建設(shè)工程跟蹤審計(jì)實(shí)施方案-資料下載頁(yè)
2025-05-13 13:40本頁(yè)面
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【正文】 的部位及內(nèi)容，我公司相關(guān)專業(yè)工程師參與驗(yàn)收。 d 我公司工程師采用多種手段對(duì)隱蔽工 程及其他工程實(shí)際施工進(jìn)行跟蹤，包括現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行測(cè)量，使用數(shù)碼相機(jī)對(duì)現(xiàn)場(chǎng)情況直觀記錄，必要時(shí)使用儀器對(duì)相關(guān)部位進(jìn)行復(fù)核等。 e我公司工程師對(duì)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際所使用的材料在必要時(shí)進(jìn)行取樣。 （四）竣工決算階段審計(jì) 1. 審查建設(shè)項(xiàng)目工程成本的支出是否控制在概（預(yù)）算批復(fù)金額內(nèi)。 2. 審查建設(shè)項(xiàng)目竣工決算報(bào)表及說(shuō)明書(shū)是否真實(shí)、全面和合法，竣工決算 的編制是否符合相關(guān)規(guī)定，資料是否齊全，手續(xù)是否完備，各項(xiàng)清理工作是否全面、徹底。 3. 審查交付使用資產(chǎn)是否真實(shí)、完整，是否具備交付使用條件，移交手續(xù)是否齊全、合規(guī)。 四、預(yù)定的 審計(jì)工作起訖日期 2021 年 11 月 20 日下達(dá)審計(jì)通知書(shū)，建設(shè)項(xiàng)目竣工后三個(gè)月向建設(shè)單位提交審計(jì)報(bào)告。 五、審計(jì)組織與分工 按照《建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)工作方案》的要求成立審計(jì)組。 組長(zhǎng)： 組員： 審計(jì)組長(zhǎng)主要負(fù)責(zé)編制審計(jì)實(shí)施方案，協(xié)調(diào)與被審計(jì)單位以及審計(jì)組內(nèi)部關(guān)系，復(fù)核審計(jì)工作底稿及證據(jù)，撰寫(xiě)審計(jì)報(bào)告，組織審計(jì)組做好審計(jì)檔案的立卷裝訂工作。并負(fù)責(zé)監(jiān)督審計(jì)組成員落實(shí)廉政紀(jì)律情況。 具體人員分工： （一）建設(shè)工程土建審計(jì) 承擔(dān)人員： （二）建設(shè)工程裝飾審計(jì) 承擔(dān)人員： （三）建設(shè)工程安裝審計(jì) 承擔(dān)人員： 六、 審計(jì)檔案的整理 按照《審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)檔案工作準(zhǔn)則》的規(guī)定，在此項(xiàng)目審計(jì)結(jié)束后，對(duì)立項(xiàng)性、證明性、結(jié)論性文件材料和其他備查文件材料，按照正件在前，附件在后；定稿在前，修改稿在后；批復(fù)在前，請(qǐng)示在后；批示在前，報(bào)告在后；重要文件在前，次要文件在后；匯總性文件在前，基礎(chǔ)性文件在后的順序統(tǒng)一編號(hào)、裝訂歸檔。 七、工作要求 1. 進(jìn)一步統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)跟蹤審計(jì)工作。審計(jì)組全體人員在實(shí)施審計(jì)期間，要集中精力，把工作重心放在跟蹤審計(jì)上來(lái)。嚴(yán)格按照工作方案的要求實(shí)施審計(jì)，駐場(chǎng)人員確保駐場(chǎng)審計(jì)，并逐日編寫(xiě)審計(jì)日記。在審計(jì)中注 意把握總體，突出重點(diǎn)。 2. 強(qiáng)化審計(jì)項(xiàng)目管理，加強(qiáng)審計(jì)質(zhì)量控制。嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制辦法，審計(jì)項(xiàng)目主要事實(shí)表述要清楚，適用法律、法規(guī)、規(guī)章要準(zhǔn)確；審計(jì)評(píng)價(jià)、問(wèn)題定性要恰當(dāng)；審計(jì)程序要符合規(guī)定，盡可能規(guī)避審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。 3. 優(yōu)化審計(jì)方法，加強(qiáng)協(xié)調(diào)溝通。對(duì)不同的審計(jì)內(nèi)容，要采取不同的審計(jì)方法，要做到細(xì)致細(xì)化，在現(xiàn)有條件下，要充分發(fā)揮計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)的作用。要實(shí)時(shí)與被審計(jì)單位進(jìn)行溝通，溝通過(guò)程中要講究方式方法，要最大限度地取得被審計(jì)單位的支持和配合。 4. 加強(qiáng)相互配合，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)紀(jì)律。工作中審計(jì)組人員要加強(qiáng) 相互間的配合，要做到工作上的互補(bǔ)，遇到問(wèn)題要及時(shí)請(qǐng)示匯報(bào)，不得隨意發(fā)表個(gè)人意見(jiàn)，要嚴(yán)格遵守保密制度，依法保守國(guó)家秘密和被審計(jì)單位的內(nèi)部信息。 5．編制月報(bào)表，內(nèi)容包括：工程進(jìn)展的形象進(jìn)度描述；本月完成工作量；累計(jì)完成工作量；下個(gè)月進(jìn)度計(jì)劃及工作量，每月 6日?qǐng)?bào)建設(shè)單位。 6. 廉潔自律，加強(qiáng)廉政意識(shí)。審計(jì)組人員不得借審計(jì)之便，接受被審計(jì)單位的宴請(qǐng)或向被審計(jì)單位索要物品，嚴(yán)格執(zhí)行《審計(jì)紀(jì)律的八項(xiàng)規(guī)定》。 建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)組 2021 年 11月 日 10
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