2 建設期利息 3 流動資金 流動資金 60 萬元其中鋪底流動資金 25 萬元 83 資金來源 中央財政資金 申請中央財政資金 80 萬元全部用于固定資產 投資 地方財政配套資金 申請地方財政資金 32 萬元主要用于固定資產投資和技術培訓等 自籌資金及來源 自籌資金 18485 萬元全部來源于合作社經營利潤 84 資金使用和管理 財政資金使用和管理 項目建設資金的使用嚴格按照國家農業(yè)綜合開發(fā)項目資金使用的有關規(guī)定執(zhí)行按照本項目進度安排固定資產投資在建設期當年投入同時制定詳細的資金使用安排計劃財政資金保證專款專用嚴格管理合理利用并建立按進度報賬管理制主要用于技術引進和技術培訓設備購置和生產廠房建設等費用 第九章 財務評價 91 財務評價依據 ⑴國家發(fā)改委與建設部聯合頒布等《建設項目經濟評價方法與參數》第三版 ⑵《農業(yè)建設項目經濟評價方法》 ⑶財務評價中的所有投資產出物價格皆采用 2021 年市場平均價格為依據分析 ⑷基準收益率 8 計算期 10 年包括 1 年建設期生產運行期 9 年 ⑸按照國家稅法和自治區(qū)有關規(guī)定農業(yè)項目免征企業(yè)所得稅 92 銷售營業(yè)收入銷售營業(yè)稅金和附加估算 項目年加工甜糯玉米 800 噸銷售價格 7800 元噸 100 負荷情況下年銷售收入為 624 萬元項目銷售稅金和附加按稅率 6 計算為 374 萬元 93 總成本及經營成本估算 單位產品生產成本估算 每 噸甜糯玉米產品需生鮮甜糯玉米原料 13 噸用水 1875m3 用電 300 千瓦時人工費 12654 元噸制造費用 300 元噸經計算單位產品成本 56842 元噸相見附表51 單位產品生產成本估算表 項目總成本估算 項目總成本包括原材料和燃料動力工資及福利維修費其它費含管理費銷售費用折舊與攤銷費用利息本項目無銀行貸款無利息 原材料和燃料動力按單位產品生產成本計算工資及福利按以下方法計算 工資及福利費用估算人力資源編制 136 人生產人員 102 人管理人員 19 人技術人員 15 人管理人員年平均工資 18 萬元技術人員年平均工資 16 萬 元生產工人為季節(jié)性工人生產期 2個月每人平均工資 03萬元福利按工資總額 14提取達產年工資及福利費 101232 萬元 維修費按土建工程和工程費之和的 5 計算 管理費按銷售收入 2 計算銷售費用按銷售收入的 3 計算此兩項為其它費 折舊與攤銷按直線平均折舊法土建工程殘值 5 按 20 年折舊設備殘值 5 按 10年折舊其它費用為攤銷按 5 年計算均從第二年開始 經計算項目總成本為 51819 萬元前 5 年后 5 年為 5121 萬元相見附表 5 總成本費用估算表 經營成本估算 經營成本由總成本中扣除折舊與攤銷即為經營成本經營成本為 4961 萬元 94 財 務效益分析 盈利能力分析 包括投資利潤率 305投資回收期 43年稅后靜態(tài)財務內部收益率 3026稅后和財務凈現值 3107 萬元稅后 銀行貸款清償能力分析 本項目無銀行貸款 95 不確定性分析 盈虧平衡分析 盈虧平衡點噸計算公式為固定成本銷售收入 可變成本 稅金及附加 1334862438471 133482019 661 盈虧平衡分析圖 敏感性分析 根據實際本項目敏感性分析采用單因素變動分析選取了銷售收入經營成本及固定成本三個因素當銷售收入經營成本固定資產分別增加 5或減少 5時內部 收益率的變化如下表敏感度系數表明銷售收入對變化最為敏感經營成本次之固定資產對變化不敏感無論是經營成本固定資產的增加還是銷售收入的減少內部收益率均大于基準收益率 8 說明項目抗險能力強 敏感性分析表 序 項 目 基本 營業(yè)收入 經營成本 固定資產投資 號 方案 5 5 5 5 5 5 1 財務內部收益率 303 426 176 202 401 287 319 2 敏感度系數 82 84 66 65 103 108 敏感性分析圖 96 財務評價結論 經測算本項目的各項經濟指標均達到 或超過國家或行業(yè)基準水平財務內部收益率高于基準收益率財務凈現值大于零投資回收期低于企業(yè)期望的投資回收期從不確定分析看項目具有較強的抗風險能力從清償能力看資產負債率低財務風險小流動比率較小項目各年有能力快速償還流動負債本項目在經濟上是可靠的能獲得很好的經濟效果 第十章 社會效益分析 101 社會評價基本結論 聶家河流域林果農民專業(yè)合作社甜糯玉米深加工項目建設實施符合國家農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)政策符合農業(yè)產業(yè)結構戰(zhàn)略性調整方向農產品加工是農業(yè)生產的繼續(xù)是農業(yè)再生產過程中的二產經濟是農業(yè)產業(yè)化和延伸產 業(yè)鏈必由之路對農村經濟發(fā)展產生重要影響 項目建設條件優(yōu)越具備農產品產業(yè)化比較優(yōu)勢和區(qū)位優(yōu)勢通過對工程進行全面規(guī)劃技術方案進行了反復論證分析建設方案設計合理工藝技術成熟可靠所采用的工藝設備和技術手段具有先進性實用性生產產品適銷對路具有較強的競爭優(yōu)勢項目輻射帶動能力顯著增強財務評價顯示經濟效益社會效益和生態(tài)效益顯著具有較強的抗風險能力能夠帶動當地農村群眾加快經濟發(fā)展使農業(yè)增效農民增收提高生活水平 102 參與農業(yè)產業(yè)化經營示范性分析 壯大主導產業(yè)促進結構調整分析 聶家河流域林果農民專業(yè)合作社甜糯玉米深加 工項目的實施有效壯大農業(yè)產業(yè)體量能夠充分利用當地的資源優(yōu)勢發(fā)展地方特色經濟產業(yè)從而促進整個種植業(yè)質量提升促進農業(yè)結構調整優(yōu)化 輻射帶動能力分析 1 項目單位與農戶利益聯結機制 聶家河流域林果農民專業(yè)合作社通過利益聯結農戶簽訂訂單協(xié)議采取上門收購充分保障農戶的利益在農民生產中提供產前產中產后技術服務建立利益共享機制接受廣大農戶及合作社社員的監(jiān)督取得社會各方面的信任 2 帶動農戶及增收效果分析 本項目的實施通過專業(yè)合作社與農戶的利益聯結按照訂單生產模式使 101戶合作社社員投入生產直接帶動農 戶 355 戶涉及 1500 多人間接帶動農戶 1000多戶涉及 4500 多人項目原料來自訂單農戶生產每年直接增加農民收入總額 160多萬元項目有利于壯大地區(qū)優(yōu)勢主導產業(yè)促進農村經濟發(fā)展帶動農業(yè)增效農民增收 3 帶動就業(yè) 項目安排從業(yè) 136 人增加產品運輸人工揀選產品搬運等就業(yè)機會獲得農業(yè)生產之外的勞務報酬人均年收入達到 7443 元總收入 1012 萬元 對比分析 項目實施后當地農民獲得兩種增收渠道一是通過種植甜糯玉米增加土地收入項目區(qū)戶均耕地 22畝按照每戶種植 4畝甜糯玉米計算戶均創(chuàng)收達到 3200元二是勞動力在企業(yè) 就業(yè)生產期每月有 1500 多元的收入據測算項目區(qū)農民人均增收500 元比非項目區(qū)農民增收 20 以上附 錄 附表 附表 1 可研報告編寫人員基本情況表 附表 2 建設投資估算表 附表 21 土建工程投資明細表 附表 22 設備投資明細表 附表 23 科技投資明細表 附表 3 流動資金估算表 附表 4 資金籌措與使用計劃表 附表 41 財政資金使用明細表 附表 5 總成本費用估算表 附表 51 單位成本估算表 附表 6 固定資產折舊無形資產和其他資產攤銷估算表 附表 7 利潤及利潤分配表 附表 71 銷售營業(yè)收入銷售營業(yè)稅金及附加和 增值稅估算表 附表 8 項目投資現金流量表 附表 9 財務計劃現金流量表 二附圖 1 地理位置圖 2 現狀圖 3 總平面布置圖 三附件 附件 1 聯合上報文件復印件 附件 2 項目單位營業(yè)執(zhí)照副本組織機構代碼證及稅務登記證 附件 3 項目單位 2021 年 2021 年財務審計報告 附件 4 自籌資金來源證明材料 附件 5 供銷合作社入股情況證明材料股東構成情況資料 附件 6 土地流轉協(xié)議 附件 7 環(huán)保部門審批意見 附件 8 入社成員名單合作社章程各項管理制度以及合作社同意申報項目的決議 附件 9 與農戶簽定的種植養(yǎng)殖訂單合同 其它附件 liangfei123 liangfei123 liangfei123 liangfei123 liangfei123 liangfei123 liangfei123 liangfei123 liangfei123 liangfei123 liangfei123 liangfei123 liangfei123 liangfei123 liangfei123 liangfei123 liangfei123 liangfei123 liangfei123 liangfei123 liangfei123 liangfei123 liangfei123 liangfei123 liangfei123 liangfei123 liangfei123 liangfei123 liangfei123 liangfei123 liangfei123 liangfei123