【導(dǎo)讀】加強(qiáng)制度建設(shè)對貫徹落實(shí)省政府“從嚴(yán)治社”的要求，實(shí)現(xiàn)全省農(nóng)村信用社穩(wěn)健經(jīng)。營、深化改革和跨越式發(fā)展具有現(xiàn)實(shí)而深遠(yuǎn)的意義。省聯(lián)社成立伊始就確立了“靠制度管人、管事、管風(fēng)險”的工作思路。寧省農(nóng)村信用社聯(lián)合社社員大會和理事會會議，對全部制度進(jìn)行了審議。目前，已經(jīng)形成了橫向到。事會審議通過的制度編輯成冊，印制了《遼寧省農(nóng)村信用社系列管理制度選編》。本書共7個分冊，保衛(wèi)管理、科技網(wǎng)絡(luò)管理8大類、44項(xiàng)制度，是從事經(jīng)營管理工作的必備工具書。本書的各項(xiàng)制度均為全文錄入。在執(zhí)行過程中，如有修改或新的規(guī)定，均按新規(guī)定執(zhí)行。本書僅限內(nèi)部使用，要妥善保管，嚴(yán)防遺失。第一條為進(jìn)一步加強(qiáng)遼寧省農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理工作，規(guī)范財(cái)務(wù)管理行為，第二條本辦法適用于遼寧省農(nóng)村信用社各級機(jī)構(gòu)。第六條全省農(nóng)村信用社在多級法人的基礎(chǔ)上，實(shí)行“統(tǒng)一政策，計(jì)劃控制，全省農(nóng)村信用社以法人為單位實(shí)施財(cái)務(wù)管理。自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險、自我約束”。

　　

【正文】 第七章 施工管理及竣工驗(yàn)收 第三 十五條 施工管理是實(shí)現(xiàn)建設(shè)項(xiàng)目投資效果，保質(zhì)、保量、按時完成建設(shè)任務(wù)的重要環(huán)節(jié)?；?xiàng)目單位在施工管理中要堅(jiān)持“質(zhì)量第一”的指導(dǎo)思想，由項(xiàng)目建設(shè)管理部門選派專職人員現(xiàn)場監(jiān)督各項(xiàng)合同的貫徹執(zhí)行情況，掌握施工進(jìn)度，加強(qiáng)質(zhì)量檢查，做好現(xiàn)場簽證工作，并負(fù)責(zé)聯(lián)系材料、設(shè)備等建設(shè)物資的供應(yīng)及驗(yàn)收。 第三十六條 遼寧省農(nóng)村信用社各級機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)的建設(shè)項(xiàng)目，除購買商品房外，無論新建、擴(kuò)建、改建及裝修，均應(yīng)在注重效益、確保質(zhì)量、合理確定工期的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格按國家及當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)規(guī)定，實(shí)行公開招標(biāo)或邀請招標(biāo)，擇優(yōu)選用施工單位，并接受當(dāng)?shù)亟ㄔO(shè)行政主管部門及項(xiàng)目審查、審批單位的監(jiān)督和管理。對投標(biāo)單位的循私舞弊及行賄行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，應(yīng)立即取消其投標(biāo)資格。建設(shè)項(xiàng)目開標(biāo)后，應(yīng)嚴(yán)格按照招、投標(biāo)文件確定的內(nèi)容簽訂施工合同，不得拋開招、投標(biāo)文件另行簽訂其他發(fā)包方式的施工合同。如因特殊情況，不具備招標(biāo)條件的，應(yīng)書面報(bào)告項(xiàng)目審查、審批單位批準(zhǔn)。對不按規(guī)定招標(biāo)或以招標(biāo)名義走過場確定施工單位的，按違紀(jì)論處，并追究有關(guān)人員的責(zé)任。 第三十七條 由項(xiàng)目所在單位自行提供材料、設(shè)備的建設(shè)項(xiàng)目應(yīng)加強(qiáng)管理，定貨前應(yīng)通過市場調(diào)查，嚴(yán)格按施工圖預(yù)算的數(shù)量、品種、規(guī)格型號進(jìn) 行采購。主要材料及設(shè)備的選購應(yīng)集體討論決定，且公開全部報(bào)價資料。材料、設(shè)備的損耗和損壞應(yīng)有報(bào)批手續(xù)，經(jīng)辦人要寫明原因，由主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后入賬。 第三十八條 竣工驗(yàn)收是全面考核建設(shè)工作、檢查建設(shè)項(xiàng)目是否符合設(shè)計(jì)要求和工程質(zhì)量的重要環(huán)節(jié)。各級機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)所有建設(shè)項(xiàng)目，按批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)文件所規(guī)定的內(nèi)容建成，符合有關(guān)驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)的，必須及時組織驗(yàn)收。驗(yàn)收時由省聯(lián)社或委托有關(guān)單位進(jìn)行計(jì)劃財(cái)務(wù)管理制度手冊 32 驗(yàn)收。 第三十九條 工程資料是工程項(xiàng)目竣工驗(yàn)收的重要依據(jù)之一，項(xiàng)目竣工驗(yàn)收時，組織工程驗(yàn)收的單位應(yīng)按合同要求施工單位提供全套施工驗(yàn)收所必須的工 程資料，經(jīng)審核無誤后，方可驗(yàn)收。 第八章 檔案管理 第四十條 建設(shè)項(xiàng)目檔案是指建設(shè)項(xiàng)目從立項(xiàng)到建成使用全過程中形成的應(yīng)當(dāng)歸檔保存的文件，基建項(xiàng)目單位應(yīng)在自己的職責(zé)范圍內(nèi)做好建設(shè)項(xiàng)目文件材料的形成、積累、收集、整理、歸檔和保管工作。為了充分發(fā)揮檔案資料在工程建設(shè)、使用管理、工程維護(hù)和改建、擴(kuò)建中的作用，基建項(xiàng)目單位在項(xiàng)目申請立項(xiàng)時，即應(yīng)開始進(jìn)行文件材料的積累、整理、審查；項(xiàng)目竣工驗(yàn)收時，應(yīng)及時完成工程資料及有關(guān)文件材料的歸檔和驗(yàn)收，并確保歸檔文件材料的完整性。 第四十一條 建設(shè)項(xiàng)目檔案資料的保管期 限分為永久、長期、短期三種。長期保管的檔案資料其實(shí)際保管期限不得短于建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)際壽命，短期保管的檔案資料，其實(shí)際保管期限一般不少于三年。對超過保管期限的檔案資料必須進(jìn)行鑒定，已失去保存價值的檔案資料應(yīng)經(jīng)過一定的審批手續(xù)，登記造冊后方可處理。保密的檔案資料應(yīng)按保密規(guī)定進(jìn)行管理。 第九章 罰 則 第四十二條 對基建項(xiàng)目單位主管領(lǐng)導(dǎo)、主管部門負(fù)責(zé)人及經(jīng)辦人，不執(zhí)行國家及省聯(lián)社有關(guān)政策、法規(guī)，不按基建工作程序辦事，造成損失浪費(fèi)，應(yīng)視情節(jié)輕重給予行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰。 第四十三條 對擅自超過省聯(lián)社批準(zhǔn)項(xiàng)目 資金計(jì)劃的單位 ,視情節(jié)輕重追究主管領(lǐng)導(dǎo)、計(jì)劃財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人及有關(guān)當(dāng)事人責(zé)任并通報(bào)全轄。 第四十四條 對應(yīng)報(bào)可行性研究報(bào)告或初步設(shè)計(jì)而未報(bào)就擅自開工或購置的建設(shè)項(xiàng)目，除責(zé)令停工或停辦有關(guān)手續(xù)并通報(bào)全轄外，視情節(jié)輕重給予項(xiàng)目所在單位主管領(lǐng)導(dǎo)、計(jì)劃財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人及有關(guān)當(dāng)事人以行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰。 計(jì)劃財(cái)務(wù)管理制度手冊 33 第四十五條 對擅自擴(kuò)大建筑面積、提高裝修標(biāo)準(zhǔn)和設(shè)備檔次，導(dǎo)致超過原批準(zhǔn)建設(shè)規(guī)模的，視情節(jié)輕重對基建項(xiàng)目單位主管領(lǐng)導(dǎo)、經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人及經(jīng)辦人給予行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰。 第四十六條 對分解項(xiàng)目、弄虛作假、隱瞞項(xiàng)目、 虛列項(xiàng)目及資金來源不正當(dāng)?shù)?，一?jīng)發(fā)現(xiàn)，對基建項(xiàng)目單位主管領(lǐng)導(dǎo)、經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人及經(jīng)辦人，視情節(jié)輕重給予行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰。 第四十七條 對將建設(shè)項(xiàng)目委托給不具備相應(yīng)資質(zhì)的勘察設(shè)計(jì)單位進(jìn)行勘察設(shè)計(jì)，或?qū)⒔ㄔO(shè)項(xiàng)目發(fā)包給不具有相應(yīng)資質(zhì)的承包單位，造成工程質(zhì)量降低或經(jīng)濟(jì)損失的基建項(xiàng)目單位主管領(lǐng)導(dǎo)、經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人及經(jīng)辦人，視情節(jié)輕重給予行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰。 第四十八條 對違反《建筑法》中有關(guān)建筑工程質(zhì)量管理規(guī)定造成工程事故的，除通報(bào)全轄外，對基建項(xiàng)目單位主管領(lǐng)導(dǎo)、經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人及經(jīng)辦人，視情節(jié)輕重給予行政處分和 經(jīng)濟(jì)處罰。 第十章 附 則 第四十九條 本辦法系根據(jù)國家現(xiàn)行有關(guān)政策、法規(guī)，并結(jié)合全省農(nóng)村信用社的實(shí)際情況制定。當(dāng)國家有關(guān)政策、法規(guī)發(fā)生變化時，以國家規(guī)定為準(zhǔn)。 第五十條 遼寧省農(nóng)村信用社各級機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定，對應(yīng)當(dāng)監(jiān)理的建設(shè)項(xiàng)目，委托相應(yīng)資質(zhì)等級的建設(shè)監(jiān)理單位實(shí)施監(jiān)理，并采取監(jiān)理招標(biāo)，擇優(yōu)選擇監(jiān)理單位。按規(guī)定不需實(shí)施監(jiān)理或因特殊情況經(jīng)省級建設(shè)行政主管部門批準(zhǔn)可不實(shí)行監(jiān)理，由基建項(xiàng)目單位自行管理的建設(shè)項(xiàng)目，應(yīng)由基建項(xiàng)目單位將建設(shè)項(xiàng)目管理部門資格報(bào)當(dāng)?shù)亟ㄔO(shè)主管部門核準(zhǔn)，并將核準(zhǔn)文件報(bào) 項(xiàng)目審批單位備案。當(dāng)建設(shè)項(xiàng)目管理部門不具備相應(yīng)的管理資格時，必須委托建設(shè)監(jiān)理單位實(shí)施監(jiān)理。凡實(shí)施監(jiān)理的建設(shè)項(xiàng)目，簽約雙方均應(yīng)嚴(yán)格履行監(jiān)理合同所規(guī)定的有關(guān)職責(zé)。 第五十一條 遼寧省農(nóng)村信用社各級機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)制定的有關(guān)制度及規(guī)定與本辦法相抵觸的，按本辦法執(zhí)行。 第五十二條 本辦法由省聯(lián)社負(fù)責(zé)解釋。 第五十三條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。 計(jì)劃財(cái)務(wù)管理制度手冊 34 附件 : 計(jì)劃財(cái)務(wù)管理制度手冊 35 附件 1 遼寧省農(nóng)村信用社基本建設(shè) 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 編報(bào)單 位： 主管領(lǐng)導(dǎo) ： 部門負(fù)責(zé)人： 編報(bào)日期 年 月 日 計(jì)劃財(cái)務(wù)管理制度手冊 36 項(xiàng)目名稱院 建設(shè)地址院 建設(shè)性質(zhì)院 占地面積院 建造結(jié)構(gòu)及層欠院 計(jì)劃投資院 萬元 其中院 萬元 建筑安裝投資院 萬元 設(shè)備投資院 萬元 其他 投資院 萬元 建設(shè)內(nèi)容院 營業(yè)用房 平方米 辦公用房 平方米 其他用房 平方米 資金來源院 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)院 1. 營業(yè)、辦公用房按人均 平方米計(jì)算 其中：基本用房 平方米 營業(yè)廳 平方米 計(jì)算機(jī)房 平方米 金庫 平方米 憑證庫 平方米 檔案庫 平方米 平方米 食堂 平方米 車庫 平方米 鍋爐房 平方米 倉庫 平方米 其它 平方米 2. 維修及裝修： 其本用房 平方米 營業(yè)廳 平方米 計(jì)算機(jī)房 平方米 倉庫 平方米 金庫 平方米 憑證庫 平方米 檔案庫 平方米 現(xiàn)有固定資產(chǎn)情況： 固定資產(chǎn)原值： （含在建工程） 固定資產(chǎn)凈值： 萬元 房屋凈值： 萬元 固定資產(chǎn)比率： 現(xiàn)有用房情況： 營業(yè)用房 平方米 辦公用房 平方米 其他用房 平方米 現(xiàn)有人員 及其他情況 在職 人 離退休 人 存款余額： 萬元 貸款余額： 萬元 計(jì)劃財(cái)務(wù)管理制度手冊 37 建設(shè)目的 （ 1）建設(shè)單位現(xiàn)有人員，業(yè)務(wù)量以及今后可能發(fā)展的情況 （ 2）現(xiàn)有用房的基本情況 （ 3）項(xiàng)目建設(shè)后可解決什么主要問題 建設(shè)條件具備情況 （ 1）土地落實(shí)情況 （ 2）材料落實(shí)情況 （ 3）上、下水、供電、交通情況 縣聯(lián)社意見 市級管理部門意見 省聯(lián)社意見 年 月 日 年 月 日 年 月 日 計(jì)劃財(cái)務(wù)管理制度手冊 38 主要事項(xiàng)說明 主要事項(xiàng)說明 實(shí) 際 單 位 名 稱 預(yù) 算 單 位 省聯(lián)社 金 額 金 額 名稱 單位 T 立方米 T 萬噸 市聯(lián)社 項(xiàng) 目 1. 基建基金拔款 2. 基建自籌拔款 3. 基建基金借款 4. 其他基建拔款 5. 應(yīng)付款 合 計(jì) 項(xiàng) 目 1. 交付使用資產(chǎn) 2. 庫存設(shè)備材料 3. 銀行存款及現(xiàn)金 4. 其他 5. 應(yīng)收款 合 計(jì) 名 稱 鋼 材 木 材 水 泥 紅 磚 縣級 聯(lián)社 資 資 主 要 用 材 消 耗 審核 意見 項(xiàng) 目 名 稱 可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)單位和文號 建設(shè)地址 占地面積 層數(shù)竣工日期 設(shè)計(jì)單位、等級 施工單位、等級 決算 預(yù) 算 概 算 初步設(shè)計(jì)批準(zhǔn)單位和文號 建筑結(jié)構(gòu) 開工日期 竣工面積 項(xiàng) 目 營業(yè)用房 辦公用房 鍋爐房 汽車庫 食堂 其他 合計(jì) 建 設(shè) 成 本 項(xiàng)目竣工決算總表 年 月 日 單位：平方米、萬元 計(jì)劃財(cái)務(wù)管理制度手冊 39 遼寧省農(nóng)村信用社聯(lián)合社關(guān)于印發(fā) 《遼寧省農(nóng)村信用社資產(chǎn)負(fù)債 比例管理暫行辦法》的通知 遼農(nóng)信聯(lián)［ 2021］ 67 號 各市聯(lián)社、辦事處，縣級聯(lián)社： 《遼寧省農(nóng)村信用社資產(chǎn)負(fù)債比例管理暫行辦法》已經(jīng)遼寧省農(nóng)村信用社聯(lián)合社第一屆社員大會第二次會議審議通過?，F(xiàn)印發(fā)給 你們，請認(rèn)真組織學(xué)習(xí)，并遵照執(zhí)行。 二 OO 五年十月二十一日 計(jì)劃財(cái)務(wù)管理制度手冊 40 遼寧省農(nóng)村信用社 資產(chǎn)負(fù)債比例管理暫行辦法 第一章 總 則 第一條 為加強(qiáng)遼寧省農(nóng)村信用社的資產(chǎn)負(fù)債比例管理，防范和化解經(jīng)營風(fēng)險，增強(qiáng)信用社自我調(diào)節(jié)、自我約束、自我發(fā)展的能力，根據(jù)《農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險評價和預(yù)警指標(biāo)體系》，結(jié)合遼寧省農(nóng)村信用社實(shí)際情況 ,制定本辦法。 第二條 實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理是通過對信用社的整體經(jīng)營活動進(jìn)行指標(biāo)量化 ,確定標(biāo)準(zhǔn)比例，加強(qiáng)監(jiān)督管理 ,保持資產(chǎn)負(fù)債質(zhì)量的優(yōu)化和結(jié)構(gòu)合理，防 范和降低經(jīng)營風(fēng)險，實(shí)現(xiàn)信貸資產(chǎn)安全性、流動性和盈利性的統(tǒng)一。 第三條 資產(chǎn)負(fù)債比例管理遵循“指標(biāo)管理，以存定貸，比例控制，逐級監(jiān)督”的原則。 第四條 本辦法適用于遼寧省農(nóng)村信用社。 第二章 資產(chǎn)負(fù)債比例管理指標(biāo)和計(jì)算