班組計(jì)劃管理工作規(guī)范-資料下載頁(yè)
2024-11-19 02:22本頁(yè)面
【正文】 應(yīng)商，回單聯(lián)由供應(yīng)商簽收后存檔），回單聯(lián)務(wù)必要求供應(yīng)商在接收物料時(shí)簽收，簽收單據(jù)要存檔備查。對(duì)于已驗(yàn)收合格材料開具（入庫(kù)單一式三聯(lián)，存根聯(lián)留底，倉(cāng)庫(kù)聯(lián)留倉(cāng)庫(kù)做賬，記賬聯(lián)隨發(fā)票一起交財(cái)務(wù)處理，月末根據(jù)未上交記賬聯(lián)入庫(kù)單進(jìn)行估價(jià)處理）。：物料出庫(kù)流程示意圖如下：發(fā)外協(xié)加工生產(chǎn)領(lǐng)用內(nèi)部單位調(diào)用一次損耗性物料損耗性物料：填寫（一式三聯(lián)，存根聯(lián)留底，通知單聯(lián)交外協(xié)廠家，回單聯(lián)由外協(xié)廠家簽收后交財(cái)務(wù)），收回物料開具（一式三聯(lián)，存根聯(lián)留底，倉(cāng)庫(kù)聯(lián)留倉(cāng)庫(kù)登記臺(tái)賬，記賬聯(lián)交財(cái)務(wù)），并登記《外協(xié)出入庫(kù)臺(tái)賬》。：對(duì)于一次性消耗材料，領(lǐng)料人持經(jīng)主管簽字的（領(lǐng)料單一式三聯(lián)，存根聯(lián)由倉(cāng)庫(kù)管理員留底做賬，財(cái)務(wù)聯(lián)月底匯總交財(cái)務(wù)，領(lǐng)料部門聯(lián)交領(lǐng)料部門做賬）到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料；對(duì)于損耗性物料，領(lǐng)料人需持廢舊物料（以舊換新）和經(jīng)審批的到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料，倉(cāng)庫(kù)員審核是否填寫完整（必須準(zhǔn)確填寫物品名稱、規(guī)格型號(hào)和領(lǐng)用數(shù)量）并回收廢舊物料，經(jīng)審核無(wú)誤后簽字并給予發(fā)放。對(duì)于機(jī)修、電工等按規(guī)定配備的工具、器具，倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)按崗位人員建立相應(yīng)的《工具臺(tái)賬》，工具丟失和在核定期內(nèi)損壞的工具根據(jù)制度追究賠償責(zé)任。，按照制度經(jīng)過(guò)審批才準(zhǔn)予發(fā)放，發(fā)貨時(shí)需填寫，并將簽收回單聯(lián)上交財(cái)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理。賬務(wù)處理：（入庫(kù)臺(tái)賬、每月進(jìn)銷村表、估價(jià)表）《入庫(kù)臺(tái)賬》：見貨入賬，收到物料依據(jù)。登記《入庫(kù)臺(tái)賬》的送貨數(shù)量和到貨數(shù)量，待抽檢后再根據(jù)檢查報(bào)告單填寫的和登記退貨數(shù)量及結(jié)算數(shù)量；《每日進(jìn)銷存表》：根據(jù)和登記《每日進(jìn)銷存表》，為保證倉(cāng)庫(kù)物料分類和財(cái)務(wù)賬分類保持一致，倉(cāng)庫(kù)管理員在入庫(kù)單上需注明物料類別。領(lǐng)用物料依據(jù)登記《每日進(jìn)銷存表》，對(duì)于大宗原材料如云母粉、鈦液等可采用全月一次加權(quán)平均法計(jì)算當(dāng)月發(fā)出存貨的成本和期末存貨的成本，具體公式為：存貨的加權(quán)平均單位成本=（月初接存貨成本+本月購(gòu)入存貨成本）/（月初結(jié)存存貨數(shù)量+本月購(gòu)入存貨數(shù)量）月末庫(kù)存存貨成本=月末庫(kù)存存貨數(shù)量存貨加權(quán)平均單位成本本期發(fā)出存貨的成本=本期發(fā)出存貨的數(shù)量存貨加權(quán)平均單位成本日常只填數(shù)量，不填單價(jià)，月末一次計(jì)算領(lǐng)用成本和庫(kù)存貨成本；對(duì)于月消耗數(shù)量不大的工具、工裝、配件等能夠直接記錄其單品購(gòu)入成本的，可直接根據(jù)單品購(gòu)入的單價(jià)核算其領(lǐng)用單位成本。每日根據(jù)入庫(kù)、出庫(kù)結(jié)算出當(dāng)日庫(kù)存數(shù)量。賬務(wù)處理做到日清日結(jié)，當(dāng)天的單據(jù)當(dāng)天錄入，確保數(shù)據(jù)無(wú)誤，跟蹤每日庫(kù)存及領(lǐng)用情況，及時(shí)向采購(gòu)員報(bào)告庫(kù)存?！豆纼r(jià)表》：對(duì)于物料已入庫(kù)發(fā)票未收到的物料要進(jìn)行估價(jià)入庫(kù)，具體估價(jià)入庫(kù)步驟和方法如下：倉(cāng)庫(kù)管理員根據(jù)檢驗(yàn)報(bào)告單開具；根據(jù)登記原材料《入庫(kù)臺(tái)賬》，臺(tái)賬建立發(fā)票號(hào)碼欄，用于登記到票的發(fā)票號(hào)碼；供應(yīng)商發(fā)票收到之后應(yīng)對(duì)前期入庫(kù)數(shù)量和金額進(jìn)行核對(duì)，估價(jià)有差異的采用紅字沖銷法開具，并將和發(fā)票號(hào)碼錄入《每日進(jìn)銷存表》和《入庫(kù)臺(tái)賬》；月末檢查《入庫(kù)臺(tái)賬》，發(fā)票號(hào)碼欄為空的則為未到票部分的材料入庫(kù)，這部分作為當(dāng)月的未到票材料采購(gòu)；對(duì)于本期收到前期估價(jià)的發(fā)票，在上月估價(jià)表中找到相應(yīng)入庫(kù)臺(tái)賬并登記發(fā)票號(hào)碼欄，月末篩選出前期未到票部分，當(dāng)月未到票加上前期未到票作為本月月末估價(jià)報(bào)財(cái)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理。為確保估價(jià)正確無(wú)誤，倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)對(duì)估價(jià)表進(jìn)行前后期檢查核對(duì)，核對(duì)公式為：上月估價(jià)+本月入庫(kù)本月開票=本月估價(jià)：退貨分為檢驗(yàn)環(huán)節(jié)退貨和入庫(kù)后退貨兩種情況：檢驗(yàn)環(huán)節(jié)退貨：填寫，根據(jù)在《入庫(kù)臺(tái)賬》登記退貨數(shù)量及結(jié)算數(shù)量，不需要在《進(jìn)銷存報(bào)表》和《估價(jià)表》上反映；入庫(kù)后退貨：填寫并開具，根據(jù)在《入庫(kù)臺(tái)賬》登記退貨數(shù)量及結(jié)算數(shù)量；根據(jù)在《進(jìn)銷存報(bào)表》和《估價(jià)表》上入庫(kù)欄用負(fù)數(shù)登記退貨數(shù)量和金額。收到不會(huì)的物料后根據(jù)實(shí)收數(shù)量和金額填寫入庫(kù)單。4．月末處理：，標(biāo)明物料狀態(tài)（待檢、合格、退貨）、型號(hào)、規(guī)格、廠家。由監(jiān)盤人核對(duì)數(shù)量，要求盤存表數(shù)據(jù)和實(shí)物一致。盤存表一式三份，盤存表于盤存當(dāng)天下班之前上交財(cái)務(wù)。盤存后將盤存數(shù)據(jù)與賬存數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，出現(xiàn)盤虧的要查找原因并及時(shí)上報(bào)?！哆M(jìn)銷存報(bào)表》、《估價(jià)表》在兩個(gè)工作日內(nèi)上交到財(cái)務(wù)。5．日常管理工作：，所有報(bào)表必須有備份。、防火、防腐、防潮等工作，物品擺放整齊、標(biāo)識(shí)清晰。，因倉(cāng)庫(kù)管理員保管不善造成的損失要按制度追求賠償責(zé)任。財(cái)務(wù)部
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