房地產(chǎn)公司工程審計管理辦法-資料下載頁
2024-12-15 23:22本頁面
【導(dǎo)讀】結(jié)合公司實際情況，制定本辦法。各公司必須嚴(yán)格執(zhí)行。序等，應(yīng)報集團公司審批、備案。參加，最終的招投標(biāo)、所簽合同等資料須報集團公司工程審計部備案，計，按集團公司審計程序進行。所屬公司工程審計部參加，重大項目或設(shè)備應(yīng)邀集團公司參加。結(jié)果經(jīng)所屬公司同意后報集團公司審計、備案。第五條授權(quán)額度見集團公司相關(guān)規(guī)定。的真實性和合法性。準(zhǔn)的可行性研究報告文件及實施計劃是否相符。審批；設(shè)計變更的內(nèi)容是否符合規(guī)定，手續(xù)是否齊全。高估冒算、虛報冒領(lǐng)工程款等問題。實、全面、合法。全，手續(xù)是否完備，各項清理工作是否全面、徹底。司同意后可直接發(fā)包。報集團公司審核、備案。行審計，出具審計意見后送達預(yù)算管理部門。對一些重點疑點問題要認(rèn)真調(diào)查。投標(biāo)單位資格，標(biāo)底文件，投標(biāo)文件，評標(biāo)報告，合同。如發(fā)現(xiàn)有不合規(guī)的現(xiàn)象，審計人員有權(quán)提出審計。意見并予以及時糾正。第二十九條工程合同撥款的內(nèi)部管理要求。
【正文】 應(yīng)或更優(yōu)惠 于招標(biāo)文件 的標(biāo)準(zhǔn) 的承諾，以有利于后期合同商務(wù)談判的進行。 （二） 工程預(yù)付 款 原則上 最高不得超過合同總價款的 20％，如工程工期較長（超過一年），不得超過預(yù)計當(dāng)年完成工程量的 20％，如與承包方首次合作，則以上比例應(yīng)適當(dāng)降低。 若按月付進度款時一般應(yīng)無預(yù)付款。 （三） 工程進度款按工程進度 一次性 扣減工程預(yù)付款及質(zhì)量保修金后支付，對于工期超過三個月的工程，進度款的支付額度最高不得超過公司核實完成工作量的 80％。（含預(yù)付款扣減），對于工期在三個月內(nèi)的工程，一般采用竣工驗收結(jié)算后一次性支付的方式。 （四） 質(zhì)保金：工程施工合同 及物資（設(shè)備）采購合同一般不低于合同價款的 5％。 第三十九條 工程款的支付要求：付款必須嚴(yán)格按程序報批，應(yīng)附所簽合同。 （ “ 付款申請表 ” 附后）。 （一） 預(yù)付款的支付，必須滿足合同條件，一般應(yīng)要求對方出具預(yù)付款保函。 （二） 進度款的支付：必須出具工程進度證明，公司核實的進度結(jié)算書及質(zhì)量驗收證明； （三） 質(zhì)保金的付款，必須嚴(yán)格按合同約定的質(zhì)保期執(zhí)行，同時必須出具質(zhì)保期維修及使用情況說明，質(zhì)保期到期的質(zhì)量驗收證明。 10 第四十條 合同內(nèi)容的變更規(guī)定 （一） 合同在執(zhí)行過程中，任何工作人員無權(quán)變更；確因內(nèi)容增刪或價格等 發(fā)生變更的，必須上報公司，簽訂補充合同。 （二） 經(jīng)公司批準(zhǔn)，允許采用簽證形式反映的： 合同變更只是內(nèi)容發(fā)生簡單的增減，簽證 應(yīng) 由 工程管理部門、預(yù)算管理部門會簽后報分管負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)且 簽字 后 方可生效； 若合同內(nèi)容變更較大的，簽證 應(yīng) 由 工程管理部門、預(yù)算管理部門會簽后報分管負(fù)責(zé)人同意 ，且必須 經(jīng) 總經(jīng)理 批準(zhǔn)簽字后執(zhí)行。 第四十一條 工程現(xiàn)場簽證 （一） 參照合同內(nèi)容的變更簽證規(guī)定； （二） 重大的現(xiàn)場變更簽證，應(yīng)事前通知審計部門到場會同相關(guān)職能部門聯(lián)合查勘，參加相關(guān)會議集中研究并會簽。 （三） 預(yù)算管理部門應(yīng)在每月的 25 日將當(dāng)月的工程變更簽證進行匯總并送工程審計部門。 簽證要具有時效性，隨發(fā)生隨簽， 一事一單， 杜絕事后補簽現(xiàn)象的發(fā)生。 第四十二條 公司內(nèi)部簽訂的合同，由合同的甲方負(fù)責(zé)上報審批，乙方不需再報。 第四十三條 地產(chǎn)公司需簽署的（甲方、總包方、分包方）三方施工配合協(xié)議，由所在公司總經(jīng)理審批同意后，即可簽訂實施。 第 九 章 附則 第四 十 四 條 本辦法由集團公司工程審計部負(fù)責(zé)解釋。 11 第四 十 五 條 本辦法自公布之日起執(zhí)行。
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