【正文】 款的客戶，要提高貸款門檻，以不符合貸款條件為進(jìn)行婉拒。，理由要合理（分析）、非惡意討債或已經(jīng)出現(xiàn)確定風(fēng)險(xiǎn)，而且主合同項(xiàng)下?lián)Ｈ客?、抵質(zhì)押全部有效的前提下，要求客戶償還原貸款金額的20%。不辦理貸新還舊。，貸款利息通過與客戶協(xié)商確定，原則是按月等額還息。，最長不超過6個月?！苤匾⒁敿?xì)。14.“3”+“1”方法：“3”人行不行—為人、主要經(jīng)歷、從業(yè)年限、業(yè)績、信用記錄、嗜好；事行不行經(jīng)營項(xiàng)目前景、原材料供需狀況、變化趨勢、近三年價格走勢、符合政策、產(chǎn)品、競爭、盈利能力、償債能力；現(xiàn)金流行不行—主要看經(jīng)營性現(xiàn)金流、籌資能力?！?”合適的擔(dān)保—決定貸款品種。第五篇：貸前調(diào)查的幾個技巧貸前調(diào)查的幾個技巧（轉(zhuǎn)）貸前調(diào)查是貸款發(fā)放的第一道關(guān)口，貸前調(diào)查的質(zhì)量優(yōu)劣直接關(guān)系到貸款決策的正確與否。在貸款營銷過程中，個別信貸人員因拘泥于借款申請人（以下簡稱申請人）提供的資料，而造成貸前調(diào)查失實(shí)。在貸前調(diào)查中，除了按一般的調(diào)查方式對申請人進(jìn)行必要的調(diào)查外，筆者建議還可以從以下幾個方面對申請人的有關(guān)情況進(jìn)行深入的核查和分析，以摸清申請人的真實(shí)背景。對企業(yè)真實(shí)性的調(diào)查。需到工商行政管理部門核查企業(yè)的登記記錄、年檢記錄，了解企業(yè)的歷史由來、出資人、出資額，確認(rèn)企業(yè)的真實(shí)身份。法人代表及高級管理人員的基本情況調(diào)查。有關(guān)法人代表和其他高級管理人員的基本情況調(diào)查應(yīng)以工商部門登記為準(zhǔn)，不要一味聽從企業(yè)介紹的情況，對申請人提供的有關(guān)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人學(xué)識水平的憑證應(yīng)以原件為準(zhǔn)，并可向教育行政部門了解其學(xué)歷的效力。對其個人品行的調(diào)查應(yīng)面向申請人的員工和客戶，并要了解他們在相關(guān)企業(yè)任高級職員以來的情況。申請人的信用道德、信用品行的調(diào)查。一方面要調(diào)查申請人的應(yīng)付款帳簿、明細(xì)帳，了解申請人拖欠他人的明細(xì)帳項(xiàng)、拖欠時間長短；另一方面可向被拖欠企業(yè)電話或發(fā)函，調(diào)查申請人拖欠他人貨款的原因，從而摸清企業(yè)的一貫信用道德和償債能力。生產(chǎn)經(jīng)營管理能力調(diào)查。一要查看申請人近兩年各項(xiàng)指標(biāo)增長率、增長幅度，尤其是市場占有率的變化更能反映企業(yè)競爭力的變化。二要查看申請人近兩年應(yīng)收帳款的數(shù)額、增減率、帳齡，防止企業(yè)虛增銷售額和利潤額，也可以向其上游企業(yè)了解拖欠申請人款項(xiàng)的原因，從而側(cè)面了解申請人的產(chǎn)品質(zhì)量、競爭力和市場前景。三要通過財(cái)務(wù)費(fèi)用、資金周轉(zhuǎn)率、銷售利潤率、單位產(chǎn)品毛利率、管理費(fèi)用等指標(biāo)來判斷申請人管理能力的變化。四要通過申請人交納電費(fèi)、水費(fèi)的變化情況來了解其生產(chǎn)量和開工率的變化情況，一般企業(yè)的生產(chǎn)量與能源消耗成正比，這樣可以避免只聽申請人的一面之辭。盈利能力的調(diào)查。目前比較簡便的辦法是到稅務(wù)部門了解申請人所得稅的交納情況，這樣申請人的凈利潤額一目了然；如果申請人提供給銀行的會計(jì)報(bào)表與提供給稅務(wù)部門的報(bào)表不一致，則可與稅務(wù)部門、申請人一起分析原因，以便銀行能清楚地知道申請人真正的盈利能力。負(fù)債真實(shí)性的調(diào)查。部分企業(yè)的銀行借款不放在相應(yīng)的科目核算，以調(diào)整自己的資產(chǎn)負(fù)債率，還有的企業(yè)將應(yīng)付票據(jù)如銀行承兌匯票，不進(jìn)行帳務(wù)處理；也有企業(yè)對提供擔(dān)保的情況根本不作登記，給銀行貸前調(diào)查帶來許多假象。目前相對可行的辦法是查詢央行信貸登記系統(tǒng)。1998年，中國人民銀行在《貸款證》的基礎(chǔ)上開始建設(shè)銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)。登記范圍主要包括辦理信貸業(yè)務(wù)的企事業(yè)單位和在國內(nèi)注冊的其它經(jīng)濟(jì)組織；登記內(nèi)容包括目前商業(yè)銀行開辦的貸款銀行承兌匯票、信用證、保函、擔(dān)保以及借款人的基本概況、其他經(jīng)濟(jì)大事等。中國人民銀行從總行到?。▍^(qū)）到地（市）城市建立數(shù)據(jù)庫聯(lián)網(wǎng)，城市數(shù)據(jù)庫與各商業(yè)銀行連接，形成了人民銀行與各商業(yè)銀行間的信息采集和提供咨詢的網(wǎng)絡(luò)體系。目前，全國聯(lián)網(wǎng)工作已即將完成。商業(yè)銀行可以通過網(wǎng)絡(luò)查詢自己客戶已登記的全部信用情況，包括客戶在各地發(fā)生的借款、擔(dān)保、被起訴、欠息等情況。這樣就可以徹底弄清保證人的真實(shí)借款情況和已提供擔(dān)保的情況以及其或有負(fù)債情況。通過以上這些方面的調(diào)查，可以更全面地了解申請人的基本情況，從而為貸款決策提供真實(shí)完整的基礎(chǔ)資料。本文版權(quán)歸作者本人和秘書長、冰神金網(wǎng)站長東方冰神所有。發(fā)表: 20040523 09:50:05 文武貸前調(diào)查能調(diào)查清所有問題嗎？簡便方法，核實(shí)借款人的每一筆應(yīng)收應(yīng)付帳，可以完整的反映出借款人的真實(shí)經(jīng)營狀況。能調(diào)查出隱藏的問題嗎？為什么形成了不良呢 ?1要注重三農(nóng)。2要切合實(shí)際。3要有用。我認(rèn)為貸后調(diào)查也很重要,必須加以重視,那么貸戶的貨款就會體外循環(huán),跳出信用社的監(jiān)督,以確保貸款逾期后新展期內(nèi)不出現(xiàn)新的風(fēng)險(xiǎn)!貸時審查把關(guān)也不能忽視,必須給予會計(jì)經(jīng)辦人員更大的權(quán)力,對不符合有關(guān)信貸規(guī)定和財(cái)務(wù)手續(xù)的必須堅(jiān)決拒絕辦理,以確保信貸資金的最大限度安全性!一、調(diào)查目的和方式調(diào)查時間，調(diào)查成員．主查人，調(diào)查方式，調(diào)查目的。二、企業(yè)概況（一）企業(yè)全稱，成立時間，所屬行業(yè)，性質(zhì)，演變過程，老企業(yè)名稱，收購（拍買、轉(zhuǎn)讓）總價格，其中出資現(xiàn)金金額，債務(wù)轉(zhuǎn)讓金額。（二）注冊資金總額、股東組成，前四名股東入股數(shù)量和比例，股東間的關(guān)系，（三）法人代表品行、主要簡歷。（四）職工人數(shù)，其中行管理人員，科技人員。（五）基本帳開戶行，其它帳款開戶行。三、經(jīng)營經(jīng)營情況（一）主要產(chǎn)品名稱及產(chǎn)品用途，工藝水平、科技含量，市場供求關(guān)系，同行業(yè)競爭能力和市場前景。（二）產(chǎn)品銷售情況。本銷售總額，其中開票銷售金額（檢看稅票），末開票銷售金額。今年產(chǎn)品銷售形勢（與同期比），計(jì)劃銷售總額。產(chǎn)品價格變化（與原材料變動幅度比）。主要銷售單位，貨款結(jié)算方式。（三）主要原料名稱，原料市場價格變化情況，主要供貨單位，購售方式。（四）納稅情況：入庫稅金，其中增值稅和其它稅金。四、企業(yè)財(cái)務(wù)情況（一）流動動資產(chǎn)①貨幣資金，其中現(xiàn)金余額、銀行存款余額、其它資金余額。各行帳戶存款余額及發(fā)生情況。②應(yīng)收帳款數(shù)額，比年初、比上季增減，三個月以上應(yīng)收款，主要欠款單位（人）及金額，還款時間和風(fēng)險(xiǎn)評估，應(yīng)收不收款項(xiàng)及沒有能及時核銷的壞帳。③其它應(yīng)收帳款。比年初，比上季增減，三個月以上應(yīng)收款，主要欠款單位（人）及金額。應(yīng)收不收款項(xiàng)（如末結(jié)帳的購貨款、工程款，將要報(bào)銷或攤銷的費(fèi)用等）及沒有能及時核銷的壞帳和應(yīng)列入其它科目核算的款項(xiàng)（企業(yè)法人代表、股東或其他借款、貨款、投資等）。④庫存產(chǎn)品和原材料情況。庫存產(chǎn)品數(shù)量，有無積壓和報(bào)廢。原材料庫存數(shù)量，其中報(bào)廢數(shù)量，原材料庫存是否適中，庫存不足或積壓原因，價格變動趨勢及對成本的影響。⑤待攤費(fèi)用（一年內(nèi)攤消費(fèi)用）。⑥短期投資，投資金額，投資地點(diǎn)，投資項(xiàng)目。（二）固定資產(chǎn)①各種房屋原值，凈值，評估現(xiàn)值，可使用年限，已使用年限，產(chǎn)權(quán)證書房屋面積、實(shí)際面積。②土地等級，評估價格，企業(yè)占有方式，出資金額，使用權(quán)證書類型，證書土地面積，實(shí)際面積。③主要設(shè)備名稱，型號，數(shù)量，原值，凈值，市場現(xiàn)值。（三）無形及遞延資產(chǎn)，其中技術(shù)、專利費(fèi)用，品牌價值，營業(yè)生產(chǎn)、銷售許可費(fèi)等。一年以上攤消的其它費(fèi)用。（四）其它資產(chǎn)（五）流動負(fù)債①短期借款總額，其中各銀行貸款余額，貸款方式，信用社貸款余額，社會及個人借款。②應(yīng)付帳款。其中近期內(nèi)要付的款項(xiàng)，近期內(nèi)不需要付的款項(xiàng)及原因。③其它應(yīng)付款。其中近期內(nèi)要付的款項(xiàng)，近期內(nèi)不需要付的款項(xiàng)及原因。④應(yīng)付稅金，其中長期不付的稅金。⑤應(yīng)付工資及福利費(fèi)，其中長期掛帳的工資及福利費(fèi)。（六）長期負(fù)債，負(fù)債單位及到期日（七）所有者權(quán)益。根據(jù)《公司法》第一百七十七條的規(guī)定公司法定公積金累計(jì)額為公司注冊資本的50%以上的，可不再提取。因此，為防止企業(yè)通過虛增法定公積金，來增加所有者權(quán)益，達(dá)到降低企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率的目的。在分析所有者權(quán)益時，我們應(yīng)當(dāng)查看企業(yè)歷年利潤分配情況，來核實(shí)企業(yè)的法定公積金、法定公益金。五、企業(yè)償債能力分析（一）短期償債能力分析。主要分析指標(biāo)：流動比例，速動比例。（二）長期償還能力。主要分析指標(biāo)有：資產(chǎn)負(fù)債率、固定資產(chǎn)占所有者權(quán)益比例等．。（三）經(jīng)營能力。主要分析指標(biāo)有：主營收入現(xiàn)金率．應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率，存貨周轉(zhuǎn)率等。（四）經(jīng)營效益。主要分析指標(biāo)有：毛利潤率、營業(yè)利潤、凈資產(chǎn)收益率．總資產(chǎn)報(bào)酬率。六、其它影響企業(yè)經(jīng)營和償還能力的情況。七、信用社貸款情況現(xiàn)欠貸款總額，抵押房產(chǎn)面積、原值、抵押值（凈值、評估值、協(xié)議值）、抵押率、抵押貸款，是否有房產(chǎn)證書，證書面積、位置與抵押清單是否一致，是否經(jīng)公證和登記。土地面積、帳面價格、轉(zhuǎn)讓價格、評估值、抵押率，抵押貸款，是否有土地使用權(quán)證書，土地使用權(quán)性質(zhì)，證書面積、位置與抵押清單是否一致，是否經(jīng)公證登記。設(shè)備原值、凈值、評估值、抵押率、抵押貸款，是否經(jīng)公證和登記。保證單位，保證能力。信用社對貸款本金和利息催收等情況，如有無不良記錄，是否愿意與信用社合作等。八、綜合評價和管理措施及建議對目前一些企業(yè)所普遍存在的帳外經(jīng)營和帳外資產(chǎn)問題。企業(yè)為了僻稅、逃稅或者是為了其他目的，可能將一些資產(chǎn)放在帳外。這此帳外資產(chǎn)能代表企業(yè)法人代表或股東的個人經(jīng)濟(jì)實(shí)力，但這并不代表企業(yè)自身的實(shí)力（我們的貸款對象是企業(yè)）?，F(xiàn)代企業(yè)的主要形式是有限責(zé)任公司，公司的所有者是企業(yè)的股東，而股東只對自己的所出注冊資金負(fù)有限責(zé)任，不在帳內(nèi)的資產(chǎn)，對企業(yè)負(fù)債不承擔(dān)責(zé)任。因此，在分析企業(yè)帳外資產(chǎn)時我們要非常慎重。企業(yè)為了僻稅、逃稅或者是其他目的將資產(chǎn)列入帳外，作為信用社不好有太多的干涉，但為了保證信貸資產(chǎn)的安全，我們又不能失去對這些資產(chǎn)的控制。而能控制這些資產(chǎn)的有效辦法是用這些帳外資產(chǎn)進(jìn)行抵押。