房地產公司工程審計管理辦法-資料下載頁
2024-12-15 23:22本頁面
【導讀】結合公司實際情況，制定本辦法。各公司必須嚴格執(zhí)行。序等，應報集團公司審批、備案。參加，最終的招投標、所簽合同等資料須報集團公司工程審計部備案，計，按集團公司審計程序進行。所屬公司工程審計部參加，重大項目或設備應邀集團公司參加。結果經所屬公司同意后報集團公司審計、備案。第五條授權額度見集團公司相關規(guī)定。的真實性和合法性。準的可行性研究報告文件及實施計劃是否相符。審批；設計變更的內容是否符合規(guī)定，手續(xù)是否齊全。高估冒算、虛報冒領工程款等問題。實、全面、合法。全，手續(xù)是否完備，各項清理工作是否全面、徹底。司同意后可直接發(fā)包。報集團公司審核、備案。行審計，出具審計意見后送達預算管理部門。對一些重點疑點問題要認真調查。投標單位資格，標底文件，投標文件，評標報告，合同。如發(fā)現(xiàn)有不合規(guī)的現(xiàn)象，審計人員有權提出審計。意見并予以及時糾正。第二十九條工程合同撥款的內部管理要求。
【正文】 應或更優(yōu)惠 于招標文件 的標準 的承諾，以有利于后期合同商務談判的進行。 （二） 工程預付 款 原則上 最高不得超過合同總價款的 20％，如工程工期較長（超過一年），不得超過預計當年完成工程量的 20％，如與承包方首次合作，則以上比例應適當降低。 若按月付進度款時一般應無預付款。 （三） 工程進度款按工程進度 一次性 扣減工程預付款及質量保修金后支付，對于工期超過三個月的工程，進度款的支付額度最高不得超過公司核實完成工作量的 80％。（含預付款扣減），對于工期在三個月內的工程，一般采用竣工驗收結算后一次性支付的方式。 （四） 質保金：工程施工合同 及物資（設備）采購合同一般不低于合同價款的 5％。 第三十九條 工程款的支付要求：付款必須嚴格按程序報批，應附所簽合同。 （ “ 付款申請表 ” 附后）。 （一） 預付款的支付，必須滿足合同條件，一般應要求對方出具預付款保函。 （二） 進度款的支付：必須出具工程進度證明，公司核實的進度結算書及質量驗收證明； （三） 質保金的付款，必須嚴格按合同約定的質保期執(zhí)行，同時必須出具質保期維修及使用情況說明，質保期到期的質量驗收證明。 10 第四十條 合同內容的變更規(guī)定 （一） 合同在執(zhí)行過程中，任何工作人員無權變更；確因內容增刪或價格等 發(fā)生變更的，必須上報公司，簽訂補充合同。 （二） 經公司批準，允許采用簽證形式反映的： 合同變更只是內容發(fā)生簡單的增減，簽證 應 由 工程管理部門、預算管理部門會簽后報分管負責人批準且 簽字 后 方可生效； 若合同內容變更較大的，簽證 應 由 工程管理部門、預算管理部門會簽后報分管負責人同意 ，且必須 經 總經理 批準簽字后執(zhí)行。 第四十一條 工程現(xiàn)場簽證 （一） 參照合同內容的變更簽證規(guī)定； （二） 重大的現(xiàn)場變更簽證，應事前通知審計部門到場會同相關職能部門聯(lián)合查勘，參加相關會議集中研究并會簽。 （三） 預算管理部門應在每月的 25 日將當月的工程變更簽證進行匯總并送工程審計部門。 簽證要具有時效性，隨發(fā)生隨簽， 一事一單， 杜絕事后補簽現(xiàn)象的發(fā)生。 第四十二條 公司內部簽訂的合同，由合同的甲方負責上報審批，乙方不需再報。 第四十三條 地產公司需簽署的（甲方、總包方、分包方）三方施工配合協(xié)議，由所在公司總經理審批同意后，即可簽訂實施。 第 九 章 附則 第四 十 四 條 本辦法由集團公司工程審計部負責解釋。 11 第四 十 五 條 本辦法自公布之日起執(zhí)行。
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