20xx年9月份預(yù)算執(zhí)行情況分析-資料下載頁
2024-11-16 00:39本頁面
【正文】 內(nèi)履行各類預(yù)算事項(xiàng)申請(qǐng)的核查和批準(zhǔn)權(quán)。第3章預(yù)算執(zhí)行結(jié)果控制第8條建立預(yù)算執(zhí)行臺(tái)賬1．個(gè)部門均建立預(yù)算執(zhí)行統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬，并由專人負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)，及時(shí)登記，每日總結(jié)，并主動(dòng)與財(cái)務(wù)對(duì)賬，做到日清日結(jié)。2．臺(tái)賬要按照預(yù)算的具體項(xiàng)目詳細(xì)記錄預(yù)算數(shù)量、金額、實(shí)際發(fā)現(xiàn)數(shù)、差異數(shù)、累計(jì)預(yù)算數(shù)、累計(jì)實(shí)際發(fā)生數(shù)、累計(jì)差異、差異說明等。第9條簽訂各級(jí)預(yù)算執(zhí)行責(zé)任書，確保預(yù)算執(zhí)行到位。1．責(zé)任書的體系（1）單位負(fù)責(zé)人與各科室主管局長簽訂部門的總體預(yù)算執(zhí)行責(zé)任書。（2）單位負(fù)責(zé)人與其直接下級(jí)預(yù)算單位的負(fù)責(zé)人簽訂各單位或部門的預(yù)算責(zé)任合同書。（3）各基本預(yù)算單位的負(fù)責(zé)人與有關(guān)管理人員簽訂執(zhí)行責(zé)任合同書。2．預(yù)算責(zé)任書的內(nèi)容包括主要的預(yù)算指標(biāo)、完成要求、獎(jiǎng)懲措施，責(zé)任書附件包括經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算文件、完成預(yù)算的具體措施等。第10條預(yù)算執(zhí)行情況總結(jié)和反饋1．單位建立信息反饋系統(tǒng)，對(duì)各部門執(zhí)行預(yù)算的情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)控，不斷調(diào)整執(zhí)行偏差，確保預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。2．在預(yù)算執(zhí)行過程中各級(jí)預(yù)算單位應(yīng)定期召開預(yù)算例會(huì)，對(duì)照預(yù)算指標(biāo)及時(shí)總結(jié)預(yù)算執(zhí)行情況、計(jì)算差異、分析原因、提出改進(jìn)措施，同時(shí)確定下期的工作重點(diǎn)。預(yù)算例會(huì)按照召開的頻度應(yīng)當(dāng)形成不同形式的預(yù)算反饋表。3．將本單位或本部門預(yù)算反饋表連同預(yù)算工作總結(jié)送交財(cái)務(wù)部。4．財(cái)務(wù)部每月按照部門編制預(yù)算執(zhí)行表，比較實(shí)際與預(yù)算目標(biāo)的差異，并進(jìn)行差異分析，填寫分析結(jié)論，作為預(yù)算委員會(huì)檢查和考評(píng)預(yù)算執(zhí)行情況的依據(jù)。第11條編制預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告1．各部門定期編制預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告。編制頻率為、半和季度。2．預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告須遵循以下要求。（1）各部門在進(jìn)行分析時(shí)，應(yīng)與上一同期進(jìn)行對(duì)比分析。（2）各部門在進(jìn)行季度預(yù)算執(zhí)行情況分析時(shí)，應(yīng)進(jìn)行下季度預(yù)測。（3）各部門在進(jìn)行第二季度分析時(shí)，應(yīng)對(duì)全年完成情況進(jìn)行預(yù)測。（4）第四季度需按月提交月度預(yù)算支出預(yù)測，分別在11月底報(bào)送本月完成情況及下月的預(yù)算支出預(yù)測。第12條預(yù)算結(jié)余可以跨月度使用，但不能跨。第4章附則第13條本制度由預(yù)算委員會(huì)負(fù)責(zé)制定、修訂及解釋工作。第14條本制度自頒布之日起執(zhí)行。第五篇：2008部門預(yù)算執(zhí)行分析報(bào)告2008部門預(yù)算執(zhí)行分析報(bào)告（模板）一、財(cái)務(wù)基本狀況分析(職能部處填寫)如：預(yù)算收入、專項(xiàng)收入、其他收入等所占比重。（與上三季度）（1）填報(bào)《暨南大學(xué)校本部2008年19月責(zé)任預(yù)算收入支出明細(xì)表》文字分析：要求分析具體支出內(nèi)容與本年預(yù)算內(nèi)容相符性、效益性；數(shù)據(jù)來源：部門領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)財(cái)務(wù)填報(bào)人人進(jìn)入財(cái)務(wù)處財(cái)務(wù)處網(wǎng)站綜合信息平臺(tái)查詢；路徑：→進(jìn)入查詢系統(tǒng)→綜合財(cái)務(wù)信息平臺(tái)→用戶名（各部處長的人事編號(hào)，需經(jīng)授權(quán)使用）→部門經(jīng)費(fèi)查詢→點(diǎn)擊項(xiàng)目名稱→按收入/支出/借款類型分類匯總查詢→填列相關(guān)數(shù)據(jù)。（上）對(duì)比分析: 若對(duì)比數(shù)出現(xiàn)幅度較大變動(dòng)的（增加或減少的），要說明發(fā)生的原因，二、本單位財(cái)務(wù)工作開展情況反映報(bào)告期內(nèi)單位在加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、經(jīng)費(fèi)執(zhí)行達(dá)到效益。對(duì)于有經(jīng)費(fèi)分配權(quán)的管理部門，應(yīng)當(dāng)逐級(jí)逐項(xiàng)說明工作和經(jīng)費(fèi)是如何安排的，是哪些單位，什么原因?qū)е轮笜?biāo)升高或降低較大，要找出問題的根源三、存在的問題及建議反映本部門在財(cái)務(wù)管理中遇到的問題：涉及到經(jīng)費(fèi)開支范圍、執(zhí)行過程中遇到的問題、需要學(xué)校幫助解決的問題和加強(qiáng)部門預(yù)算管理——預(yù)算申請(qǐng)、經(jīng)費(fèi)下?lián)?、使用過程及監(jiān)督管理等方面提出意見和建議。四、報(bào)告要求單位預(yù)算執(zhí)行分析資料要真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。各部門應(yīng)對(duì)本單位基本情況、財(cái)務(wù)運(yùn)行狀況等有重要變動(dòng)或特殊事項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)說明，并結(jié)合本單位實(shí)際情況，運(yùn)用各種分析方法，對(duì)重點(diǎn)經(jīng)費(fèi)進(jìn)行全面分析，既要突出成績，也要認(rèn)真研究存在的問題及解決的方法。該報(bào)告可作為各部門各部處同時(shí)將所編制預(yù)算執(zhí)行統(tǒng)計(jì)分析表和撰寫預(yù)算執(zhí)行分析報(bào)告報(bào)送各主管校領(lǐng)導(dǎo)。請(qǐng)同時(shí)上報(bào)一份紙質(zhì)文本（加蓋部門公章）和電子文本到ocwc@聯(lián)系人：方曉英陳慧儀黃洪聯(lián)系電話：85228860辦公地點(diǎn)：206企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)表樣本
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