財務(wù)與金融分析的定位、內(nèi)容和前景-資料下載頁
2025-05-09 12:59本頁面
【導(dǎo)讀】1960年代東部公司股價60美元以上，而臺爾它。但1990年代中期，臺爾它公司成為世界上最具。實力的航空公司之一，而東部公司破產(chǎn)倒閉。燃料價格上升迫使公司選擇節(jié)省的新型飛機。當美國放寬空中航線管制時，而東部公司力不。20世紀初，財務(wù)金融管理作為一項獨立的。立、合并、證券和金融市場的制度等。20世紀30年代，經(jīng)濟大蕭條導(dǎo)致大量企業(yè)。還停留在定性和描述性階段。20世紀50年代，1951年Dean發(fā)表了“資本預(yù)。公司的各種資產(chǎn)具有重大影響。幾乎與此同時，Markowitz引入了組合理論的。折現(xiàn)的現(xiàn)金流量分析在資本成本度量和金融。括公司的投資管理。在Sharpe和Lintner等人的努力下，產(chǎn)生。圓餅圖有助于理解公司價值。經(jīng)理的目標是增加圓餅的規(guī)模和質(zhì)量。資本結(jié)構(gòu)決策可視為分割圓餅。Ross在1976年提出了套利定價理論。財務(wù)經(jīng)理在面臨以利率動蕩為特征的經(jīng)濟。論的出現(xiàn)引起了廣泛的注意。隨著公司股票回購的水平上升，公司重組、計算機和通信技術(shù)的迅猛發(fā)展將改變財務(wù)。第一學(xué)習單元道德和專業(yè)守則。第二學(xué)習單元定量
【正文】 政策操作的特殊性 第十九學(xué)習單元 中國金融體系、法規(guī)與運行 財務(wù)金融分析師課程學(xué)習內(nèi)容 ? 倫理和職業(yè)標準、證券法與監(jiān)管 ? 財務(wù)會計 ? 數(shù)量分析 ? 經(jīng)濟學(xué) ? 固定收益證券分析 ? 權(quán)益證券（股票）分析 ? 組合管理 1．倫理和職業(yè)標準、證券法與監(jiān)管 ①適用法律和監(jiān)管。它包括信用標準的本質(zhì)和適用性、相關(guān)法規(guī)、監(jiān)管團體的組織和目的。 ②職業(yè)準則和標準。它包括倫理準則、職業(yè)操守標準、 ICFA有關(guān)規(guī)章、 AIMR有關(guān)規(guī)章。 1．倫理和職業(yè)標準、證券法與監(jiān)管 ? ③ 倫理標準和職業(yè)義務(wù)。它包括與客戶、公眾、公司管理者、雇主、助手及其他分析師的關(guān)系；內(nèi)部信息問題；監(jiān)管責任；研究報告和投資建議；補償利益沖突；信用責任（以上為初級應(yīng)考內(nèi)容）；職業(yè)道德；投資適宜性。 ④倫理行為的問題識別與管理。它包括信用責任；內(nèi)部交易；公司治理和機構(gòu)投資者； 謹慎人 原則（以上為中級加考內(nèi)容）；能力和合適的關(guān)心；安排和接受站償?shù)睦鏇_突；一般企業(yè)倫理價值和義務(wù)；倫理組織變化（以上為高級加考內(nèi)容）。 2．財務(wù)會計 ? ①基本會計報表的作用與功能：包括收益表；資產(chǎn)負債表；現(xiàn)金流量表 ②會計報表的解釋和使用：包括收入識別；存貨成本；折扣方法；有價證券投資；表外融資；不良債務(wù)重組；租賃和所得稅（以上為初級內(nèi)容）；流動現(xiàn)金流分析、匯總；公司間投資和企業(yè)合并 ③若干專題：如財務(wù)報表分析的目的；有效市場假設(shè)的意義；會計標準；財務(wù)報表的調(diào)整；國際會計和價格水平調(diào)整等（中、高級①～③的全部科目）。 3．數(shù)量分析 ? ①數(shù)量分析方法導(dǎo)論；復(fù)利、現(xiàn)值和未來值的數(shù)學(xué)計算；基本統(tǒng)計和回歸分析；風險測量和衍生證券導(dǎo)論（①為初級內(nèi)容）； ②高級回歸分析；基本及高級期權(quán)和期貨定價（①～②為中、等級內(nèi)容）。 4．經(jīng)濟學(xué) ? ① 宏觀經(jīng)濟學(xué)主要內(nèi)容； ②國際經(jīng)濟學(xué)； ③微觀經(jīng)濟重點與分析（①～③為初級范圍）； ④經(jīng)濟預(yù)測（①～④為中級范圍）； ⑤證券分析和組合管理應(yīng)用； ⑥當前美國及全球經(jīng)濟問題（④～⑥為高級范圍）。 5．固定收益證券分析 ? ① 導(dǎo)論：包括固定收益證券特點；國際固定收益證券市場 ②數(shù)學(xué)性質(zhì)：包括價格／收益關(guān)系；期限和凸型（①～②為初級內(nèi)容） ③作用評價：包括債券評價；收益和現(xiàn)金分析；資產(chǎn)保護和合約 ④市場分析：包括收益曲線；預(yù)測利率；國際市場和衍生證券（①～④為中級內(nèi)容） ⑤組合決策：包括積極型的決策；被動型決策指數(shù)（①～⑤為高級內(nèi)容）。 6．權(quán)益證券（股票）分析 ? ① 導(dǎo)論：包括投資環(huán)境；證券高層；證券交易機制；證券市場歷史及全球性投資 ②財務(wù)分析：包括比率； ROE分析；財務(wù)報表分析和資本結(jié)構(gòu) ③評價方法：包括收益；紅利折扣；現(xiàn)金流；資產(chǎn)定價及技術(shù)分析 ④公司分析和評價：包括基本分析；行業(yè)和經(jīng)濟內(nèi)容和分析綱要（以上為初級內(nèi)容）；預(yù)測；相對環(huán)境；公司計劃和決策；質(zhì)量因素及研究報告（以上為中級內(nèi)容） 6．權(quán)益證券（股票）分析 ? ⑤投資決策：包括趨勢；市場非有效性和心理影響 ⑥公司重組：包括 LBO及收購 ⑦風險資本和緊密控股公司：包括分析和評價（①～⑦為高級內(nèi)容）。 7．組合管理 ? ① 金融資產(chǎn)管理原則：包括組合管理定義和基本概念 ②投資者目標：包括投資限制因素和政策 ③資產(chǎn)分配：包括期望收益和風險；最佳組合及動態(tài)決策等（①～③為初級內(nèi)容） ④衍生證券分析 7．組合管理 ? ⑤ 預(yù)期因素：包括社會、政治、經(jīng)濟及資本市場 ⑥組合政策的完整性和預(yù)期因素：包括結(jié)構(gòu)、變化及執(zhí)行等內(nèi)容（①～⑥為中級內(nèi)容） ⑦組合績效的評價：包括績效標準、基準誤差和國際比較等（①～⑦為高級內(nèi)容）。 其他 ? 還包括全球市場和投資工具、其它投資方式分析（房地產(chǎn)投資分析、投資公司分析、貨幣或外匯交易投資分析）等。 《 財務(wù)金融分析師 》 為上海緊缺人才培訓(xùn)辦公室與美國 STALLA公司聯(lián)合舉辦的上海市崗位資格培訓(xùn)。 培訓(xùn)詳情請登陸上海緊缺人才培訓(xùn)網(wǎng)： 教育人生網(wǎng)： 或來電 5117562 51175620咨詢 金融行業(yè)“黃金眼” — 《 財務(wù)金融分析師 》
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