【正文】 第三方簽訂一個保證協(xié)議，當(dāng)借款人違約或無力歸還貸款時，由保證人按照約定發(fā)行債務(wù)或者承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任②應(yīng)與當(dāng)?shù)胤梢?guī)定相一致③為銀行提供可替代還款來源，增強(qiáng)個人還款責(zé)任，轉(zhuǎn)移公司所有者的有限責(zé)任④合伙企業(yè)，非上市公司，母子公司適用（4）附屬合同：①由借款人的其他債權(quán)人簽署的，同意對銀行貸款負(fù)第二責(zé)任的協(xié)議②可附屬于本息的全部或部分③為銀行提供對其他債權(quán)人的債務(wù)清償優(yōu)先權(quán)④針對資本金不足的、財務(wù)報表中顯示有應(yīng)付賬款或應(yīng)付股利的公司*個人貸款（1）種類：按資金的用途：①個人住房貸款：向借款人發(fā)放的用于購買住房的貸款。期限較長；信用風(fēng)險大；一般需要用借款人購買的住房作抵押②個人汽車貸款：是指為借款人發(fā)放的用于購買汽車的貸款。屬中長期貸款；要求借款人提供擔(dān)保③個人綜合消費貸款：向借款人發(fā)放，用于住房裝修、購買耐用消費品、教育支出、旅游、醫(yī)療、留學(xué)等指定消費用途的人民幣貸款，屬中長期貸款，期限通常不超過5年，留學(xué)、醫(yī)療最長8年，可有不同形式擔(dān)保，貸款金額與擔(dān)保金額直接掛鉤④國家助學(xué)貸款：是指向高等院校中經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生發(fā)放的，用于支付學(xué)雜費和生活費的貸款。不需要擔(dān)保；可延期償還；按月分期還本付息⑤個人經(jīng)營貸款：銀行向借款人發(fā)放的用于其合法經(jīng)營活動所需資金周轉(zhuǎn)的人民幣貸款，其用途是以營利為目的的經(jīng)營活動的資金需求。有較高的市場和信用風(fēng)險；要求提供足夠的擔(dān)保⑥信用卡貸款：是向借款人發(fā)放的短期、用于消費的貸款。不需擔(dān)保，屬于信用貸款；支持先消費，后付賬（2）特點：①高風(fēng)險性：還款來源不穩(wěn)定，波動性較大；信息不對稱風(fēng)險比較嚴(yán)重；個人貸款的貸款結(jié)構(gòu)內(nèi)含較高的利率風(fēng)險和違約風(fēng)險②高收益性：利息收入與其他相關(guān)手續(xù)費③周期性：較高的經(jīng)濟(jì)周期敏感性④利率不敏感性：除個人經(jīng)營貸款（3）還款方式：等額本息還款法：M=L*R*(1+R)的n次方/[(1+R)的n次方1]；等本金還款法：M=L/n+（LS）*R，M每月還款額，L貸款本金，R月利率，n還款期數(shù)，S已還本金*適合證券化的住房貸款的特征：（1）具有可預(yù)測的、穩(wěn)定的未來現(xiàn)金流（2）在歷史記錄中很少發(fā)生違約或損失事件（3）未來現(xiàn)金流較均勻地分?jǐn)偱c資產(chǎn)的存續(xù)期內(nèi)（4）債務(wù)人有廣泛的地域分布和人口統(tǒng)計分布（5）對應(yīng)的抵押物容易變現(xiàn)，該抵押物對于債務(wù)人具有非常高的效用，從而約束債務(wù)人能夠按期支付資產(chǎn)的本息（6）原持有者持有該資產(chǎn)已有一段時間，資產(chǎn)的收益比較穩(wěn)定，沒有發(fā)生信用問題（7）具有標(biāo)準(zhǔn)化、高質(zhì)量的貸款合同*住房貸款證券化的流程：發(fā)起人將挑選好的住房貸款出售給SPV，然后SPV將這些資產(chǎn)匯聚成資產(chǎn)池，再以該資產(chǎn)的未來現(xiàn)金流為支撐，經(jīng)過信用增級和信用評級，達(dá)到證券發(fā)行要求后，由投資銀行在資本市場上發(fā)行有價證券，最后用資產(chǎn)池產(chǎn)生的現(xiàn)金流清償所發(fā)行的住房抵押證券。*信用卡：（1）也稱貸記卡，是指具有循環(huán)信貸、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金功能和“先消費，后還款”、無需擔(dān)保人和保證金、可按最低還款額分期還款等特點的個人信用和支付工具（2）特殊風(fēng)險：①信用風(fēng)險：持卡人違反銀行章程，惡意透支或惡意套現(xiàn)而造成的風(fēng)險②偽冒風(fēng)險：詐騙所產(chǎn)生的風(fēng)險③作業(yè)風(fēng)險：因特約商戶作業(yè)流程上的不當(dāng)（財會人員或前臺服務(wù)人員沒有嚴(yán)格遵照信用卡業(yè)務(wù)操作規(guī)程辦理或由于一時疏忽）產(chǎn)生的風(fēng)險④內(nèi)部風(fēng)險：銀行內(nèi)部人員利用信用卡業(yè)務(wù)操作程序中的漏洞給銀行帶來的風(fēng)險支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)： 分為支票、本票、：分為匯款、托收、信用證*托收：是出口商開立匯票，委托銀行代收款項，向國外進(jìn)口商收取貨款或勞務(wù)款項的一種結(jié)算方式。*信用證：是一種由銀行依照客戶的要求和指示開立的，承諾在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)付款的銀行保證書面文件。是銀行信用、自足文件、單據(jù)買賣*備用信用證：又稱商業(yè)票據(jù)信用證、擔(dān)保信用證，指開證行根據(jù)申請人的請求，對受益人開立的承諾承擔(dān)某項義務(wù)的憑證，即開證行保證在開證申請人未能履行其應(yīng)履行的義務(wù)時，受益人只要憑備用信用證的規(guī)定向開證行開具匯票，并提交開證申請人未履行義務(wù)的申明或證明文件，即可取得開證行的償付。是銀行信用，具有期權(quán)性質(zhì)。*保理：又稱承購應(yīng)收賬款，是指在以商業(yè)信用出口貨物時，出口商交貨后把應(yīng)收賬款的發(fā)票和裝運單據(jù)轉(zhuǎn)讓給保理商，即可收取應(yīng)收取的大部分貨款，日后一旦發(fā)生進(jìn)口商不付款或逾期付款，則由保理商承擔(dān)付款責(zé)任。*保函：又稱保證書，是指銀行應(yīng)申請人的請求，向受益人開立的一種書面信用擔(dān)保憑證，保證在申請人未能按雙方協(xié)議履行其責(zé)任或者義務(wù)時，由擔(dān)保人代其履行一定金額、一定時限范圍內(nèi)的某種支付或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。第五篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營試題商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營試題一、單項選擇題1．我國最早的匯兌業(yè)務(wù)是出現(xiàn)在唐代的（）A．交子B．飛錢 C．典當(dāng)D．銀莊 2．世界上大部分國家實行（）A．單一銀行制B．分行制 C．銀行持股公司制D．連鎖銀行制 3．銀行發(fā)現(xiàn)有問題貸款的三條防線不包括（）A．內(nèi)部審計B．信貸員 C．貸款的復(fù)核D．外部檢查 4．商業(yè)銀行的辦公用品開支屬于（）A．利息支出B．工資與福利 C．使用費開支D．其他營業(yè)費用 5．根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》，商業(yè)銀行的核心資本包括（）A．重估儲備B．普通準(zhǔn)備金 C．長期附屬債務(wù)D．公開儲備 6．商業(yè)銀行創(chuàng)造存款貨幣的基礎(chǔ)是銀行吸收的（）A．定期存款B．可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶 C．活期存款D．貨幣市場存款賬戶 7．％，％，則其他成本率是（）A．％B．％ C．％D．％ 8．下列說法正確的是（）A．我國同業(yè)拆借利率已實現(xiàn)了市場化B．我國同業(yè)拆借市場主體只有若干家銀行C．我國銀行間同業(yè)拆借資金可以用于發(fā)放貸款和進(jìn)行固定資產(chǎn)投資D．銀行間同業(yè)拆借一般需要抵押9．反映銀行整體流動性狀況的流動性指標(biāo)不包括（）A．無風(fēng)險資產(chǎn)比率B．核心存款比率 C．能力比率D．長期投資比率 10．不屬于擔(dān)保和類似的或有負(fù)債業(yè)務(wù)工具是（）A．預(yù)約款保函B．短期利率期貨 C．備用信用證D．有追索權(quán)的交易 11．借款人處于停產(chǎn)狀態(tài)的貸款至少屬于（）A．損失貸款B．關(guān)注貸款 C．可疑貸款D．次級貸款 12．債券本息完全依賴融資項目收益狀況，發(fā)行單位并不保證還本付息的債券類型是（）A．中央政府債券B．政府機(jī)構(gòu)債券 C．收益?zhèn)疍．普通債券 13．屬于財務(wù)報表附表的是（）A．資產(chǎn)負(fù)債表B．損益表C．現(xiàn)金流量表D．利潤分配表 14．在證券信用等級、價格等其他條件相同的情況下，利率風(fēng)險與證券的償還期長短（）A．反比例變化B．正比例變化 C．沒有相關(guān)關(guān)系D．之比為1 15．商業(yè)匯票的承兌期限一般最長不得超過（）A．3個月B．6個月 C．9個月D．12個月 16．商業(yè)銀行證券投資業(yè)務(wù)的首要目標(biāo)是（）A．獲取收益B．分散風(fēng)險 C．增強(qiáng)流動性D．增強(qiáng)安全性 17．財務(wù)杠桿比率過高，說明銀行（）A．資本充足B．資本不足 C．經(jīng)營風(fēng)險小D．獲利能力弱 18．債務(wù)人以本國貨幣現(xiàn)金直接送交外國債權(quán)人來清償債務(wù)屬于（）A．非現(xiàn)金結(jié)算B．現(xiàn)金結(jié)算C．清算D．電子清算 19．商業(yè)銀行采取負(fù)債管理的先決條件是（）A．初級證券市場的發(fā)展B．貨幣市場的發(fā)展C．期權(quán)市場的發(fā)展D．二級證券市場的發(fā)展 20．利率敏感性缺口數(shù)值的大小和正負(fù)主要取決于（）A．利率敏感性資產(chǎn)的數(shù)額B．計劃期長短C．持續(xù)期缺口的大小D．利率敏感比率的大小二、多項選擇題（本大題共10小題，每小題2分，共20分）21．20世紀(jì)90年代國際金融領(lǐng)域出現(xiàn)的變化是（）A．國際銀行業(yè)出現(xiàn)競爭新格局B．銀行國際化進(jìn)程加快 C．傳統(tǒng)業(yè)務(wù)分工界限縮小D．金融分業(yè)經(jīng)營趨勢明顯 E．金融業(yè)務(wù)與工具不斷創(chuàng)新22．改善銀行盈利能力的途徑主要有（）A．縮小資產(chǎn)規(guī)模B．改善負(fù)債結(jié)構(gòu)，降低付息負(fù)債總的利息支付水平C．售后回租一定量的固定資產(chǎn)D．改善資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，增加有息資產(chǎn)的收益水平E．提高其他業(yè)務(wù)收入23．商業(yè)銀行資本的功能有（）A．吸收銀行的經(jīng)營虧損B．有助于樹立公眾對銀行的信心 C．為銀行拓展新業(yè)務(wù)提供資金D．有助于保證單個銀行增長的長期可持續(xù)性 E．為企業(yè)貸款提供主要資金24．負(fù)債的資金成本中包括（）A．利息支出B．廣告宣傳費用 C．銀行職員的工資D．設(shè)備折舊應(yīng)攤提額 E．風(fēng)險成本25．商業(yè)銀行貸款的定價方法包括（）A．成本加成貸款定價法B．價格領(lǐng)導(dǎo)模型 C．成本—收益定價法D．投資估算法 E．加權(quán)平均定價法26．消費者貸款的類型包括（）A．住宅貸款B．汽車貸款 C．小額生活貸款D．奢侈品貸款 E．度假旅游貸款27．信托業(yè)務(wù)的主要形式包括（）A．信托存款B．信托貸款 C．信托投資D．委托存款 E．委托貸款28．商業(yè)銀行國外分行的主要資金來源有（）A．大額定期存單B．中央銀行再貼現(xiàn) C．銀行同業(yè)拆借款D．銀行同業(yè)拆貸款 E．國際金融市場融資29．資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論認(rèn)為：保持資產(chǎn)流動性的最好方法是持有可轉(zhuǎn)換的資產(chǎn)。這類資產(chǎn)應(yīng)具有的特征是（）A．信譽(yù)好B．收益高 C．風(fēng)險高D．期限短 E．流動性強(qiáng)30．商業(yè)銀行在中央銀行的存款包括（）A．法定準(zhǔn)備金B(yǎng)．呆賬準(zhǔn)備金 C．特定準(zhǔn)備金D．超額準(zhǔn)備金 E．標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)備金三、簡答題（本大題共5小題，每小題7分，共35分）31．簡述商業(yè)銀行從事外匯買賣業(yè)務(wù)的風(fēng)險。32．簡述梯形期限投資法的優(yōu)點。33．商業(yè)銀行預(yù)測新的貸款需求應(yīng)注意哪些因素？ 34．簡述銀行資本內(nèi)部籌集方法的優(yōu)缺點。35．簡述商業(yè)銀行財務(wù)分析方法中比率分析法的主要內(nèi)容。四、計算題（本大題共2小題。第36小題4分，第37小題6分，共10分）36．某銀行資產(chǎn)總額為100億元，紅利分配比例40%，資本比例為8%，資產(chǎn)增長率為8%，計算資產(chǎn)收益率。37．如某商業(yè)銀行持有票面價值為1000元的證券，票面收益率為10%，償還期為5年，銀行購入該證券的價格為900元，銀行一直持有到償還期滿，試計算該證券的當(dāng)期收益率與到期收益率。五、論述題（本大題15分）38．試述有問題貸款的處理程序。