財(cái)務(wù)與金融分析的定位、內(nèi)容和前景-資料下載頁(yè)
2025-05-09 12:59本頁(yè)面
【導(dǎo)讀】1960年代東部公司股價(jià)60美元以上，而臺(tái)爾它。但1990年代中期，臺(tái)爾它公司成為世界上最具。實(shí)力的航空公司之一，而東部公司破產(chǎn)倒閉。燃料價(jià)格上升迫使公司選擇節(jié)省的新型飛機(jī)。當(dāng)美國(guó)放寬空中航線管制時(shí)，而東部公司力不。20世紀(jì)初，財(cái)務(wù)金融管理作為一項(xiàng)獨(dú)立的。立、合并、證券和金融市場(chǎng)的制度等。20世紀(jì)30年代，經(jīng)濟(jì)大蕭條導(dǎo)致大量企業(yè)。還停留在定性和描述性階段。20世紀(jì)50年代，1951年Dean發(fā)表了“資本預(yù)。公司的各種資產(chǎn)具有重大影響。幾乎與此同時(shí)，Markowitz引入了組合理論的。折現(xiàn)的現(xiàn)金流量分析在資本成本度量和金融。括公司的投資管理。在Sharpe和Lintner等人的努力下，產(chǎn)生。圓餅圖有助于理解公司價(jià)值。經(jīng)理的目標(biāo)是增加圓餅的規(guī)模和質(zhì)量。資本結(jié)構(gòu)決策可視為分割圓餅。Ross在1976年提出了套利定價(jià)理論。財(cái)務(wù)經(jīng)理在面臨以利率動(dòng)蕩為特征的經(jīng)濟(jì)。論的出現(xiàn)引起了廣泛的注意。隨著公司股票回購(gòu)的水平上升，公司重組、計(jì)算機(jī)和通信技術(shù)的迅猛發(fā)展將改變財(cái)務(wù)。第一學(xué)習(xí)單元道德和專(zhuān)業(yè)守則。第二學(xué)習(xí)單元定量
【正文】 政策操作的特殊性 第十九學(xué)習(xí)單元 中國(guó)金融體系、法規(guī)與運(yùn)行 財(cái)務(wù)金融分析師課程學(xué)習(xí)內(nèi)容 ? 倫理和職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、證券法與監(jiān)管 ? 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) ? 數(shù)量分析 ? 經(jīng)濟(jì)學(xué) ? 固定收益證券分析 ? 權(quán)益證券（股票）分析 ? 組合管理 1．倫理和職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、證券法與監(jiān)管 ①適用法律和監(jiān)管。它包括信用標(biāo)準(zhǔn)的本質(zhì)和適用性、相關(guān)法規(guī)、監(jiān)管團(tuán)體的組織和目的。 ②職業(yè)準(zhǔn)則和標(biāo)準(zhǔn)。它包括倫理準(zhǔn)則、職業(yè)操守標(biāo)準(zhǔn)、 ICFA有關(guān)規(guī)章、 AIMR有關(guān)規(guī)章。 1．倫理和職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、證券法與監(jiān)管 ? ③ 倫理標(biāo)準(zhǔn)和職業(yè)義務(wù)。它包括與客戶(hù)、公眾、公司管理者、雇主、助手及其他分析師的關(guān)系；內(nèi)部信息問(wèn)題；監(jiān)管責(zé)任；研究報(bào)告和投資建議；補(bǔ)償利益沖突；信用責(zé)任（以上為初級(jí)應(yīng)考內(nèi)容）；職業(yè)道德；投資適宜性。 ④倫理行為的問(wèn)題識(shí)別與管理。它包括信用責(zé)任；內(nèi)部交易；公司治理和機(jī)構(gòu)投資者； 謹(jǐn)慎人 原則（以上為中級(jí)加考內(nèi)容）；能力和合適的關(guān)心；安排和接受站償?shù)睦鏇_突；一般企業(yè)倫理價(jià)值和義務(wù)；倫理組織變化（以上為高級(jí)加考內(nèi)容）。 2．財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) ? ①基本會(huì)計(jì)報(bào)表的作用與功能：包括收益表；資產(chǎn)負(fù)債表；現(xiàn)金流量表 ②會(huì)計(jì)報(bào)表的解釋和使用：包括收入識(shí)別；存貨成本；折扣方法；有價(jià)證券投資；表外融資；不良債務(wù)重組；租賃和所得稅（以上為初級(jí)內(nèi)容）；流動(dòng)現(xiàn)金流分析、匯總；公司間投資和企業(yè)合并 ③若干專(zhuān)題：如財(cái)務(wù)報(bào)表分析的目的；有效市場(chǎng)假設(shè)的意義；會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)；財(cái)務(wù)報(bào)表的調(diào)整；國(guó)際會(huì)計(jì)和價(jià)格水平調(diào)整等（中、高級(jí)①～③的全部科目）。 3．?dāng)?shù)量分析 ? ①數(shù)量分析方法導(dǎo)論；復(fù)利、現(xiàn)值和未來(lái)值的數(shù)學(xué)計(jì)算；基本統(tǒng)計(jì)和回歸分析；風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量和衍生證券導(dǎo)論（①為初級(jí)內(nèi)容）； ②高級(jí)回歸分析；基本及高級(jí)期權(quán)和期貨定價(jià)（①～②為中、等級(jí)內(nèi)容）。 4．經(jīng)濟(jì)學(xué) ? ① 宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)主要內(nèi)容； ②國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)； ③微觀經(jīng)濟(jì)重點(diǎn)與分析（①～③為初級(jí)范圍）； ④經(jīng)濟(jì)預(yù)測(cè)（①～④為中級(jí)范圍）； ⑤證券分析和組合管理應(yīng)用； ⑥當(dāng)前美國(guó)及全球經(jīng)濟(jì)問(wèn)題（④～⑥為高級(jí)范圍）。 5．固定收益證券分析 ? ① 導(dǎo)論：包括固定收益證券特點(diǎn)；國(guó)際固定收益證券市場(chǎng) ②數(shù)學(xué)性質(zhì)：包括價(jià)格／收益關(guān)系；期限和凸型（①～②為初級(jí)內(nèi)容） ③作用評(píng)價(jià)：包括債券評(píng)價(jià)；收益和現(xiàn)金分析；資產(chǎn)保護(hù)和合約 ④市場(chǎng)分析：包括收益曲線；預(yù)測(cè)利率；國(guó)際市場(chǎng)和衍生證券（①～④為中級(jí)內(nèi)容） ⑤組合決策：包括積極型的決策；被動(dòng)型決策指數(shù)（①～⑤為高級(jí)內(nèi)容）。 6．權(quán)益證券（股票）分析 ? ① 導(dǎo)論：包括投資環(huán)境；證券高層；證券交易機(jī)制；證券市場(chǎng)歷史及全球性投資 ②財(cái)務(wù)分析：包括比率； ROE分析；財(cái)務(wù)報(bào)表分析和資本結(jié)構(gòu) ③評(píng)價(jià)方法：包括收益；紅利折扣；現(xiàn)金流；資產(chǎn)定價(jià)及技術(shù)分析 ④公司分析和評(píng)價(jià)：包括基本分析；行業(yè)和經(jīng)濟(jì)內(nèi)容和分析綱要（以上為初級(jí)內(nèi)容）；預(yù)測(cè)；相對(duì)環(huán)境；公司計(jì)劃和決策；質(zhì)量因素及研究報(bào)告（以上為中級(jí)內(nèi)容） 6．權(quán)益證券（股票）分析 ? ⑤投資決策：包括趨勢(shì)；市場(chǎng)非有效性和心理影響 ⑥公司重組：包括 LBO及收購(gòu) ⑦風(fēng)險(xiǎn)資本和緊密控股公司：包括分析和評(píng)價(jià)（①～⑦為高級(jí)內(nèi)容）。 7．組合管理 ? ① 金融資產(chǎn)管理原則：包括組合管理定義和基本概念 ②投資者目標(biāo)：包括投資限制因素和政策 ③資產(chǎn)分配：包括期望收益和風(fēng)險(xiǎn)；最佳組合及動(dòng)態(tài)決策等（①～③為初級(jí)內(nèi)容） ④衍生證券分析 7．組合管理 ? ⑤ 預(yù)期因素：包括社會(huì)、政治、經(jīng)濟(jì)及資本市場(chǎng) ⑥組合政策的完整性和預(yù)期因素：包括結(jié)構(gòu)、變化及執(zhí)行等內(nèi)容（①～⑥為中級(jí)內(nèi)容） ⑦組合績(jī)效的評(píng)價(jià)：包括績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)、基準(zhǔn)誤差和國(guó)際比較等（①～⑦為高級(jí)內(nèi)容）。 其他 ? 還包括全球市場(chǎng)和投資工具、其它投資方式分析（房地產(chǎn)投資分析、投資公司分析、貨幣或外匯交易投資分析）等。 《 財(cái)務(wù)金融分析師 》 為上海緊缺人才培訓(xùn)辦公室與美國(guó) STALLA公司聯(lián)合舉辦的上海市崗位資格培訓(xùn)。 培訓(xùn)詳情請(qǐng)登陸上海緊缺人才培訓(xùn)網(wǎng)： 教育人生網(wǎng)： 或來(lái)電 5117562 51175620咨詢(xún) 金融行業(yè)“黃金眼” — 《 財(cái)務(wù)金融分析師 》
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