【導(dǎo)讀】{ "error_code": 17, "error_msg": "Open api daily request limit reached" }

　　

【正文】 。作為投資的固定資產(chǎn)應(yīng)以投資協(xié)議約定的價格為原價。 （ 十三 ） 固定資產(chǎn)必須由財(cái)務(wù)部合同辦公室每年盤點(diǎn)一次，對盤盈、盤虧、報(bào)廢及固定資產(chǎn)的計(jì)價，必須嚴(yán)格審查，按規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)后，于年度決算時處理完畢。 盤盈的固定資產(chǎn)，以重置完全價值作為原價，按新舊的程度估算累計(jì)折舊入帳，原價累計(jì)折舊后的差額轉(zhuǎn)入公積金。 盤虧的固定資產(chǎn)，應(yīng)沖減原價和累計(jì)折舊，原價減累計(jì)折舊后的差額作營業(yè)外支出處理。 報(bào)廢的固定資產(chǎn)的變價收入（減除清理費(fèi)用后的凈額）與固定資產(chǎn)凈值的差額，其收益轉(zhuǎn) 入公積金，其損失作營業(yè)外支出處理。 公司對固定資產(chǎn)的購入、出售、清理、報(bào)廢都要辦理會計(jì)手續(xù)，并設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)帳進(jìn)行核算。 資金、現(xiàn)金、費(fèi)用管理 （ 十四 ） 財(cái)務(wù)部要加強(qiáng)對資產(chǎn)、資金、現(xiàn)金及費(fèi)用開支的管理，防止損失，杜絕浪費(fèi)，良好運(yùn)用，提高效益。 （ 十五 ） 銀行帳戶必須遵守銀行的規(guī)定開設(shè)和使用。銀行帳戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁借帳戶供外單位或個人使用，嚴(yán)禁為外單位或個人代收代支、轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)。 （ 十六 ） 銀行帳戶的帳號必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不 得 外泄。 （ 十七 ） 銀行帳戶印鑒的使用實(shí)行分管并用制，即財(cái)務(wù) 章由出納保管，法人代表和會計(jì)私章由會計(jì)保管，不得 由一人統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時出差由其委托他人代管。 （ 十八 ） 銀行帳戶往來應(yīng)逐筆登記入帳，不 得 多筆匯總高收，也不 得 以收抵支記帳。按月與銀行對帳單核對，未達(dá)收支，應(yīng)作出調(diào)節(jié)逐筆調(diào)節(jié)平衡。 （ 十九 ） 根據(jù)已獲批準(zhǔn)簽訂的合同付款，不得改變支付方式和用途；非經(jīng)收款單位書面正式委托并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，不準(zhǔn)改變收款單位（人）。 （ 二十 ） 庫存現(xiàn)金不得超過限額，不得以白條抵作現(xiàn)金?，F(xiàn)金收支做到日清月結(jié)，確保庫存現(xiàn)金的帳面余款與實(shí)際庫存額相符，銀行存款余款與銀行對帳單相符，現(xiàn)金、 銀行日記帳數(shù)額分別與現(xiàn)金、銀行存款總帳數(shù)額相符。 （ 二十一 ） 因公出差、經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)借支公款，應(yīng)在回單位后七天內(nèi)交清，不得拖欠。非因公事并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，任何人不得借支公款。 13 （ 二十二 ） 嚴(yán)格現(xiàn)金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投資、工程支出都必須通過銀行辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算，不得直接兌付現(xiàn)金。 （ 二十三 ） 領(lǐng)用空白支票必須注明限額、日期、用途及使用期限、并報(bào)總經(jīng)理報(bào)批。所有空白支票及作廢支票均必須存放保險(xiǎn)柜內(nèi)，嚴(yán)禁空白支票在使用前先蓋上印章。 （ 二十四 ） 正常的辦公費(fèi)用開支，必須有正式發(fā)票，印章齊全，經(jīng)手人、部門負(fù)責(zé)人 簽名，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷付款。 （ 二十五 ） 未經(jīng)董事會批準(zhǔn)，嚴(yán)禁為外單位（含合資、合作企業(yè)）或個人擔(dān)保貸款。 （ 二十六 ） 嚴(yán)格資金使用審批手續(xù)。會計(jì)人員對一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項(xiàng)，都有權(quán)且必須拒絕辦理。否則按違章論處并對該資金的損失負(fù)連帶賠償責(zé)任。 辦公用具、用品購置與管理 （ 二十七 ） 所有辦公用具、用品的購置統(tǒng)一由辦公室造計(jì)劃、報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可購置。 （ 二十八 ） 所有用具必須統(tǒng)一由辦公室專人管理。辦理登記領(lǐng)用手續(xù)、辦公柜、桌、椅要編號，經(jīng)常檢查核對。 （ 二十九 ） 個人領(lǐng)用的辦公用品、用具要妥善保管， 不得隨意丟棄和外借，工作調(diào)動時，必須辦理移交手續(xù)，如有遺失，照價賠償。 其它事項(xiàng) （ 三十 ） 按照上級主管部門的要求，及時報(bào)送財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表和其它財(cái)務(wù)資料。 （ 三十一 ） 積極參與建設(shè)資金的籌措工作，通過籌集資金的活動，盡量使資金結(jié)構(gòu)趨于合理，以期達(dá)到最優(yōu)化。 （ 三十二 ） 配合公司業(yè)務(wù)部門對項(xiàng)目工程的竣工、財(cái)務(wù)決算進(jìn)行監(jiān)督管理。 （ 三十三 ） 自覺接受上級主管、財(cái)政、稅務(wù)等部門的檢查指導(dǎo)，并按其要求不斷完善制度、改進(jìn)工作。 十一、電話管理規(guī)定 本公司的電話，主要是作為方便與外界溝通、方便開展業(yè)務(wù)之用，不提倡員工在公 司內(nèi)打私人電話。 員工打電話，用語應(yīng)盡量簡潔、明確，以減少通話時間。 總機(jī)接外線電話至分機(jī)時，一般電話鈴聲響五次無人接聽，即掛聽，即掛線。 總臺文員接聽外線電話的標(biāo)準(zhǔn)用語為：“您好，遼寧龍邦”當(dāng)方告知轉(zhuǎn)接電話時，說：“請稍等 !”如轉(zhuǎn)接他人占線或有事，說“電話占線，請稍后再打 !”，其他內(nèi)容視情回答，總的要求是規(guī)范、簡潔、禮貌。 員工不經(jīng)同意即私掛國內(nèi)長途電話，或以公事為由騙掛國內(nèi)人長途電話的，每次罰款 50 元；私掛香港或澳門的，每次罰款 100元；私掛國外長途電話的，每次罰款 500 元。屢教不改的， 視情節(jié)給予扣發(fā)獎金，直至辭退處理。 十二、辦公用品的購發(fā)： ，各部門負(fù)責(zé)人將該部門所需要的辦公用品制定計(jì)劃提交總經(jīng)理辦公室； 14 ；經(jīng)主管副總經(jīng)理審批后負(fù)責(zé)將辦公用品購回，根據(jù)實(shí)際工作需要有計(jì)劃的分發(fā)給各個部門。由個人簽字領(lǐng)回； ，若還需用其它用品的須經(jīng)總經(jīng)理辦公室主任批準(zhǔn)方可領(lǐng)用； ，辦公室根據(jù)部室負(fù)責(zé)人提供的名單和用品清單，負(fù)責(zé)為其配齊，以保證新聘人員的正常工作； 員要做到辦公用品齊全、品種對路、量足質(zhì)優(yōu)、庫存合理、開支適當(dāng)、用品保管好； ，辦好入庫、出庫手續(xù)。出庫一定要由領(lǐng)取人員簽字； 、清潔、注意安全、防火、防盜、嚴(yán)格按照規(guī)章制度辦事，不允許非工作人員私自拿取辦公用品。 十三、庫房管理 庫房物資的存放必須按分類、品種、規(guī)格、型號分別建立帳卡。 收票時要當(dāng)面點(diǎn)清數(shù)目，檢查包裝是否完好，如發(fā)現(xiàn)短缺或損壞，應(yīng)立即拆包清點(diǎn)數(shù)目，如發(fā)現(xiàn)實(shí)物與入庫單數(shù)量、規(guī)格不符時，庫房保管員應(yīng)向交貨人提出并通知有關(guān)負(fù)責(zé) 人。 物資入庫后，應(yīng)當(dāng)日填寫帳卡。 嚴(yán)格執(zhí)行出入庫手續(xù)，物資出庫必須填寫出庫單，經(jīng)公司辦公室主任批準(zhǔn)后方可出庫。 庫房物資一般不可外借，特殊情況須由總經(jīng)理或副總經(jīng)理批準(zhǔn)，辦理外借手續(xù)。 嚴(yán)格管理帳單資料，所有帳冊、帳單要填寫整潔、清楚、計(jì)算準(zhǔn)確，不得隨意涂改。 庫房內(nèi)嚴(yán)禁吸 煙，禁止無關(guān)工作人員入內(nèi)，庫內(nèi)必須配備消防設(shè)施，做到防火、防盜。 以上 違規(guī)者公司將對相關(guān)人員給予 100 元或以上罰款。 注：以上全部制度對公司所有在職員工實(shí)施，如若有任何違反制度行為者，公司將根據(jù)處罰條例給予處罰 ，情節(jié)嚴(yán)重者公司將會給予該員工 解聘或追究其法律責(zé)任。以上制度于 2021 年 1 月 1 日起開始生效。