商業(yè)銀行的資本及其管理-資料下載頁(yè)
2025-08-01 09:21本頁(yè)面
【導(dǎo)讀】商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。行長(zhǎng)期使用，使銀行股東的權(quán)益?！栋腿麪枀f(xié)議》1988年。資本應(yīng)與資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)相聯(lián)系，銀行資本的。作用作用就是吸收和消化銀行損失。1資本可以吸收銀行的經(jīng)營(yíng)虧損，保護(hù)銀行的正。解決存在的問(wèn)題，為避免銀行破產(chǎn)提供緩沖余地。2銀行的前期啟動(dòng)資金。3豎立公眾的信心。4銀行資本為銀行擴(kuò)展，銀行新業(yè)務(wù)，新計(jì)劃的開。5資本監(jiān)管有利于保證單個(gè)銀行增長(zhǎng)的長(zhǎng)期可持續(xù)。成銀行實(shí)收資本的那部分資本或出資。（資本溢價(jià)，接受現(xiàn)金與非現(xiàn)金資產(chǎn)捐贈(zèng)，交易差價(jià)，其它如債權(quán)人豁免的債務(wù)等）。是指銀行按照規(guī)定的比例從凈。不包括那些為已確認(rèn)的損失或者為某項(xiàng)資產(chǎn)價(jià)值明顯。下降爾設(shè)立的準(zhǔn)備金。余額按一定比例計(jì)提的，用于尚未識(shí)別的可能性損失的準(zhǔn)備金）。股份制商業(yè)銀行：未分配利潤(rùn)比重高于國(guó)。匯率風(fēng)險(xiǎn)，股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)。險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)向全面風(fēng)險(xiǎn)管理。
【正文】 的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)系數(shù) ? 2020年， 《 商業(yè)銀行資本充足率管理辦法 》 于 3月 1日實(shí)行。規(guī)定商業(yè)銀行 2020年 1月 1日達(dá)到最低要求。 商業(yè)銀行的資本管理 ? 銀行資本的規(guī)模 ? 衡量的方法很多，賬面資本，管理資本和市場(chǎng)價(jià)值資本 ? 1 賬面資本（ GAAP） =總資產(chǎn)賬面價(jià)值 總負(fù)債賬面價(jià)值 ? 2 管理資本（ RAP） =股東股權(quán) +永久優(yōu)先股 +貸款與租賃損失準(zhǔn)備 +可轉(zhuǎn)換次級(jí)債務(wù) +其它 ? 3 市場(chǎng)價(jià)值資本（ MVC）。銀行資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值 銀行負(fù)債的市場(chǎng)價(jià)值或 =每股股票的現(xiàn)期市場(chǎng)價(jià)格*發(fā)行但為償付的股票數(shù)量。 影響銀行資本需要量的因素 ? 1 法律規(guī)定。最低資本額、資本資產(chǎn)比率、自有資本 /負(fù)債比率 ? 2 宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)。本地區(qū)經(jīng)濟(jì)形勢(shì) ? 3 銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu) ? 4 銀行的信譽(yù) 銀行的最佳資本需要量與銀行的資本金計(jì)劃 ? 1 銀行的最佳資本需要量。 ? 2 銀行的資本計(jì)劃 ? 第一階段：提出銀行的總體財(cái)務(wù)目標(biāo) ? 第二階段：確定銀行資本的需要量 ? 第三階段：內(nèi)部利潤(rùn)留成 ? 第四階段：外部金融市場(chǎng) (股票，債券） 資本的內(nèi)部籌集 ? 1 銀行資本內(nèi)部融資的限制性條件 ? 未分配利潤(rùn)。內(nèi)部融資的優(yōu)點(diǎn)：不要發(fā)行成本；不削弱股東控制權(quán)。 ? 缺點(diǎn)：融資數(shù)量（政府規(guī)定，凈利潤(rùn)規(guī)模，股份分配政策） ? 剩余股利政策；固定股利支付政策（股利 /盈余比率） 資本的外部籌集 ? 1普通股：發(fā)行費(fèi)用；分散控制權(quán)；削弱杠桿效應(yīng) ? 2優(yōu)先股： ? 3資本性工具（中長(zhǎng)期債券） ? 4出售資產(chǎn)與設(shè)備 ? 5股票與債券的互換 銀行的資本管理 ? 1，分子對(duì)策：內(nèi)源資本，外源資本 ? 2，分母對(duì)策：壓縮資產(chǎn)規(guī)模，調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，
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