【正文】 立制約機制，來實現(xiàn)貸款的科學(xué)決策，達到控制風(fēng)險的目的。建立和完善橫向和縱向兩種制約相結(jié)合的方式：一方面要強化貸款的審貸部門分離，實現(xiàn)橫向制約。建立相對獨立的調(diào)查制約系統(tǒng)、審查制約系統(tǒng)、審批制約系統(tǒng)和檢查制約系統(tǒng)、強化同一經(jīng)營層次內(nèi)各貸款運作系統(tǒng)之間的制約關(guān)系。另一方面通過完善信貸授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)制度、強化非同一經(jīng)營層次運作系統(tǒng)之間的制約關(guān)系，構(gòu)成縱橫交錯、上下貫通、多環(huán)節(jié)、全方位、立體式信貸制約網(wǎng)絡(luò)。一要改進信貸管理方法，提高信貸風(fēng)險管理技術(shù)水平，對借款企業(yè)的信貸風(fēng)險測定要在堅持財務(wù)因素和非財務(wù)因素并重的分析原則的基礎(chǔ)上，側(cè)重突出量化分析，使分析的結(jié)果更具有科學(xué)性和準(zhǔn)確性。商業(yè)銀行在貸款管理方面往往比較重視定性分析，如貸款投向的政策性、貸款發(fā)放的合法性、貸款運行的安全性等，這些分析方法在強化貸款風(fēng)險管理中是不可缺少的，但對借款企業(yè)財務(wù)狀況和市場，對借款企業(yè)產(chǎn)品需求的變量因素的微觀分析更應(yīng)引起足夠重視。因此，在信貸管理上，應(yīng)該在搞好宏觀、定性分析的同時，強化微觀、量化分析，應(yīng)逐步將一些適合我行情況較為成熟、科學(xué)的數(shù)學(xué)分析模型植入信貸風(fēng)險管理之中，通過對這些重要財務(wù)變量的不間斷測試，掌握借款企業(yè)未來收益的趨勢，降低信貸風(fēng)險。二要建立和完善信貸風(fēng)險的預(yù)警監(jiān)控機制。應(yīng)在對宏觀經(jīng)濟政策、區(qū)域經(jīng)濟政策、市場供求關(guān)系以及客戶狀況進行分析的基礎(chǔ)上，建立信貸資產(chǎn)行業(yè)、區(qū)域、品種、集團客戶風(fēng)險分析的基礎(chǔ)檔案，并通過與各部門、各行業(yè)、各媒體業(yè)已建立的信息交流渠道，形成定期對一些行業(yè)或地區(qū)進行預(yù)警通報、確定高風(fēng)險貸款范圍的風(fēng)險預(yù)警機制。同時，通過信息管理系統(tǒng)，對信貸資產(chǎn)按“五級”分類標(biāo)準(zhǔn)進行監(jiān)控，及早發(fā)現(xiàn)經(jīng)營過程中的潛在風(fēng)險。三要強化信貸業(yè)務(wù)的內(nèi)部稽核工作，轉(zhuǎn)變稽核職能?；瞬块T要將信貸工作的各個崗位、各個環(huán)節(jié)在執(zhí)行規(guī)章制度方面的情況作為主要稽核對象，稽核的重點應(yīng)放在合規(guī)性稽核、風(fēng)險稽核和對主要經(jīng)辦人員的責(zé)任稽核等方面，由事后稽核控制為主轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑?、事中、事后稽核相結(jié)合，并以事前預(yù)防性稽核、事中阻滯性稽核為主。同時切實提高稽核部門的權(quán)威性和獨立性，使稽核部門享有足夠的權(quán)威，使其能在全行范圍內(nèi)獨立地行使稽核職能。四要建立統(tǒng)一授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理機制。創(chuàng)建客戶授信等級系統(tǒng)并以此進行客戶信貸授信，是完善信貸風(fēng)險效益管理機制的現(xiàn)實出路。評判客戶授信等級由客戶信用等級和客戶對銀行的貢獻等級兩個因素決定?？蛻粜庞玫燃壴u判應(yīng)當(dāng)綜合考慮客戶守信程度和客戶財務(wù)風(fēng)險程度、客戶經(jīng)營風(fēng)險程度三個層次因素，最大限度地揭示信貸客戶的財務(wù)風(fēng)險程度、經(jīng)營風(fēng)險程度和道德風(fēng)險程度，并綜合反映信貸客戶的貸款安全性類別。信貸客戶對商業(yè)銀行的貢獻等級，應(yīng)當(dāng)從事信貸資源回報率、經(jīng)營成果依存度兩個方面進行綜合分析和評判，在此基礎(chǔ)上開發(fā)授信等級評判系統(tǒng)，可以有效控制客戶最高授信額度、防止和有效杜絕關(guān)聯(lián)交易多頭貸款。由于城市商業(yè)銀行地方性的特點，統(tǒng)一授信作用就顯得格外突出和直接。藍田股份、“上海首富”周正毅案，都曾因為集團客戶的“多頭貸款”而讓銀行面臨巨大貸款風(fēng)險。五要成立盡職調(diào)查小組，完善授信審批程序。盡職調(diào)查小組主要由行內(nèi)風(fēng)險管理、信貸、法律、財務(wù)、等方面的專門人員組成，行政上由風(fēng)險管理部門管理。在業(yè)務(wù)部門對授信進行評估并提出意見后，盡職調(diào)查小組對業(yè)務(wù)部門報送的授信申請、評估報告及其他初審材料開展獨立的盡職調(diào)查，對授信業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險進行分析，并提出解決意見，形成獨立的盡職調(diào)查報告，供決策參考。盡職調(diào)查嚴(yán)格遵循“四眼原則”，即盡職調(diào)查小組從不同于業(yè)務(wù)部門的視角，對授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險進行調(diào)查和分析。盡職調(diào)查的主要著眼于：授信項目及借款人的合規(guī)性，是否符合國家法律、政策和規(guī)章制度，是否存在人情貸款或關(guān)系貸款，授信項目的行業(yè)風(fēng)險，是否符合本行信貸政策導(dǎo)向，借款人的經(jīng)營與財務(wù)風(fēng)險，項目的可行性，借款人的還款能力及還款意愿，降低風(fēng)險措施的有效性，業(yè)務(wù)部門的初評、初審程序是否符合有關(guān)規(guī)定，業(yè)務(wù)部門上報的基礎(chǔ)資料是否真實、完整、可靠等，在此基礎(chǔ)上，盡職調(diào)查小組要提出進一步的風(fēng)險防范措施并形成盡職調(diào)查結(jié)論。盡職調(diào)查報告具有很強的獨立性，任何個人、機構(gòu)不得干預(yù)或更改盡職調(diào)查的結(jié)論。盡職調(diào)查報告與業(yè)務(wù)部門對項目的評估報告和初審意見，是授信評審委員會評審和審批人最終決策的主要依據(jù)。第五篇：加強商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理創(chuàng)新流動性風(fēng)險管理思維本報訊 針對《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法》即將出臺，為增強我行應(yīng)對流動性壓力沖擊的能力。長沙分行提出創(chuàng)新流動性風(fēng)險管理的思路。主動轉(zhuǎn)變風(fēng)險管理思維。近期貨幣市場利率飆升情況顯示出央行以市場化手段進行宏觀流動性管理的堅定決心。我們應(yīng)主動轉(zhuǎn)變國家“兜底”的 思維，降低對央行、政府支持的依賴，增強主動式風(fēng)險管理能力。加強資產(chǎn)負(fù)債和流動性管理。首先，加強對流動性影響因素的研判，做好各種應(yīng)對預(yù)案。其次，合理安排資產(chǎn)負(fù)債總量和期限結(jié)構(gòu)管理。最后，規(guī)范開展市場交易。建立現(xiàn)代利率風(fēng)險管理機制。我行應(yīng)積極適應(yīng)形勢變化，完善利率風(fēng)險管理政策、加強資產(chǎn)負(fù)債剩余期限管理、宏觀經(jīng)濟及利率走勢研判，按照成本效益原則和差異化策略，合理確定利率策略、利率水平、變動規(guī)則及違約責(zé)任，降低由于期限或重定價不對稱導(dǎo)致重新定價等利率風(fēng)險及其損失。優(yōu)化調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，堅持服務(wù)實體經(jīng)濟。我行應(yīng)始終堅持金融服務(wù)實體經(jīng)濟本質(zhì)要求，以建設(shè)“最高效中小企業(yè)銀行”和打造“最佳中高端零售銀行”為戰(zhàn)略方向，提升專業(yè)化、差異化經(jīng)營水平，推進業(yè)務(wù)和客戶下沉，做好中小微金融服務(wù)。未雨綢繆應(yīng)對未來監(jiān)管可能的調(diào)整。應(yīng)將流動性管理提升到與資本管理并重的新高度。在“貸存比”和“流動性比例”監(jiān)管指標(biāo)以外，引入“流動性覆蓋率”和“凈穩(wěn)定融資比例”兩個指標(biāo)，并加強對流動性相關(guān)指標(biāo)的考核。