【正文】 統(tǒng)還有很大的距離。由于小額信貸機(jī)構(gòu)實(shí)力弱小和缺乏良好的盈利性，導(dǎo)致很難吸引高素質(zhì)、高管理技能的專(zhuān)業(yè)人才。而多數(shù)小額信貸機(jī)構(gòu)缺乏完善的權(quán)、責(zé)、利相結(jié)合的激勵(lì)機(jī)制，很大程度上限制了員工的創(chuàng)造性和主動(dòng)性，從而不能從最大程度上控制成本與風(fēng)險(xiǎn)。貸款規(guī)模上，由于受到資金缺乏和人員管理能力的限制，目前，我國(guó)非政府組織小額信貸機(jī)構(gòu)的規(guī)模普遍都很小，從幾百戶到幾千戶，難以發(fā)揮規(guī)模效應(yīng)，進(jìn)一步增加了操作成本。小額信貸的高風(fēng)險(xiǎn)是由其服務(wù)對(duì)象所決定的。小額信貸的扶貧對(duì)象，一般都缺少有效資產(chǎn)作為抵押品。比較常用的做法是直接發(fā)放信用貸款或者采取農(nóng)戶聯(lián)保。如此以來(lái)，貸款能否收回很大程度上依賴(lài)于承貸農(nóng)戶的現(xiàn)金流狀況以及個(gè)人信用。另外，由于小額信貸在扶貧中大多數(shù)用于種植業(yè)，養(yǎng)殖業(yè)以及其他與自然條件密切相關(guān)的小規(guī)模生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，自然災(zāi)害也使小額信貸的回收存在較大風(fēng)險(xiǎn)。因此，成本與風(fēng)險(xiǎn)控制難題是小額信貸扶貧可持續(xù)發(fā)展困境的癥結(jié)之二。以上分析的兩個(gè)癥結(jié)都在一定程度上體現(xiàn)了小額信貸的兩大目標(biāo)既相互統(tǒng)一又相互沖突的特性。五、解決我國(guó)小額信貸可持續(xù)發(fā)展問(wèn)題的思路解決小額信貸可持續(xù)發(fā)展問(wèn)題，必然要在扶貧目標(biāo)和機(jī)構(gòu)可持續(xù)目標(biāo)兩方面尋求一種平衡。從某種程度上說(shuō)，也是對(duì)政府行為范圍和市場(chǎng)行為范圍的一次重新界定。結(jié)合前面分析得出的小額信貸可持續(xù)發(fā)展困境的兩大原因，本文分別提出解決問(wèn)題的思路。對(duì)于小額信貸外部經(jīng)濟(jì)的成本分擔(dān)問(wèn)題，小額信貸正的外部性決定了純市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的、完全競(jìng)爭(zhēng)條件下的資源配置無(wú)法達(dá)到帕累托最優(yōu)。因此，由全社會(huì)來(lái)承擔(dān)部分小額信貸的成本是必然的選擇。解決方案無(wú)外乎津貼、企業(yè)合并以及明確產(chǎn)權(quán)幾種方法。結(jié)合小額信貸自身的特點(diǎn)，現(xiàn)實(shí)的做法就是采取政府財(cái)政補(bǔ)貼的方法，一方面降低小額信貸機(jī)構(gòu)的成本，另一方面是讓貧困者得到比較優(yōu)質(zhì)低廉的小額貸款。這種補(bǔ)貼以不強(qiáng)行規(guī)定小額信貸機(jī)構(gòu)的貸款利率為前提。筆者在此推薦一個(gè)三階段的思路：第一步，政府通過(guò)財(cái)政收入和社會(huì)募捐為資金來(lái)源，組建針對(duì)小額信貸扶貧項(xiàng)目的專(zhuān)項(xiàng)擔(dān)?；?，該基金將投資收益用于補(bǔ)貼小額信貸機(jī)構(gòu)的一定比例的信貸風(fēng)險(xiǎn)損失，并將小額信貸扶貧項(xiàng)目資格審核和補(bǔ)貼方式制度化、規(guī)范化；第二步，以財(cái)政貼息為前提，保持貸款利率可浮動(dòng)性，逐步使小額信貸形成穩(wěn)定的盈利模式；第三步，在贏利模式成熟的基礎(chǔ)上逐漸使小額信貸機(jī)構(gòu)從只貸不存的狀態(tài)向可吸收存款的正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的方向發(fā)展，通過(guò)立法將小額信貸納入正規(guī)金融系統(tǒng)和社會(huì)信用體系，從而最終實(shí)現(xiàn)小額信貸可持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)。這一思路能否達(dá)到目的的兩個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)是：財(cái)政貼息的份額必須適度，要兼顧補(bǔ)貼貧困群體和對(duì)信貸機(jī)構(gòu)工作人員提供正面激勵(lì)兩個(gè)目標(biāo)；對(duì)扶貧項(xiàng)目的界定與資格審查必須規(guī)范、有操作性，防止小額信貸的客體偏離扶貧目標(biāo)。綜合來(lái)講，采取以政策性扶持為基礎(chǔ)的市場(chǎng)化運(yùn)作機(jī)制，是解決我國(guó)小額信貸可持續(xù)性發(fā)展問(wèn)題的一條現(xiàn)實(shí)途徑。對(duì)于小額信貸的成本與風(fēng)險(xiǎn)控制難題，主要通過(guò)以制度創(chuàng)新來(lái)完善內(nèi)部管理機(jī)制、實(shí)行有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施和培育社會(huì)信用三個(gè)方面來(lái)解決。具體來(lái)講：(1)在我國(guó)的小額信貸機(jī)構(gòu)的管理中，以激發(fā)員工及管理人員的潛能和提高員工的工作積極性為關(guān)鍵點(diǎn)，建立一套完善的激勵(lì)獎(jiǎng)懲機(jī)制，使工作人員的收入和職務(wù)晉升以機(jī)構(gòu)業(yè)績(jī)掛鉤。其次考慮以靈活的運(yùn)作管理方式來(lái)提高運(yùn)作效率和加強(qiáng)扶貧效果。例如針對(duì)不同的貸款對(duì)象和用途制定靈活的貸款額度、貸款期限和還款方式并實(shí)行多樣化的擔(dān)保方式。除了大部分機(jī)構(gòu)采取的小組聯(lián)保以外，還可采取適量的個(gè)人信用擔(dān)保、保證金擔(dān)保、信用社區(qū)擔(dān)保等符合實(shí)際的擔(dān)保方式。(2)要求基層信貸員借助地方村委會(huì)或居委會(huì)作充分的借款者資信狀況調(diào)查，用公議授信的方法評(píng)定個(gè)人信用等級(jí)，核定相應(yīng)等級(jí)的貸款限額。加強(qiáng)小額貸款項(xiàng)目的論證和管理以盡量減少貸款損失，并建立有效的壞賬補(bǔ)償機(jī)制。盡快建立農(nóng)業(yè)重大自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)政策性保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)。針對(duì)小額貸款建立有效的約束機(jī)制，對(duì)分散的小額貸款進(jìn)行嚴(yán)格管理，消除因小額貸款因管理力量不足帶來(lái)的隱患。(3)創(chuàng)建信用社區(qū)或“信用村”，用集體理性來(lái)約束個(gè)體行為和化解個(gè)體違約風(fēng)險(xiǎn)，并使群體在這種集體約束行為中獲得優(yōu)先貸款和利率優(yōu)惠等權(quán)利，為小額信貸的發(fā)展創(chuàng)造社會(huì)信用環(huán)境。以上兩個(gè)方面互為前提、相互補(bǔ)充，在一定程度上能解決一些困擾在我國(guó)小額信貸發(fā)展過(guò)程中的深層次問(wèn)題。然而，這些思路的可行性有待于理論上的進(jìn)一步深化和細(xì)化，更有待于實(shí)踐的檢驗(yàn)。第五篇：淺論我國(guó)農(nóng)村小額信貸淺論我國(guó)農(nóng)村小額信貸一、農(nóng)村小額信貸在中國(guó)的發(fā)展?fàn)顩r我國(guó)農(nóng)村小額信貸始于1993 年，即中國(guó)社科院在河北易縣借鑒“孟加拉鄉(xiāng)村銀行模式”實(shí)施的小額信貸扶貧實(shí)驗(yàn)。從1994 年至1996 年是小額信貸在我國(guó)正式發(fā)展的第一階段，即推行試點(diǎn)的初期階段。這一階段小額信貸的資金來(lái)源主要依靠國(guó)際捐助，沒(méi)有政府資金的介入，并以半官方和民間機(jī)構(gòu)為運(yùn)作主體，目的是探求孟加拉鄉(xiāng)村銀行小額信貸模式在我國(guó)的可行性。從1996 年10 月到2000年為小額信貸的發(fā)展的擴(kuò)展階段。這一階段國(guó)家財(cái)政資金和扶貧貼息資金被引入小額信貸運(yùn)作中。國(guó)家開(kāi)始在較大范圍內(nèi)推廣政府主導(dǎo)型小額信貸項(xiàng)目，國(guó)家從資金、人力、組織等方面給與小額信貸項(xiàng)目支持和推動(dòng)。第三個(gè)階段是全面推廣階段（2000年至今）。主要是農(nóng)村信用合作社大力開(kāi)展小額信貸的階段。它是以農(nóng)村信用社存款和中央銀行再貸款為資金來(lái)源，在地方政府的配合下，開(kāi)展的農(nóng)戶小額信用貸款和聯(lián)保貸款。2006 年底，銀行業(yè)監(jiān)督委員會(huì)放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策；2007 年初，銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立鄉(xiāng)村銀行、貸款公司和農(nóng)村資金互助社。截止2008 年年底，己經(jīng)有數(shù)百個(gè)小額貸款試點(diǎn)在中國(guó)大陸展開(kāi)。在國(guó)家政策支持下，小額信貸扶貧項(xiàng)目不斷擴(kuò)展，小額信貸規(guī)模不斷擴(kuò)大，受益人口不斷增多。二、我國(guó)農(nóng)村小額信貸發(fā)展中存在的問(wèn)題。首先，貸款額度與農(nóng)民的需求不協(xié)調(diào)，農(nóng)村資金需求仍無(wú)法得到有效滿足。從宏觀層面來(lái)看，農(nóng)戶的信貸能力具有鮮明的層次性特征，不同的需求需要不同的金融組織和不同形式的金融供給來(lái)滿足。盡管目前農(nóng)信社對(duì)農(nóng)戶的支持力度很大，但由于信貸資金總量有限，農(nóng)戶的資金需求額也越來(lái)越大，因而，日益擴(kuò)大的信貸資金需求與有限的信貸資金供給之間的矛盾。在思想意識(shí)上，部分農(nóng)民文化層次較低，素質(zhì)不高，法律意識(shí)淡薄，信用觀念不強(qiáng)。在操作上，信用貸款是農(nóng)戶憑此借款的法律憑證，許多農(nóng)戶在實(shí)際操作中未意識(shí)到其背后的法律責(zé)任，存在轉(zhuǎn)借、冒名的問(wèn)題。農(nóng)戶小額信用貸款涉及面廣，手續(xù)簡(jiǎn)便，在發(fā)放過(guò)程中稍有不慎，就會(huì)發(fā)生借名、冒名貸款，給信用社資產(chǎn)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。在收貸方面，小額信用貸款主要用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。中國(guó)每年約有13 億公頃農(nóng)作物受災(zāi)，但災(zāi)害損失目前仍然主要依靠?jī)煞N方式進(jìn)行災(zāi)害救助，即由民政部門(mén)實(shí)施的政府農(nóng)業(yè)災(zāi)害救濟(jì)以及由中國(guó)人民保險(xiǎn)公司以商業(yè)方式推進(jìn)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。從實(shí)際情況看，這種補(bǔ)償性質(zhì)的災(zāi)害救濟(jì)，受到國(guó)家財(cái)力限制補(bǔ)償不足也不適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和結(jié)構(gòu)調(diào)整對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的要求。由于當(dāng)前農(nóng)業(yè)受自然氣候因素、市場(chǎng)因素等的影響，加上分散和小的農(nóng)戶一般都沒(méi)有投保，存在較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。此外，由于農(nóng)戶資金積累不多，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，所以造成大量信貸資金逾期、沉淀或呆滯，大量貸款無(wú)法收回，挫傷了農(nóng)村信用社發(fā)放貸款的積極性。3農(nóng)村金融資源稀少是小額貸款違規(guī)使用的內(nèi)在原因.。隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建立和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，廣大農(nóng)民越來(lái)越多地參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，迫切需要資金支持，當(dāng)前服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的功能存在缺陷，設(shè)在農(nóng)村的郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)只吸收存款，而不發(fā)放貸款，大量分流了農(nóng)村資金。因此，直接為農(nóng)民服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)實(shí)際上只有農(nóng)村信用合作社一家，但農(nóng)村信用合作社不能廣泛吸收更多社會(huì)閑置資金。一方面是農(nóng)戶強(qiáng)烈的資金需求，另一方面是農(nóng)村資金的大量流失，農(nóng)村的資金缺口很大，形成了求大于供的局面，農(nóng)民貸款難的問(wèn)題沒(méi)有得到實(shí)質(zhì)性的解決。農(nóng)村信用社雖然建立了相關(guān)的貸款管理方面的制度，但部分制度本身存在缺陷，如農(nóng)信社主任擔(dān)任貸款審查小組組長(zhǎng)，形成了主任一人說(shuō)了算的局面。部分聯(lián)社每年組織的信貸大檢查不到位，只注重對(duì)貸款手續(xù)的審查，而不注重到農(nóng)戶進(jìn)行逐一核對(duì)，使違規(guī)問(wèn)題長(zhǎng)期隱藏。目前我國(guó)的小額信貸根據(jù)放貸主體可分為三類(lèi)。一是以國(guó)際資助為資金來(lái)源，以民間或半官半民間組織為運(yùn)作機(jī)構(gòu)的小額信貸試驗(yàn)項(xiàng)目。此類(lèi)項(xiàng)目主要矛盾是長(zhǎng)期發(fā)展的合法性問(wèn)題沒(méi)有解決。目前，這類(lèi)機(jī)構(gòu)由于利用的是非政府資金進(jìn)行扶貧活動(dòng)，一般不吸收社會(huì)存款，如果作為長(zhǎng)期生存和推廣發(fā)展的金融活動(dòng)，那么需要進(jìn)一步明確和穩(wěn)定其運(yùn)作規(guī)程，使之規(guī)范化，才能有利于農(nóng)村金融穩(wěn)定的發(fā)展。二是以國(guó)家財(cái)政資金和扶貧貼息貸款為資金來(lái)源，以政府機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)為運(yùn)作機(jī)構(gòu)的政策性小額貸款扶貧項(xiàng)目。此類(lèi)項(xiàng)目可稱(chēng)之為“政府主導(dǎo)型項(xiàng)目，它的基本目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)政府的扶貧攻堅(jiān)任務(wù)，但其在確立項(xiàng)目和機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展問(wèn)題上尚未得到重視，且在體制和管理制度上存在著弊端，加之金融機(jī)構(gòu)和政府部門(mén)兩者的責(zé)任和權(quán)利關(guān)系不清楚或信息不對(duì)稱(chēng)，也造成了金融監(jiān)管的困難。三是以農(nóng)村信用社存款和央行再貸款為資金來(lái)源，以農(nóng)信社為運(yùn)作機(jī)構(gòu)的農(nóng)戶小額信用貸款和聯(lián)社貸款。三、進(jìn)一步發(fā)展我國(guó)農(nóng)村小額信貸的建議。成立由政府部門(mén)、鄉(xiāng)村干部、農(nóng)村信用社等多方參與的信用等級(jí)評(píng)定機(jī)構(gòu)，制定可行的實(shí)施程序、評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)。按農(nóng)戶的信用狀況、經(jīng)營(yíng)能力、家庭狀況等評(píng)定多個(gè)農(nóng)戶信用等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。在資信等級(jí)評(píng)定過(guò)程中，杜絕各種違章貸款、人情貸款、以貸謀私等行為的發(fā)生。針對(duì)評(píng)定的農(nóng)戶信用等級(jí)，制定不同的信用貸款限額和優(yōu)惠政策，滿足農(nóng)戶的貸款需求。要扶持和推動(dòng)信用農(nóng)戶、信用企業(yè)健康成長(zhǎng)，使他們認(rèn)識(shí)到誠(chéng)信是無(wú)形資產(chǎn)，效益靠信譽(yù)實(shí)現(xiàn)，要像經(jīng)營(yíng)其他資產(chǎn)一樣致力于培植自己的信用，并使其保值增值。同時(shí)，要依法嚴(yán)懲失信行為，提高失信成本，在全社會(huì)形成守信者受益，失信者受罰的良好氛圍。農(nóng)村信用社要落實(shí)信貸人員對(duì)貸款的發(fā)放、管理和收回的責(zé)任目標(biāo)，確保農(nóng)戶小額信貸既要有足夠的信貸總量和授蓋面，又要有較高的質(zhì)量和回收率。要建立完善的貸后監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)貸后跟蹤檢查，對(duì)貸款資金的投向、效果及時(shí)記錄。對(duì)出借、轉(zhuǎn)讓信用證的貸款戶要立即收回信用證，對(duì)擠占、挪用信貸資金的要取消貸款資格。建立責(zé)任追究制度，強(qiáng)化農(nóng)村信用社縣聯(lián)社稽核部門(mén)的作用，建立定期和不定期檢查、通報(bào)和經(jīng)濟(jì)處罰制度。，控制貸后風(fēng)險(xiǎn)。一是明確目標(biāo)，嚴(yán)格考核，獎(jiǎng)懲掛鉤?？蛻艚?jīng)理應(yīng)負(fù)責(zé)對(duì)正常貸款的管理和新貸款的營(yíng)銷(xiāo)，具體做到按月或按季收息，貸款到期利隨本清，換據(jù)比例不得超過(guò)50%等指標(biāo)加以控制，以此督促到期貸款的償還。建立信用社貸款管理機(jī)制要對(duì)貸款損失率、貸款到期收回率、收息率進(jìn)行考核，個(gè)人報(bào)酬與其掛鉤，如造成資金損失，沒(méi)收其風(fēng)險(xiǎn)金。二是嚴(yán)把信貸投放關(guān)和道德風(fēng)險(xiǎn)關(guān)。要在投放初期就嚴(yán)格貸款程序，為使到期貸款按時(shí)償還，不被長(zhǎng)期占用，要大力推行抵押、質(zhì)押貸款，盡可能減少擔(dān)保和信用放款。，提高信用社放貸的可預(yù)測(cè)行。由于農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害發(fā)生頻率高，范圍廣，造成損失大。同時(shí)，農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)是在廣闊的地域上進(jìn)行，農(nóng)業(yè)(特別是農(nóng)作物)保險(xiǎn)的費(fèi)用大，損失率高，費(fèi)率也高，而農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的消費(fèi)者又是低收入，保險(xiǎn)意識(shí)淡薄，經(jīng)濟(jì)承受能力較弱的農(nóng)民。因此，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的商業(yè)化難度大，必須依靠政府介入，可以考慮籌建政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司，將商業(yè)性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)同政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)分開(kāi)，這樣雖然有利于提高政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的針對(duì)性和廣泛性，有利于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作用的發(fā)揮，但業(yè)務(wù)的單一會(huì)對(duì)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的持續(xù)性經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生不利的影響。因此，可選擇通過(guò)給予稅收優(yōu)惠和利用保險(xiǎn)市場(chǎng)準(zhǔn)入資源，鼓勵(lì)現(xiàn)有多種保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開(kāi)辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，并對(duì)參加種養(yǎng)業(yè)保險(xiǎn)的農(nóng)戶直接給予一定的保費(fèi)補(bǔ)貼，走政策性保險(xiǎn)和商業(yè)性保險(xiǎn)相結(jié)合的路子。農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)對(duì)三農(nóng)問(wèn)題的解決有著重大的實(shí)踐意義，盡快地推進(jìn)一系列的改不僅有利于三農(nóng)問(wèn)題的解決，而且在當(dāng)前世界金融危機(jī)的大背景下，對(duì)提振農(nóng)村市場(chǎng)擴(kuò)大內(nèi)需也有著重要的意義。