河南省電力公司物資采購統(tǒng)一核算管理辦法-資料下載頁
2024-12-15 10:54本頁面
【導(dǎo)讀】南省電力公司物資管理辦法》的要求，制定本辦法。第二條本辦法適用于公司統(tǒng)一采購的各類物資。相應(yīng)單據(jù)按照本辦法規(guī)定的傳遞程序傳遞，用以辦理統(tǒng)。立款項(xiàng)支付臺(tái)賬；（四）審核公司物流服務(wù)中心提供的付款計(jì)劃。期滿合格證明文件等結(jié)算憑證，遞送公司財(cái)務(wù)部；款申請(qǐng)，編制付款計(jì)劃，經(jīng)物資部審核后提交財(cái)務(wù)部；定格式填制入庫單；定，出具進(jìn)度款支付證明；會(huì)計(jì)核算，并及時(shí)與省公司對(duì)賬。集供應(yīng)商遞交的外部原始憑證。位在ERP中辦理收貨操作時(shí)，通過信息系統(tǒng)生成。第二聯(lián)由項(xiàng)目單位與調(diào)撥單一起進(jìn)行“工程物資”總賬核算，務(wù)時(shí)，供應(yīng)商均應(yīng)出具收款收據(jù)。每年年度決算前，應(yīng)進(jìn)行庫存物資的清查盤點(diǎn)，公司物流服務(wù)中心匯總收款收據(jù)，審查符合合同約定后，的相關(guān)規(guī)定自行組織。第十五條本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。第十六條本辦法由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。
【正文】 （四）支付質(zhì)保金的核算 公司 物流服務(wù)中心 收到 供應(yīng)商 提交的質(zhì)保期滿合格證明和收款收據(jù)后 ，審核合同條款， 制作付款申請(qǐng)，編制付款計(jì)劃，經(jīng)物資部審核后提交財(cái)務(wù)部。 根據(jù)質(zhì)保期滿合格證明文件、收款收據(jù)和付款申請(qǐng) 借 應(yīng)付賬款 廠商 合同 貸 銀行存款 第十 三 條 項(xiàng)目單位的核算 （一）貨物到貨后，項(xiàng)目單位進(jìn)行驗(yàn)收，辦理驗(yàn)收入庫手續(xù)。 根據(jù)入庫單和調(diào)撥單 借 工程物資 貸 上級(jí)撥入資金 項(xiàng)目 （ 二 ）物資出庫的核算，由項(xiàng)目單位按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司的相關(guān)規(guī)定自行組織。 第十 四 條 結(jié)余物資處理的核算由公司財(cái)務(wù)部另行制定。 第五章 附 則 第十五 條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。 第十 六 條 本辦法由公司 財(cái)務(wù) 部負(fù)責(zé)解釋和修訂 。 7 物資采購統(tǒng)一結(jié)算流程圖省公司財(cái)務(wù)部省公司物資部省公司物流服務(wù)中心項(xiàng)目單位( 物流服務(wù)分中心 )供應(yīng)商開具進(jìn)度款收據(jù)依據(jù)合同履約情況評(píng)審付款申請(qǐng) ， 定期編制付款計(jì)劃收集 、 匯總付款憑證 ， 進(jìn)行發(fā)票校驗(yàn) ， 制作付款申請(qǐng)參照月度用款計(jì)劃 ， 安排結(jié)算資金審核月度用款計(jì)劃審批付款計(jì)劃 ， 支付貨款出具質(zhì)保期滿合格證明開具質(zhì)保金收據(jù)依據(jù)合同條款及履約進(jìn)度 ， 編制月度用款計(jì)劃開具預(yù)付款收據(jù)辦理驗(yàn)收 、 入庫手續(xù) ， 生成驗(yàn)收單開具 100 % 增值稅發(fā)票 、 到貨款收據(jù)開具進(jìn)度款支付證明審核付款計(jì)劃
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